Trabajo académico del modulo de Gestión Ambiental de la maestría en Desarrollo sostenible y medio ambiente de la Universidad de Manizales

1. DISCUSIÓN SOBRE LA GESTIÓN AMBIENTAL DE LA CORPORACIÓN AUTÓNOMA
REGIONAL DEL TOLIMA - CORTOLIMA.
ELECTIVA I: SISTEMAS DE GESTIÓN AMBIENTAL
DOCENTE: LUIS GONZALO PALACIO HENAO.
INTEGRANTES:
JOSE ARMANDO HUEPA BRIÑEZ
EDGAR RODRIGUEZ DIAZ
GERARDO LOPEZ
COHORTE XVI.
UNIVERSIDAD DE MANIZALES
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
MAESTRIA EN DESARROLLO SOSTENIBLE Y MEDIO AMBIENTE
2017

2. i
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN. ..........................................................................................................................1
1. OBJETIVOS .............................................................................................................................1
1.1 Objetivo general .....................................................................................................................1
1.2 Objetivos específicos..............................................................................................................1
2. JUSTIFICACIÓN .....................................................................................................................2
3. DESCRIPCIÓN DE LA ENTIDAD.........................................................................................3
3.1 Planificación y direccionamiento estratégico.........................................................................4
3.2 Misión.....................................................................................................................................5
3.3 Visión .....................................................................................................................................5
3.4 Política integral de gestión HSEQ..........................................................................................6
4. ANALISIS DE CUMPLIMIENTO A REQUISITOS DE LA ISO 140001.............................7
5. HALLAZGOS CON RESPECTO A LO ENCONTRADO Y LOS REQUISITOS DE LA
NORMA.........................................................................................................................................10
6. ANÁLISIS DEL GRADO DE CUMPLIMIENTO DEL REQUISITO. ................................16
7. CONCLUSIONES ..................................................................................................................24
8. RECOMENDACIONES.........................................................................................................25
BIBLIOGRAFÍA............................................................................................................................26

3. ii
MATRICES
TABLA 1 MATRIZ DE REQUISITOS LEGALES DE LA CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DEL TOLIMA. 7
TABLA 2 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO REQUISITOS GENERALES. 10
TABLA 3 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO POLÍTICA AMBIENTAL. 10
TABLA 4 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO PLANIFICACIÓN – ASPECTOS AMBIENTALES. 11
TABLA 5 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO PLANIFICACIÓN - REQUISITOS LEGALES Y OTROS
REQUISITOS. 11
TABLA 6 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO PLANIFICACIÓN – OBJETIVOS, METAS Y PROGRAMAS. 11
TABLA 7 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO IMPLEMENTACIÓN Y OPERACIÓN – RECURSOS, FUNCIONES,
RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD. 12
TABLA 8 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO IMPLEMENTACIÓN Y OPERACIÓN – COMPETENCIA,
FORMACIÓN Y TOMA DE CONCIENCIA. 12
TABLA 9 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO IMPLEMENTACIÓN Y OPERACIÓN – COMUNICACIÓN. 13
TABLA 10 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO IMPLEMENTACIÓN Y OPERACIÓN – DOCUMENTACIÓN. 13
TABLA 11 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO IMPLEMENTACIÓN Y OPERACIÓN – CONTROL DE
DOCUMENTACIÓN. 13
TABLA 12 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO IMPLEMENTACIÓN Y OPERACIÓN – CONTROL
OPERACIONAL. 13
TABLA 13 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO VERIFICACIÓN – SEGUIMIENTO Y MEDICIÓN. 14
TABLA 14 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO VERIFICACIÓN – EVALUACIÓN DEL CUMPLIMIENTO LEGAL.
14
TABLA 15 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO VERIFICACIÓN – NO CONFORMIDAD, ACCIÓN CORRECTIVA
Y ACCIÓN PREVENTIVA. 14
TABLA 16 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO VERIFICACIÓN – CONTROL DE REGISTRO 15
TABLA 17 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO VERIFICACIÓN – AUDITORIA INTERNA 15
TABLA 18 MATRIZ DE VERIFICACIÓN DE CUMPLIMIENTO REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN 15

4. 1
INTRODUCCIÓN.
En este documento se encuentra un diagnóstico de la situación de gestión ambiental de la
Corporación Autónoma Regional del Tolima CORTOLIMA, basado en el análisis del
cumplimiento de los requisitos de la norma ISO 14001, se genera una descripción de la entidad y
de su política integral de gestión , para ser analizada desde el cumplimiento con respecto a los
requisitos de la norma ISO 14001 y hallazgos encontrados, terminando con un análisis del grado
de cumplimiento de los mismos y generando unas conclusiones y recomendaciones a
CORTOLIMA para lograr el mejoramiento continuo.
1. OBJETIVOS
1.1 Objetivo general
Realizar un diagnóstico global de la situación ambiental actual de la Corporación Autónoma
Regional del Tolima - CORTOLIMA, teniendo como base cada uno de los requisitos estipulados
en el estándar ISO 14001
1.2 Objetivos específicos
1. Identificar marco normativo y construir una matriz de requisitos legales ambientales
aplicables a las actividades de CORTOLIMA de conformidad con el (NUMERAL
4.3.2 ISO 14001.
2. Identificar los requisitos de obligatorio cumplimiento mencionados en la norma ISO
14001.
3. Soportar argumentativamente por qué la empresa analizada, cumple o no cumple, con
cada uno de los requisitos del estándar ISO 14001

5. 2
2. JUSTIFICACIÓN
El desinterés de las empresas por prevenir, controlar y mitigar los impactos negativos que
ocasionan sobre el medio ambiente, debido a los diferentes procesos que se ejecutan
contaminando el entorno en sus diferentes ámbitos, aire, suelo y agua, ha llevado a que el
gobierno nacional plantee diferentes estrategias que motiven a las empresas a cumplir con los
requerimientos ambientales. En muchos casos, este desinterés ha sido ocasionado por el
desconocimiento de las normas ambientales, originando los impactos ambientales que la no
gestión adecuada de sus residuos genera daños irreparables sobre el ambiente y el bienestar de
sus empleados
El reconocer la gestión ambiental y la producción más limpia como alternativa verdes de las
organizaciones, implica generar espacios de análisis de las acciones y/o procesos de las
organizaciones frente objetivos que promuevan esta responsabilidad.
Por lo que esta valoración debe ser considerada en función de criterios de amplio
reconocimiento y armonizada con los parámetros de los diversos interesados; de esta manera
implica reconocer a su vez, los diferentes pasos de implementación de la norma ISO 14001,
como una herramienta metodológica que da respuesta, a las organización para que realice la
gestión de los impactos ambientales que ha reconocido.
Teniendo en cuenta este panorama general, se identificó la importancia de implementar un
Plan Interno de Gestión Ambiental (PIGA) dentro de la Corporación Autónoma Regional del
Tolima - CORTOLIMA con el propósito de manejar y disponer los residuos de manera

6. 3
adecuada, además de establecer programas de uso eficiente de los recursos, para así dar un
primer paso con el cumplimiento ambiental de la empresa e igualmente no incurrir en Impactos
ambientales.
3. DESCRIPCIÓN DE LA ENTIDAD
La Corporación Autónoma Regional del Tolima “CORTOLIMA“, fue creada mediante la
Ley 10 en 1981, definida como un ente corporativo de carácter público, integrado por las
entidades territoriales que por sus características constituyen geográficamente un mismo
ecosistema y conforma una unidad geopolítica, biogeográfica o hidrogeográfica, dotados de
autonomía administrativa y financiera, integrada por 47 Municipio cuyos territorios se
encuentran ubicados en las vertientes de los ríos Magdalena, Saldaña, Coello, Combeima, con
patrimonio propio y personería jurídica, encargados por la ley de administrar, dentro del área de
su jurisdicción, el medio ambiente y los recursos naturales renovables y de propender por el
desarrollo sostenible, de conformidad con las disposiciones legales y las políticas del Ministerio
del Medio Ambiente y el Plan de Desarrollo del Gobierno Nacional.
Los municipios son socios de CORTOLIMA y conforman, en cabeza de sus alcaldes, la
Asamblea, donde se eligen cuatro alcaldes que los representan en el Consejo Directivo u órgano
de dirección de la Corporación. Este Consejo es presidido por el Gobernador del Tolima o su
delegado, y además asisten representantes del Presidente de la República y del Ministerio del
Medio Ambiente, dos del sector privado, uno de las minorías étnicas y dos de las organizaciones

7. 4
sin ánimo de lucro, cuyo objeto sea la protección del medio ambiente y los recursos naturales
renovables.
3.1 Planificación y direccionamiento estratégico
Para garantizar la efectividad de la política de calidad, alcanzar los objetivos de calidad y
asegurar que los servicios que presta la Corporación sean conformes con los requisitos del cliente
(usuarios, y partes interesadas), la Corporación ha establecido, documentado e implementado el
Sistema de Gestión HSEQ cuyas directrices han sido documentadas en el presente Manual de
Gestión Integrado, el que se encuentra conformado por los sistemas de Gestión de Calidad,
Modelo estándar de Control Interno, Desarrollo Administrativo, Gestión Ambiental y Gestión en
Seguridad y Salud Ocupacional, establecidos en las normas correspondientes, buscando la
mejora continua, su eficacia, eficiencia y efectividad de acuerdo con los requisitos establecidos
en este documento.
La Corporación, determinó los parámetros y lineamientos necesarios que la orientan hacia el
cumplimiento de sus objetivos y propósitos, mediante:
 La Corporación elaboró los programas, planes y proyectos requeridos para desarrollar la
función que la Constitución y la ley fijan, en consonancia con las necesidades de la
comunidad a la que atiende. Plan de gestión ambiental Regional, PGAR; Plan de Acción y
Plan operativo de Inversiones

8. 5
 Diseñó el modelo de operación que facilita la gestión de la entidad mediante la
armonización de la función constitucional y legal con el conjunto de planes, programas y
proyectos.
 La Corporación cuenta con la estructura organizacional requerida para dar cumplimiento a
los lineamientos dados en los elementos anteriores.
3.2 Misión
CORTOLIMA, como máxima autoridad ambiental del departamento del Tolima,
fundamenta su actuar en los valores éticos de su talento humano y trabaja en armonía con todos
los actores sociales, dando cumplida y oportuna aplicación a la normatividad legal sobre
disposición, administración, manejo y aprovechamiento de los recursos naturales y del medio
ambiente. (www.cortolima.gov.co, 2017)
3.3 Visión
La Corporación Autónoma Regional del Tolima, CORTOLIMA, en al año 2023, será
líder como autoridad ambiental a nivel regional y nacional en administración y manejo de los
recursos naturales propendiendo por un Desarrollo Sostenible, con la participación activa de su
talento humano y de la comunidad, en cumplimiento de las políticas ambientales establecidas
para garantizar un ambiente sano a las futuras generaciones. (www.cortolima.gov.co, 2017)

9. 6
3.4 Política integral de gestión HSEQ
La Corporación Autónoma Regional del Tolima “CORTOLIMA”, máxima autoridad
ambiental del Departamento, en ejercicio de sus competencias y cumpliendo con la normatividad
vigente y la política Nacional Ambiental, ejecuta programas, planes y proyectos, con el fin de
consolidar al Tolima como una región habitable en condiciones de biodiversidad, puntualizando
en cómo producir y consumir en forma ambientalmente responsable; para ello trabaja en forma
conjunta con los entes territoriales, la comunidad en general, una infraestructura adecuada y un
equipo humano competente y comprometido a:
 Fomentar el desarrollo sostenible y la cultura ambiental para promover el uso racional y
adecuado de los recursos naturales de la región, acompañando de manera propositiva y
participativa las iniciativas de progreso, basados en los principios de ética pública.
 Ejecutar procesos de mejoramiento continuo en el sistema integral de gestión bajo los
parámetros de eficiencia, eficacia y efectividad, encaminados a garantizar la satisfacción de
las partes interesadas.
 Prevenir y mitigar los impactos ambientales negativos que se produzcan en el desarrollo de
las actividades asociadas a la misión institucional.
 Identificar, valorar y tratar los riesgos y peligros asociados a los funcionarios y servidores de
la entidad para prevenir lesiones y enfermedades profesionales
 Garantizar el cumplimiento de los requisitos legales y los suscritos por la entidad.

10. 7
4. ANALISIS DE CUMPLIMIENTO A REQUISITOS DE LA ISO 140001
A continuación se presenta la matriz de requisitos legales ambientales aplicables a las
actividades de la empresa analizada (NUMERAL 4.3.2 ISO 14001), siguiendo el documento
legislación ambiental empresarial y la matriz de requisitos legales ambientales.
Tabla 1 Matriz De Requisitos Legales de la Corporación Autónoma Regional Del Tolima.
ASPECTO CARACTERISTICAS
ENTIDAD QUE
EXPIDE LA
NORMA NORMA
FECHA DE
EXPEDICION
DE LA
NORMA
ARTICULO REQUISITO
CUMPLIMI
ENTO
OBSERVACIONES
SI NO
Agua Consumo de Agua
potable
Presidencia de
la republica
Decreto
Ley 2811
Diciembre 18
de 1974
2,3,9,10,12,
28,132 y
133
Uso,
conservación y
preservación
delas aguas
X
Min-ambiente Decreto
0303
Febrero 6 de
2012
1,3
Registro de
usuarios del
recurso hídrico
X
Min-ambiente Decreto
1323
Abril 19 del
2007
Sistema de
información del
recurso hídrico
X
Congreso de la
Republica Ley 373 de
1997
Junio 11 de
1997
1,2,3
Presentar
programa para
uso eficiente y
ahorro de agua
X Dentro del PIGA
Min-ambiente
Decreto
4742 de
2005
Diciembre 30
de 2005
Se fijan las tasas
por utilización
del agua
X
Emisión de la
resolución 0308
de 2010 por la
cual se fija la
tarifa de uso de
agua en el área de
jurisdicción de
CORTOLIMA
Min-ambiente
Resolución
240 de
2004
Marzo 8 de
2004 Todos
Bases para el
cálculo dela
depredación y
se establece la
tarifa mínima
por uso de agua
X
Emisión de la
resolución 0308
de 2010 por la
cual se fija la
tarifa de uso de
agua en el área de
jurisdicción de
CORTOLIMA
Presidencia de
la republica
Decreto
3102 de
1997
Diciembre 30
de 1997 2,6
Instalación de
equipos e
implementos de
bajo consumo
de agua
X
Min. agricultura
Decreto
1594 de
1984
Junio 26 de
1984
31,32,45,51
Usos del agua
X
Términos y
definiciones
acatadas en el
PIGA
Min-ambiente Decreto
3930 de
2010
Octubre 25 de
2010
9,10,11 y
12 Usos del agua
X
Términos y
definiciones
acatadas en el
PIGA.

11. 8
ASPECTO CARACTERISTICAS
ENTIDAD
QUE
EXPIDE LA
NORMA
NORMA
FECHA DE
EXPEDICIO
N DE LA
NORMA
ARTIC REQUISITO
CUMPLIMIENT
O OBSERVACION
SI NO
Suelo
Residuos sólidos
comunes
Min. salud
Decreto
2811
Código de
los recursos
naturales
renovables
1974 34,35,3
6,37 y
38
Tratan de los residuos,
basuras, desechos y
desperdicios. En ellos se
mencionan las reglas que
deben observarse para su
manejo
X
Ministerio
de
Desarrollo
Decreto
1713 de
2002 2002
14
El almacenamiento y
presentación de los residuos
sólidos, son obligaciones de
los usuarios X
15
Presentación de residuos
sólidos para recolección X
17
Características de los
recipientes retornables para
almacenamiento de
residuos solidos x
25
Prohibición de arrojar
residuos fuera de las cajas
de almacenamiento x
27
Prohibición de cajas de
almacenamiento en áreas
publicas x
29
Responsable por la
presentación inadecuada de
los residuos solidos x
30 Recolección separada x
Presidencia
de la
republica
Decreto
838 2008 1 al 25
Por el cual se modifica el
Decreto 1713 del 2002,
sobre disposición final de
residuos sólidos y se dictan
otras disposiciones
X
MAVDT Decreto
1140
2003 1 al 5
Modificación del Decreto
1713 del 2002, en relación
con el tema unidades de
almacenamiento X
Ministerio
de
Desarrollo
Decreto
605
(parcialmen
te
derogado)
1996 104
Adecuada disposición de
residuos sólidos, atendiendo
la prohibición de quema de
basuras y abandono de
basuras a cielo abierto en
vías públicas y áreas
públicas o en lotes de
terreno
X
Ministerio
de Salud
Resolución
2309 1986 2
Define los residuos
especiales como los
objetos, elementos o
sustancias que se
abandonan, botan,
desechan, descartan o
rechazan y que sean
patógenos, tóxicos,
combustibles
inflamables, explosivos,
radioactivos o
volatizables y los
empaques y envases que
los hayan contenido,
como también los lodos,
cenizas y similares
x
18
De la opción para
contratar el manejo de
los residuos especiales
x
19
Responsabilidad en el
manejo de residuos
sólidos especiales
x
29
Se denomina
almacenamiento de
residuos especiales a la
actividad de colocarlos
en un sitio y por un
periodo determinado, al
término del cual pueden
ser tratados o
dispuestos en sitios
definidos
x
34
Requisitos que deberán
cumplir los recipientes
para residuos especiales
x
36
La capacidad de
almacenamiento de
residuos especiales será
aprobada por la
autoridad sanitaria,
según la frecuencia y
cantidad de generación
X

12. 9
Ministerio
de Salud Ley 430 1998
6,7 y 10
Establece la responsabilidad
integral del generador, la
cual subsiste hasta que el
residuo peligroso sea
aprovechado como insumo o
dispuesto con carácter
definitivo
X
Ministerio
de
Transporte
Decreto
1609
2002 11 y 12
Obligaciones del remitente
y/o Propietario de
mercancías peligrosas.
Obligaciones del destinatario
de la carga
X
Ministerio
de
Desarrollo
Decreto
605
(parcialmen
te
derogado)
1996 104
Adecuada disposición de
residuos sólidos, atendiendo
la prohibición de quema de
basuras y abandono de
basuras a cielo abierto en
vías públicas y áreas públicas
o en lotes de terreno
X
La empresa que
presta el servicio
de incineración,
cuenta con el
permiso de
emisiones y de
transporte de
materiales
peligrosos
requeridos
Empresa
transportadora-
incineradora
(externa)
Ministerio
de Salud
Resolución
2309
1986 18,19,29,3
4,37 y 38
Empresa transportadora
incineradora. La generación,
transporte, tratamiento o
disposición de residuos
especiales requieren
autorización sanitaria por
parte del servicio seccional
de salud o la secretaria de
salud, para el manejo de
estos residuos
X
PIGA para cumplir
con los requisitos
de inscripción de
generadores de
residuos
peligrosos
Sustancias
químicas
Congreso
de la
republica
Ley 55 1993 10 y 14
Contar con fichas técnicas de
sustancias de sustancias
químicas en los sitios de
almacenamiento
X
Se cuentan con
fichas técnicas de
sustancias
químicas en los
sitios de
almacenamiento
Ordenamiento
Territorial
Congreso
de la
republica
Acuerdo
508 del
12/10/01 y
acuerdo
503 del
24/12/03
2001 y
2003
Indica la clasificación del
suelo en relación a las
actividades desarrolladas. Las
empresas deben tener el POT
o certificado de uso del suelo
según su ubicación
X
La empresa se
encuentra en
zona urbana de
acuerdo con el
POT
Uso y manejo
de plaguicidas
Min
Ambiente
Decreto
1443
2004 7 y anexo
1
Reglamenta parcialmente el
Decreto Ley 2811 de 1974, la
Ley 253 de 1996 y la Ley 430
de 1998 en relación con la
prevención y control de la
contaminación ambiental por
el manejo de los plaguicidas y
desechos o residuos
peligrosos proveniente de los
mismos.
X
Residuos
peligrosos
Congreso
de la
republica
Ley 1252 2008 Art. 1 al 18
Por la cual se dictan normas
prohibidas en materia
ambiental referente a los
residuos y desechos
peligrosos y se dictan otras
disposiciones
X
Residuos
peligrosos
Ministerio
de
ambiente,
vivienda y
Desarrollo
Territorial
Decreto
4741
2005 Art. 1 al 40
y anexos
Por el cual se reglamenta
parcialmente la prevención y
manejo de los residuos o
desechos peligrosos
generados en el marco de la
gestión integral
X
Residuos
eléctricos y
electrónicos
MAVDT Resolución
1739
Septiem
bre del
2010
1 y 2
Manejo de residuos
eléctricos y electrónicos X

13. 10
5. HALLAZGOS CON RESPECTO A LO ENCONTRADO Y LOS REQUISITOS DE
LA NORMA.
A continuación se listan la serie de requisitos del estándar ISO 14001 que “debe” cumplir la
organización, las matrices y los contenidos de las observaciones corresponden al chequeo
realizado por CORTOLIMA.
Tabla 2 Matriz de verificación de cumplimiento Requisitos Generales.
Tabla 3 Matriz de verificación de cumplimiento Política Ambiental.
ORDEN DESCRIPCION
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
OBSERVACIONES GRADO DE
CUMPLIMIENTOSI NO
4.1 REQUISITOS GENERALES
1
Se estableció la
posición de la
Corporación en
relación al medio
ambiente por medio de
una evaluación
X
CORTOLIMA tiene en
cuenta en el desarrollo de
sus actividades la protección
del medio ambiente
100%
2
La evaluación cubrió
áreas claves:
Identificación de
aspectos ambientales,
identificación de
requisitos legales y
otros aplicables,
examen de prácticas y
procedimientos de
gestión ambiental
existentes, evaluación
de la situaciones
previas de
emergencias y
accidentes previos.
X
3 El alcance del SGA
esta definido y
documentado
X
4 Se identificó las
prioridades y se
estableció los objetivos
y metas ambientales
apropiados
X
4.2 POLITICA AMBIENTAL
75%
1
Existe una Política
Ambiental X
La política ambiental está
dirigida al cuidado del medio
ambiente
2
La Política Ambiental
refleja el compromiso
de la alta dirección de
cumplir con los
requisitos legales
aplicables y otros
requisitos, de prevenir
la contaminación,
fomentar el desarrollo
sostenible, ejecutar
procesos de
mejoramiento continuo,
prevenir y mitigar los
impactos ambientales,
Identificar, valorar y
tratar los riesgos y
peligros asociados a
los funcionarios.
X
Los Directivos muestran
gran interés por la política
ambiental teniendo en
cuenta que CORTOLIMA es
la Autoridad ambiental
Regional.
3
La Política ambiental
es clara y entendible
por las partes
interesadas tanto
internas como externas
X
Se tienen todos los
programas de capacitación
permanentes para los
empleados que los mantiene
motivados a colaborar con
los cumplimientos de los
mismos
4
La política ambiental se
evalúa y se revisa en
forma periódica para
reflejar cambios en las
condiciones.
X
Se recomienda hacer una
revisión anual de la política
ambiental.
5
Posee un marco de
referencia para
establecer y revisar los
objetivos
X Se debe contar con unos
referentes que permita
revisar su actuar
6
El alcance está
claramente identificado X
7
El marco de referencia
se documenta,
implementa y mantiene
X
8
La política se comunica
a todas las personas
que trabajan para
CORTOLIMA,
incluyendo los
contratistas
X Se debe incluir en las
capacitaciones a los
contratistas.

14. 11
Tabla 4 Matriz de verificación de cumplimiento Planificación – Aspectos Ambientales.
Tabla 5 Matriz de verificación de cumplimiento Planificación - Requisitos Legales y otros requisitos.
Tabla 6 Matriz de verificación de cumplimiento Planificación – Objetivos, Metas y Programas.
4.3 PLANIFICACION
4.3.1 ASPECTOS AMBIENTALES
100%
1
Se han identificado los
aspectos ambientales
de sus actividades,
productos y servicios
que pueda controlar y
otros que puedan
influir dentro del
alcance definido dl
SGA.
X
La Corporación
tiene establecido
e implementado
los respectivos
procedimientos.
2
CORTOLIMA ha
determinado aquellos
aspectos que tienen
impactos significativos
sobre el medio
ambiente
X
Los aspectos
ambientales
significativos se
tienen en cuenta
en el
establecimiento,
mantenimiento y
implementación
del SGA.
4.3.2 REQUISITOS LEGALES Y OTROS REQUISITOS
1
Se han identificado y
se tienen acceso a los
requisitos legales
aplicados a los
aspectos ambientales
de CORTOLIMA.
X
66%
2
El proceso de
identificación incluye:
requisitos legales
nacionales e
internacionales,
departamentales y
municipales y
requisitos legales de
otra índole.
X
La corporación
tiene en cuenta
las leyes pero no
tiene en cuenta
los requisitos
legales
municipales ni
departamentales.
3
Existe un
procedimiento para
actualizar los
requisitos
X
Se tiene un
procedimiento
adecuado para
actualizar los
requisitos
4.3.3 OBJETIVOS METAS Y PROGRAMAS
1
Los objetivos y metas
son medibles cuando
sea factible y son
coherentes con la
política ambiental.
X
83.33%
2
Los objetivos y metas
abarcan temas a
corto y largo plazo X
Se requiere
revisar los
objetivos y
metas
anualmente y
definir si su
alcance es a
corto o largo
plazo
3
Existen programas
indispensables para
el éxito de la
implementación del
SGA con
responsables y
recursos definidos.
X
Se tiene un
profesional
especializado
conocedor del
tema ambiental
que ayuda
alcanzar las
metas
4
Cada programa
describe cómo se
logra los objetivos,
metas y las fechas
planeadas
X
Se debe tener
clara la forma
como se
alcanzan las
metas y las
fechas en que
se va evaluar.
5
Los aspectos
ambientales
significativos fueron
considerados al
establecer los
objetivos y las metas.
X
6
Los requerimientos
legales y otros de
importancia fueron
considerados al
establecer los
objetivos y metas.
X

15. 12
Tabla 7 Matriz de verificación de cumplimiento Implementación y Operación – Recursos, Funciones, Responsabilidad y
Autoridad.
Tabla 8 Matriz de verificación de cumplimiento Implementación y Operación – Competencia, Formación y Toma de
Conciencia.
4.4 IMPLEMENTACION Y OPERACION
4.4.1 RECURSOS, FUNCIONES, RESPONSABILIDAD Y AUTORIDAD
1
Las funciones y
responsabilidades
ambientales cubren
todas las áreas y las
funciones de personal
X Que la dirección
asuma el
compromiso de la
implementación del
sistema con el
apoyo de un
experto en el SGA
que lidere el
proceso bajo la
supervisión de la
dirección general de
CORTOLIMA y se
identifique dentro de
la empresa las
personas claves
para que participe
en el proceso dela
implementación.
100%
2
El compromiso de
asignar recursos
empieza en la dirección
X
3
La alta dirección
establece la política
ambiental y asegura la
implementación del
SGA.
X
4
Han sido designados
representantes
específicos con
responsabilidades y
con autoridad definida
para la implementación
del SGA.
X
5
Las responsabilidades
y funciones claves SGA
están bien definidas, y
comunicadas a todo el
personal incluyendo
contratistas.
X
4.4.2 COMPETENCIA FORMACION Y TOMA DE CONCIENCIA
1
Esta identificada la
toma de conciencia, los
conocimientos,
comprensión, y
habilidades requeridas
por el personal en
materia ambiental
X
Esta reflejada en las hojas de
vida y el manual de funciones en
el marco del SIG.
Que la dirección asuma el
compromiso de la
implementación con el apoyo de
un experto en el SGA que lidere
el proceso bajo la supervisión de
la dirección general de la
corporación y se identifique
dentro de la corporación las
personas claves para que
participe en el proceso de
implementación.
33,30%
2
Las personas cuyo
trabajo pueda causar
impacto ambientales
significativos son
competentes para
realizar las tareas
X
3
Las necesidades de
entrenamiento se
identifica y se
suministra la formación
X
4
Todas las personas
son conscientes de la
política ambiental y el
SGA, los aspectos
ambientales de las
actividades que se
podrían ver afectados
por su trabajo
X
5
Se exige a los
contratistas
demostración de que
sus empleados poseen
la competencia
necesaria
X
6
La dirección
determinara el nivel de
experiencia,
competencia
profesional y formación
necesaria para
asegurarse de la
capacidad del personal.
X

16. 13
Tabla 9 Matriz de verificación de cumplimiento Implementación y Operación – Comunicación.
Tabla 10 Matriz de verificación de cumplimiento Implementación y Operación – Documentación.
Tabla 11 Matriz de verificación de cumplimiento Implementación y Operación – Control de Documentación.
Tabla 12 Matriz de verificación de cumplimiento Implementación y Operación – Control Operacional.
4.4.3 COMUNICACIÓN
1
Los métodos de
comunicación internos
informan al personal de
la corporación.
X
Se tienen los procedimientos para
la recepción, documentación y
para informar y dar respuesta a
las comunicaciones pertinentes
de las partes interesadas a nivel
interno para colaboradores y
empleados de CORTOLIMA y
externo con entidades
gubernamentales, partes
interesadas, clientes.
Se tiene en CORTOLIMA un
comité de comunicación interno
en torno al SGA supervisado por
el experto, asesor del SGA y
realizan reuniones grupales,
boletines internos, tableros de
noticias y sitios en internet.
100%2
Existe un procedimiento
para la recepción,
documentación y dar
respuesta a las
comunicaciones
pertinentes de las partes
interesadas.
X
3
Los medios para
comunicar información
de aspectos ambientales
importantes se han
considerado y
documentado.
X
4.4.4 DOCUMENTACION
1
Existen
documentaciones
sobre declaraciones de
la política ambiental,
objetivos y metas,
aspectos ambientales
significativos,
procedimientos,
procesos,
organigramas, planes
de emergencia y sobre
todo registros.
X
Dentro de la corporación las
personas que son claves
participan en el proceso de
implementación del SGA y junto
con ellos se documenta el
funcionamiento de las áreas
específicas de CORTOLIMA,
organigramas, normas internas y
externas, planes de emergencia
en el sitio y registros teniendo en
cuenta los requisitos legales a
nivel municipal, regional,
nacional e internacional que rige
el funcionamiento de la
Corporación, todo lo anterior con
el fin de establecer información
que defina los elementos
centrales del SGA, direccionar la
documentación.
100%
2
Existen procedimientos
cuando se prevean
consecuencias para el
medio ambiente en
caso de no hacerlo o
cuando hay necesidad
de demostrar el
cumplimiento con los
requisitos legales o con
otros requisitos cuando
sea indispensable
asegurar que la
actividad se realiza en
forma coherente.
X
4.4.5 CONTROL DE DOCUMENTACION
1
Los documentos que son
emitidos son controlados
y aprobados ante de la
emisión
X
La Corporación revisa el nivel de
la documentación donde se hace
el control de los documentos,
cada oficina tiene un consecutivo
de cada oficio que sale ya sea
interno o externo.
100%
4.4.6 CONTROL OPERACIONAL
1
Se han evaluado las
operaciones asociadas
con aspectos
significativos y se
realizan controles para
disminuir los impactos
X
CORTOLIMA tiene establecidos y
mantenido los registros que sean
necesarios, ya sea en su
procedimiento interno o en
aspectos ambientales
relacionados con las funciones de
contratista y proveedores donde
se realiza un control sobre estas
acciones y en las que algún
momento puedan significar
desviaciones de la política
ambiental, sus objetivos y metas.
100%
2
Los procedimientos
relacionados con
aspectos ambientales
significativos de bienes y
servicios de proveedores
y contratistas, se han
establecido y se les da
mantenimiento.
X

17. 14
Tabla 13 Matriz de verificación de cumplimiento Verificación – Seguimiento y Medición.
Tabla 14 Matriz de verificación de cumplimiento Verificación – Evaluación del cumplimiento legal.
Tabla 15 Matriz de verificación de cumplimiento Verificación – No conformidad, Acción Correctiva y Acción Preventiva.
4.5 VERIFICACION
4.5.1 SEGUIMIENTO Y MEDICION
1
Se recopilan datos y son
analizados para
identificar patrones de
comportamiento y
desviaciones.
X
1
CORTOLIMA recopila datos que
le permite hacer un seguimiento
sobre el cumplimiento de la
Norma, para poder hacer el
análisis de los mismos y
establecer acciones correctivas y
preventivas que permitan cumplir
con los objetivos y metas
propuestos a nivel ambiental.
100%2
La información analizada
se usa para implementar
acciones correctivas y
acciones preventivas
X 2
3
Los equipos de medición
son calibrados o
verificados a intervalos.
X 3
4.5.2 EVALUACION DEL CUMPLIMIENTO LEGAL
1
Puede demostrarse que
se evalúa el
cumplimiento de los
requisitos legales
incluido permisos y
licencias.
X
1
CORTOLIMA cuenta con un
formato de recolección de datos
que le permite demostrar el
cumplimiento de los requisitos
legales identificados, incluido
permisos y licencias.
100%
2
Se ha establecido y se
mantiene un
procedimiento para
evaluar periódicamente
el cumplimiento de la
legislación y
reglamentos ambientales
relevantes.
X 2
4.5.3 NO CONFORMIDAD, ACCION CORRETIVA Y ACCION PREVENTIVA
1
Cualquier acción
preventiva o correctiva
es apropiada para la
magnitud de impacto
ambiental actual o
potencial que podría
ocurrir de la
inconformidad
X
CORTOLIMA tiene un manual
para el procedimiento de las no
conformidades, determinando sus
causas y tomando las acciones
con el fin de prevenir que vuelvan
a ocurrir. Se realiza una
evaluación de las necesidades de
acción correctivas preventivas. 100%
2
Existen y se siguen
procedimientos para el
tratamiento,
dependiendo de la
naturaleza de la no
conformidad.
X

18. 15
Tabla 16 Matriz de verificación de cumplimiento Verificación – Control de Registro
Tabla 17 Matriz de verificación de cumplimiento Verificación – Auditoria Interna
Tabla 18 Matriz de verificación de cumplimiento Revisión por la dirección
4.5.4 CONTROL DE REGISTRO
1
Se mantienen registros
de los siguientes
eventos, para permitir el
análisis de situaciones e
impulsar el mejoramiento
continuo. Quejas,
capacitación y
entrenamiento,
indicadores definidos
para los procesos,
registros de inspección,
mantenimiento y
calibración, registros
sobre contratistas y
proveedores, informe
sobre incidentes y
accidentes, pruebas de
preparación ante
emergencias, resultados
de auditorías, resultados
por las revisiones por la
dirección,
comunicaciones con las
partes interesadas.
X
Se tienen los registros
que constituyen la demostración
del funcionamiento del sistema de
gestión ambiental, permitiendo la
evaluación del cumplimiento de la
política y demás requisitos del
sistema de gestión ambiental los
requisitos deben ser:
-Legibles
-identificables
-relacionados con la actividad,
servicios o productos implicado.
-La empresa establecerá uno o
varios procedimientos
Relativos a la gestión de los
registros en los que se definirá la
pauta para su identificación.
100%
2
Los registros
ambientales son
legibles, identificables y
rastreables a la
actividad, producto o
servicios involucrados.
X
3
La historia de retención
de los registros está
documentada
X
4.5.5 AUDITORIA INTERNA
1
Se definió un plan de
auditorías internas y se
cumple
x
La Corporación debe realizar
auditorías con el fin dela
implantación (según la ISO 14001
y el propio SGA). Un análisis de
eficacia, adecuación y
mantenimiento del propio sistema
de gestión ambiental. Mediante
esto se debe realizar un programa
de auditoria que este:
- Al alcance o ámbito(actividad,
procesos, áreas, procedimientos
etc. A auditar).
-Fecha de la auditoria o
planificación.
- frecuencias de las auditorías que
se determinara según la
importancia del área concreta a
auditar.
- resultados de las auditorias
anteriores.
100%
2
Las personas que
realizan la auditorias
son competentes en
posición de hacerlo en
forma imparciales y
objetiva
X
3
Los resultados de la
auditoria son
presentados a la alta
dirección para su
revisión.
X
4.6 REVISION POR LA DIRECCION
1
Se ejecutan revisiones
por la dirección a
frecuencias
establecidas
X
La Corporación
debe realizar una
revisión por la
dirección que cubra
los aspectos
ambientales de las
actividades,
productos y
servicios que se
encuentran dentro
del alcance del
SGA.
100%
2
La revisión por la
dirección cubre el
alcance del SGA
X
3
Las acciones derivadas
de la revisión son
controladas en el
cumplimiento.
X

19. 16
6. ANÁLISIS DEL GRADO DE CUMPLIMIENTO DEL REQUISITO.
A continuación se realiza una aproximación discusiva sobre el grado de cumplimiento que
con los documentos e información disponible nos permite inferir acerca del grado de
cumplimiento de los requisitos que implica la gestión ambiental en CORTOLIMA.
(4.1) Frente a los Requisitos Generales muestra el reporte de auditoria de CORTOLIMA que
por la naturaleza misional, cumple con los requisitos de la norma, ha generado espacios y
herramientas en las que dinamiza la comprensión de la organización y de su contexto. Donde
incluyen las condiciones ambientales que pueden verse afectado por la organización. De igual
manera ha definido el alcance del sistema el cual se reporta documentado en función de los
objetivos y metas ambientales.
(4.2) Frente a la Política ambiental; esta se encuentra definida frente a la gestión integral, la
cual cumple con los parámetros orientadores de la Norma, y se ve reflejado el compromiso de la
alta dirección, en ella se comprenden las necesidades y expectativas de las partes interesadas, sin
embargo es claro que con la entrada en vigencia de la nueva versión normativa implica la
revisión para que se refleje los cambios en las condiciones.
Estas nuevas condiciones implicaran además la revisión y redefinición del alcance del
sistema de gestión ambiental realizando una nuevo balance acerca de las cuestiones externas e
internas; los requisitos legales y otros requisitos, la estructura funcional y procesos de la

20. 17
organización; sus actividades, productos y servicios; y su autoridad y capacidad para ejercer
control e influencia.
(4.3) En relación con la planificación del Sistema de Gestión Ambiental fueron definidos los
aspectos ambientales así como los impactos significativos. Mientras que frente al registro de
requisitos legales se muestra que la organización mantiene un proceso continúo de alimentación
de información y ha identificado la necesidad de reconocer normas de orden territorial. Lo cual
resulta por la naturaleza de su negocio un aspecto de armonización como autoridad ambiental.
Frente a los objetivos metas y programas se pudo constatar que el sistema de gestión
ambiental de CORTOLIMA se observan elementos interrelacionados usado para establecer la
política y los objetivos.
En lo revisado a nivel de la estructura de la organización se encontró una planificación de
actividades, acompañadas de responsabilidades, prácticas, procedimientos, procesos y recursos,
que dan muestra de los alcances propuestos en su gestión ambiental. Además, se logró inferir que
toda la planificación está basada en el cumplimiento de los requisitos legales y que se cuenta con
una identificación y acceso a los requisitos legales y aplicables al sistema de gestión ambiental,
las cuales se mantienen actualizadas.
De igual manera la información consultada permite inferir que los objetivos ambientales son
consistentes con la política de prevención de la contaminación, están fundamentados en el
cumplimiento de la legislación ambiental y siempre visualizado como un mejoramiento continuo,

21. 18
son objetos de medición y de seguimiento y en el desarrollo de su desempeño ambiental busca
que exista una buena comunicación con sus empleados, funcionarios y contratistas.
(4.4) En consecuencia la implementación y operación del Sistema de Gestión Ambiental, se
observa adecuada, a la cual se le han asignado los recursos y elementos requeridos para llevar a
cabo las actividades bajo los parámetros establecidos de tiempo, costo y calidad en función del
cumplimiento de requisitos que dicta la norma. Cabe anotar que la dirección en la asignación de
un responsable del proceso actúa como dinamizador del mismo y realiza los correspondientes
enlaces de comunicación del sistema.
La Corporación anualmente con el funcionario líder determina unos recursos económicos que
son necesarios para el establecimiento, implementación, mantenimiento y mejora continua del
sistema de gestión ambiental.
Con estos recursos económicos se implementa eventos de capacitación a los funcionarios de
la corporación tanto de planta como contratistas, se compran llaves terminales para el ahorro de
agua en cada una de las dependencias, se cambian bombillas de luz por bombillas ahorradoras,
se recicla el papel, tonner, plásticos, botellas plásticas y equipos de cómputo etc.
Se doto la oficina del profesional responsable de manejar el sistema de gestión ambiental,
donde se coordina con las territoriales y la oficina central de CORTOLIMA todos los eventos de
seguimiento y aplicación de la Norma ISO 14001.

22. 19
En la Corporación se tiene un Plan Interno de Gestión Ambiental (PIGA), que es donde se
coordina y aprueba las modificaciones, eventos y recursos económicos necesarios para el normal
funcionamiento de la entidad bajo loa norma ISO 14001
No obstante la búsqueda de que el sistema de gestión ambiental logre los resultados previstos.
El proceso de Formación y toma de conciencia resulta complejo por las particularidades del
contexto social en el que se mueve la organización, por lo que los avances en este aspecto son los
que realizan al interior de la organización con empleados y funcionarios.
En contraste de lo anterior se muestra que existe una buena comunicación a nivel interno y
externo de la institución con respecto a los requisitos a cumplir por parte de empleados,
funcionarios y contratistas. Cabe recordar que el negocio de las Corporaciones Autónomas
Regionales corresponde a otorgar los permisos para el aprovechamiento de los recursos naturales
y en esta parte misional cuenta con el cumplimiento de procesos y procedimientos asociados al
sistema de gestión ambiental.
De otra parte se pudo observar que el sistema se encuentra documentado en formatos y
soportes que esta se encuentran a disposición del público, la política ambiental está bien
documentada y a la fecha se mantiene; también se encontró matrices donde se identifican el
aspecto ambiental, el impacto y el recurso afectado.
La información documentada requerida por el sistema de gestión ambiental y por esta Norma
Internacional CORTOLIMA la controla para que:

23. 20
a) esté disponible y sea idónea para su uso, cuándo se necesite;
b) esté protegida adecuadamente (por ejemplo, contra pérdida de confidencialidad, uso
inadecuado, o pérdida de integridad).
Para el control de la información documentada, se abordó las siguientes actividades:
 Distribución, acceso, recuperación y uso;
 Almacenamiento y preservación, incluida la preservación de la legibilidad;
 Control de cambios (por ejemplo, control de versión);
 Conservación y disposición.
Se tiene creado y actualizado la información documentada, la corporación con su comité
editorial asegura y verifica que la información sea apropiada:
 a. La identificación y la descripción
 b. El formato y los medios de soporte
 c. La revisión y aprobación con respecto a la conveniencia y adecuación
De otra parte la organización realiza el control operacional teniendo en cuenta que la
dirección asume el compromiso de la implementación del sistema con el apoyo de un experto en
el SGA que lidere el proceso bajo la supervisión de la dirección general de CORTOLIMA y se
identifique dentro de la empresa las personas claves para que participe en el proceso dela
implementación mediante:
 El establecimiento de criterios de operación para los procesos.

24. 21
 La implementación del control de los procesos de acuerdo con los criterios de operación
teniendo en cuenta que se puede incluir controles de ingeniería y procedimientos.
Las funciones y responsabilidades ambientales cubren todas las áreas y las funciones de
personal, y la dirección tiene el compromiso de asignar recursos necesarios para el buen
funcionamiento y control. La alta dirección de CORTOLIMA establece la política ambiental y
asegura la implementación del SGA.
Para la planificación y control han sido designados representantes específicos con
responsabilidades y con autoridad definida para la implementación del SGA. Estas funciones y
responsabilidades están bien definidas y son comunicadas a todo el personal incluyendo
contratista.
La Corporación debe controlar los cambios planificados y examinar las consecuencias de los
cambios no previstos, tomando acciones para mitigar los efectos adversos, cuando sea necesario.
Se debe asegurar que los procesos contratados externamente estén controlados o que se tenga
influencia sobre ellos. Dentro del sistema de gestión ambiental se tiene definido el tipo y grado
de control que se va a aplicar a estos procesos.
En coherencia con la perspectiva del ciclo de vida, CORTOLIMA establece:
a) Los controles, según corresponda, para asegurarse de que sus requisitos ambientales se
aborden en el proceso de diseño y desarrollo del producto o servicio, considerando cada
etapa de su ciclo de vida;

25. 22
b) Sus requisitos ambientales para la compra de productos y servicios, según
corresponda;
(4.5) La Institución muestra en su ejercicio de gestión ambiental medidas de seguimiento,
medición, análisis y evaluación, donde se verifica el cumplimiento en cuanto a las metas de los
desempeños ambientales, se aprecia un ejercicio de controles operacionales de la conformidad o
no conformidad de las metas propuestas y con respecto a la calibración de los equipos e
instrumentos de seguimiento y control.
La institución evalúa el desempeño ambiental y mide la eficacia en el cumplimiento de las
metas propuestas y en el cumplimiento de lo legal a través de la normatividad y otros requisitos.
La Corporación Autónoma Regional del Tolima evalúa el cumplimiento de sus requisitos legales
y otros requisitos , realizándolo de manera frecuente y con soportes documentadas
Se observa que la organización verifica que se cuenta con una auditoria interna que orienta el
trabajo procurando la mayor objetividad e imparcialidad en la mirada a los desempeños
ambientales, y en la cual se verifican los aspectos ambientales significativos y se generan
informes sobre los cuales resaltan las no conformidades para que la organización pueda formular
las correspondientes acciones correctivas para que sean sujeto de nuevas medidas de seguimiento
y medición.
(4.6) Finalmente con respecto a la revisión por la dirección, esta es consistente con el nivel
de compromiso esgrimido en el planteamiento de la plataforma filosófica de la organización

26. 23
revisando el sistema de gestión ambiental en la validación de los informes de auditoría interna,
así como en la participación para la definición de acciones correctiva inscritas en los planes de
mejora asegurándose de su conveniencia, adecuación y eficacias continuas.

27. 24
7. CONCLUSIONES
- El Sistema de gestión ambiental ISO 14001 es un componente importante para lograr el
mejoramiento continuo dentro de las organizaciones, contribuyendo de manera significativa al
desarrollo sostenible y generando beneficios adicionales para las empresas, los trabajadores, los
clientes y en general al medio ambiente.
- La CORTOLIMA cuenta con un PIGA (Plan Interno de Gestión Ambiental) a partir del cual se
han identificado aspectos medioambientales y tiene definido un procedimiento para conocer los
requisitos legales aplicables. Esto representa un avance en lo relacionado con la planificación,
para implementar el SGA ISO 14001.
- Se reconoce que el eje fundamental para el establecimiento de un sistema de Gestión Ambiental
radica en tener en cuenta toda la legislación y todas las regulaciones relevantes, aplicables a las
operaciones de la organización. Esto implica saber que hay que cumplir, mantener la
información actualizada y reconocer oportunamente los incumplimientos para luego formular las
acciones de mejora.
- el documento de política de gestiona ambiental más allá de convertirse en una herramienta de
relaciones públicas debe corresponde a el fundamento real del compromiso de la alta dirección y
de reconocimiento funcional en todos y cada uno de los espacios y de las personas que hacen
parte de la organización.

28. 25
8. RECOMENDACIONES
1. La armonización de la versión 2004 a la versión 2015 implica una revisión
pormenorizada del Sistema de Gestión, la cual permite tener un mayor grado de
especificidad en los criterios de validación del Sistema.
2. No se observó con claridad que se tenga un procedimiento que cubra las necesidades de
formación, capacitación y comunicación con niveles de pertinencia y oportunidad. Se
requiere valorar las necesidades de entrenamiento y divulgación asertiva. El sistema no es
solo elaborar documentos se requiere poder reconocer el impacto de cambio que registra
el establecimiento del sistema de gestión en la organización.
3. Es importante mantener un control constante de la documentación, eliminando y
sustituyendo documentos obsoletos, pero además incrementar a frecuencia de
acompañamiento de la alta dirección al Programa de Gestión y no dejándolo únicamente
a la validación de informes de auditoría.
4. Se debe considerar mejorar la divulgación del sistema y sus resultados, diseñando o
mejorando si los tiene, los procedimientos para monitorear y medir las actividades, los
productos y los procedimientos, pues por la naturaleza del negocio de la organización se
tiende a confundir el Sistema interno de gestión ambiental con la misión de ser autoridad
ambiental.

29. 26
BIBLIOGRAFÍA
ICONTEC. (2005). Implementar un Sistema de Gestión ambiental según ISO 14001 (Primera
ed.). Bogotá D.C: Instituto Colombiano de Normas Técnicas y Certificación, ICONTEC.
Roberts, H., & Robinson, G. (2003). ISO 14000. EMS Manual de Sistemas de Gestion Ambiental
(Primera ed.). Madrid: Thomson - Paraninfo.
Walss Aurioles, R. (2001). Guía práctica para la gestión ambiental (Segunda ed.). Mexico D.F:
McGraw Hill.
www.cortolima.gov.co. (24 de 03 de 2017). Obtenido de www.cortolima.gov.co:
https://www.cortolima.gov.co/mision-vision