2. Contabilidad y Finanzas
Objetivo del área
Identificar herramientas útiles en la obtención de información actualizada
relacionada con temas contables y legislación tributaria.
El análisis de las herramientas económico-financiera son elementos claves
para una acertada toma de decisiones en las organizaciones
Determinar como el control de gestión y la planificación económico-
financiera en conjunto con el control de costos, son herramientas que hay
que tomar en cuenta para posicionar estratégicamente a las
organizaciones.
3. Contabilidad y Finanzas
Principales características del área en Enero del 2012
Clientes Internos (Usuarios Internos): son aquellos que se encuentran en
estrecha relación con la empresa, son consumidores de productos y
servicios y se les debe tomar en cuenta en la toma de decisiones.
-El Gerente General
-El Directorio
-Los empleados
Clientes Externos: es la sociedad en general, cada individuo y grupo que
se encuentra o no en situación de ser consumidor.
-Nuestros clientes
-Nuestros proveedores
-La empresa privada
-La empresa publica
4. Contabilidad y Finanzas
Acciones destacadas del área
Implementación Departamento de Contabilidad
Implementación sistema de contabilidad Softland
Utilidad y provecho del sistema de Gestión Tibox
Revisión y Corrección de errores en la determinación de tributos
Compras de Combustible con vale, eso implica menor valor en gasto de
combustible en caja chica y un mayor control.
Avances durante el año
Avances en contabilidades de las empresas
monitoreo del pago oportuno de clientes y proveedores
Inventario de activo fijo desde 2010 a la fecha
Mejor utilización en sistema de gestión tibox.
5. Contabilidad y Finanzas
Nuevos procedimientos año 2012
Softland, ingreso de contabilidad 2012 empresas Servimaule, Tatoo,
Cantares.
Sistema Tibox, estado de resultado e inventario de bodega.
Sistema Tibox, control de Gastos de cajas chicas.
Formato nuevo de rendición de Caja chica
Sistema Softland y de Gestión Tibox, con estas dos implementaciones
(sistema de contabilidad y de gestión) se obtienen mayores beneficios,
como por ejemplo:
a) Acceso rápido a la información y por ende mejora en la atención a los
usuarios
b) Generación de informes que permiten corregir fallas difíciles de detectar y
controlar con un sistema manual.
c) Evitar pérdida de tiempo recopilando información que ya está almacenada
en bases de datos que se pueden compartir.
6. Contabilidad y Finanzas
Principales Indicadores
Recuperación Efectiva (periodo de recuperación de deudores)
Saldo de clientes al 31/12/2011 $336.733.786
Saldo de clientes al 30/11/2012 $454.393.895
-----------------------
$791.127.681/2 =
$395.563.841 ctas x cobrar promedio
Cta x cobrar promedio / ventas netas año 2012*330 = periodo recuperación
deudores
395.563.841 / 1.512.302 = 86,28 días promedio
9. Contabilidad y Finanzas
Leasing actual (participación de la facturación mensual)
Facturación de Noviembre 2012 $143.009.812
Incidencia del leasing respecto a la venta de noviembre 2012 es
$4.761.166*100/$143.009.812 = 3.33%
10. Contabilidad y Finanzas
Inversiones
Compras de vehículos para la zona sur, compra de maquinarias, Servidor of.
Contabilidad, Sistema Softland Módulo Contabilidad, impresoras, notebook,
gps
Propuesta 2013
Inversiones / Financiamiento
-Renovación de maquinaria, a través del leasing, esto es un beneficio ya que la
salida de flujo caja no es de una sola vez
-Iniciar una nueva sociedad con renta car y sacarlo de Servimaule
-Inversión progresiva en un sistema de información integrado
11. Contabilidad y Finanzas
Leasing 2013 en relación al incremento de la facturación
Promedio estimadas ventas año 2013 primer trimestre 7% $ 151.940.000,
leasing mensual $5.177.166
La incidencia sería 3.40%
Promedio estimado en ventas 2013 segundo trimestre 10% $ 156.200.000,
leasing mensual promedio entre $5.000.000 a $6.000.000
Otras
Facturación electrónica, beneficio es el ahorro tiempo en tramites ante el SII