a propósito del estado su relevancia y definiciones
Tema 9 valoración de los riesgos
1. CURSO VIRTU@L
“Evaluación de Riesgos
y
Actividades de Control”
Dirección Presidencial de Transparencia,
Modernización y Reforma del Estado
ONADICI
2. TEMA 9
Valoración de riesgos
“Oficina Nacional de Desarrollo Integral del Control Interno”2
Dirección Presidencial de Transparencia,
Modernización y Reforma del Estado
ONADICI
3. Objetivo
Aplicar criterios
claros y precisos para llevar a cabo una
adecuada
valoración de la importancia y la probabilidad
asociada con los
riesgos
inherentes identificados.
Tema 9: Valoración de riesgos 3
4. Contenido
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Identificación y evaluación de
riesgos.
¿Quién dirige la gestión de
riesgos?.
¿Quién gestiona los riesgos?.
Rol de la UAI en la gestión de
riesgos.
Impacto y probabilidad.
Representaciones gráficas.
Insumos para evaluación y
gestión de riesgos.
Tema 9: Valoración de riesgos
5. -Roles para la valorización y gestión de riesgos.
-Identificación de eventos (Factores de riesgo interno y
externo).
-Evaluación y valorización riesgos (Impacto y Probabilidad).
-Respuesta al riesgo (Aceptar, compartir, mitigar, evitar actividad
para no asumir el riesgo).
Identificación y evaluación de riesgos
Se debe identifica y evaluar los riesgos que pueden
afectar le logro de los objetivos institucionales y tomar
medidas para gestionarlos.
IMPLICA LAS SIGUIENTES FASES:
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Tema 9: Valoración de riesgos
6. Identificación y evaluación de riesgos (Cont.)
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Tema 9: Valoración de riesgos
¿Qué hechos podrían causar no
“lograr la mayor cantidad de oferentes
idóneos”?
Ejemplos de riesgos “causales” para: “Lograr la mayor
cantidad de oferentes”:
a) No publicar en periódicos de amplia circulación, los días de
mayor lectura y en las secciones más vistas.
b) No publicar las veces necesarias.
c) Redacción confusa.
d) Redacción inconsistente con los Documentos de Licitación.
LA PREGUNTA CLAVE PARA
IDENTIFICAR RIESGOS
7. ¿ Quién dirige la Gestión de Riesgos ?
En todas las entidades debe existir la figura de un
responsable por la Coordinación y Seguimiento de la
Gestión de Riesgos.
El Comité de Riesgos debe!!
implementarse en las entidades
tipo A. En las tipo B es altamente
recomendable.
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Tema 9: Valoración de riesgos
8. ¿ Quién Gestiona los Riesgos ?
El responsable de una Unidad
Organizacional es responsable por
los procesos necesarios para el
logro de objetivos (fin último).
De la misma forma y consecuentemente, es responsable
por la gestión de los riesgos que puedan afectar el logro
de esos procesos y objetivos, en conjunto con el dueño
de cada proceso quienes son los responsables primarios.
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Tema 9: Valoración de riesgos
9. ¿ Cuál es el Rol de la UAI en la gestión de riesgos ?
La Unidad de Auditoría Interna realiza un monitoreo
independiente de la gestión de riesgos Institucionales
y no puede gestionar los riesgos de
la institución, pudiendo, en cambio,
tener funciones de facilitador del
proceso (asesoramiento).
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Tema 9: Valoración de riesgos
10. Impacto
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Tema 9: Valoración de riesgos
Es el efecto negativo de un evento sobre el logro de los
objetivos institucionales.
CRITERIOS
O FUENTES
DE INFOR-
MACIÓN
Experiencia
Proyecciones
Monetario
No monetario
Pérdidas
económicas
-Imagen
-Legal
TIPO
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Tema 9: Valoración de riesgos
Probabilidad
Es la frecuencia o grado de ocurrencia en que un evento
puede manifestarse sobre los objetivos institucionales.
Actualmente se da el evento.
El evento sucedió anteriormente.
Otras entidades registran el evento.
Existen proyecciones de ocurrencia.
El proceso es vulnerable.
CRITERIOS
O
FUENTES
DE
INFOR-
MACIÓN
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Objetivos Institucionales (Plan estratégico)
Plan Operativo Anual (POA)
Manual de Procesos y Procedimientos (Como se logran los objetivos)
Entorno (Interno y externo)
Recursos (Materiales y humanos)
Indicadores Mesurables de Desempeño (Eficiencia, eficacia y
economía)
Monitoreo y Seguimiento (Incluye “sistemas de alerta temprana”)
Insumos para la evaluación y gestión de riesgos
Tema 9: Valoración de riesgos
15. Muchas
Gracias !“Oficina Nacional de Desarrollo Integral del Control Interno”
Dirección Presidencial de Transparencia,
Modernización y Reforma del Estado
ONADICI
