Este documento presenta un resumen de las cuentas y efectos por pagar de la empresa Empresas ProAsia, C.A. al 31 de agosto de 2010. Incluye los saldos de cuentas por pagar a proveedores, gastos acumulados por pagar e impuestos y derechos por pagar, así como los ajustes y reclasificaciones realizados a estas cuentas.

1. EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
Indices de
Hojas de Identificación
Trabajo de Pagina
BALANCE GENERAL 31/08/2010 EMPRESAS PROASIA, C.A. P1
CEDULA SUMARIA CUENATAS POR PAGAR M P2
CEDULAS SUMARIAS GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR N P3
CEDULA SUMARIA IMPUESTOS, DERECHOS POR PAGAR O P4
AUXILIAR CUENTAS POR PAGAR M-01 P5
AUXILIAR GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR N-01 P6
AUXILIAR IMPUESTOS, DERECHOS POR PAGAR O-01 P7
CEDULA PAGOS POSTERIORES BANCO BANESCO M-01, N-01, O-01 P8
CEDULA PAGOS POSTERIORES BANCO VENEZUELA M-01, N-01 P9
CONFIRMACIÓN RECIBIDA P10

2. P1
EMPRESAS PROASIA, C.A.
RIF J306766364
BALANCE PERSONAL
AL 31/08/2010
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA 3,150.00
BANCO BANESCO
CUENTA CORRIENTE Nº 0134-0420-85-4201023632 550,000.00
BANCO DE VENEZUELA
CUENTA DE AHORROS Nº 0102-7801-29-4560013440 230,000.00
CUENTAS POR COBRAR 4,800.00
EFECTOS POR COBRAR 1,299.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 789,249.00
ACTIVO FIJO:
TERRENO 780,000.00
BIENES INMUEBLES 378,000.00
VEHICULOS 113,690.00
MUEBLES Y ENCERES 79,780.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS: 1,351,470.00
INVERSIONES:
EMPRESA ABC- 500 ACCIONES A BS 1.000.000,00 C/U 500,000.00
TOTAL INVERSIONES: 500,000.00
OTROS ACTIVOS:
OTROS BIENES 20,000.00
TOTAL OTROS ACTIVOS: 20,000.00
TOTAL ACTIVOS: 2,660,719.00
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORTO PLAZO:
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A. 35,415.00
INVERSIONES SAN LUIS,C.A. 9,000.00
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 15,345.00
IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR 4,585.00
TOTAL PASIVO CORTO PLAZO 15,345.00
PASIVO LARGO PLAZO:
PRESTAMO BANESCO-36 MESES 100,000.00
CREDITO COMPRA DE LOCAL COMERCIAL 215,000.00
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 315,000.00
TOTAL PASIVO: 330,345.00
PATRIMONIO
IMVERSIONES PROASIA, C.A. 2,330,374.00
TOTAL PATRIMONIO 2,330,374.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,660,719.00

3. P2
EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
M
SALDO AL AJUSTES RECLASIFICACIONES FINAL AL
CUENTAS REF SALDO AL 31/01/2010
31/08/2010 Debe Haber Debe Haber 31/08/2010
TM PY
CUENTAS POR PAGAR 0.00
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES M-01 4,415.00 - - - - 4,415.00 9,654.00
TOTAL CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR 4,415.00 P 4,415.00 P 9,654.00 P
EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
TM Cotejado vs Balance General al 31/08/2010, Conforme
PY Cotejado vs Papeles de Trabajo del Año Anterior, Conforme
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

4. P3
EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
N
SALDO AL AJUSTES RECLASIFICACIONES FINAL AL
CUENTAS REF SALDO AL 31/01/2010
31/08/2010 Debe Haber Debe Haber 31/08/2010
TM PY
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR N-01 15,345.00 - - - - 15,345.00 175,632.00
TOTAL CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR 15,345.00 P 15,345.00 P 175,632.00 P
EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
TM Cotejado vs Balance General al 31/08/2010, Conforme
PY Cotejado vs Papeles de Trabajo del Año Anterior, Conforme
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

5. P4
EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
O
SALDO AL AJUSTES RECLASIFICACIONES FINAL AL
CUENTAS REF SALDO AL 31/01/2010
31/08/2010 Debe Haber Debe Haber 31/08/2010
TM PY
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR O-01 4,585.00 - - - - 4,585.00 6,811.00
TOTAL CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR 4,585.00 P 4,585.00 P 6,811.00 P
EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
TM Cotejado vs Balance General al 31/08/2010, Conforme
PY Cotejado vs Papeles de Trabajo del Año Anterior, Conforme
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

6. P5
EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
M-01
TY
Fecha Proveedor Nº de Factura Ref Monto en (Bs)
4/5/2010 INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A. 01-0000243 35,415.00 XU
6/1/2010 INVERSIONES SAN LUIS, C.A C-10002831 4,500.00
0107/2010 INVERSIONES SAN LUIS, C.A C-10002845 4,500.00 DR
P 44,415.00
Saldo s/Auxiliar al 31/08/2010 44,415.00
Diferencia -
Saldo s/Mayor al 31/08/2010 44,415.00 P
EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
TY Tomado del Auxiliar de Cuentas por Pagar al 31/08/2010, suministrado por el cliente.
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripciçon de servicio, la fecha de expedición, el monto en Bs. Conforme.
DR Confirmación resivida. Conforme. (Ver MM-01 en sección "M" del Legado Manual)
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

7. P6
EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
N-01
TY
Fecha Proveedor Nº de Factura Ref Monto en (Bs)
7/1/2010 PAGO DE CANTV F-00012541 1,982.00 XU
7/15/2010 PAGO DE LUZ F-03148455 386.00
7/17/2010 PAGO POR FLETES HP 000253 8,463.00
7/20/2010 PAGO POR FLETES EPSON 000254 4,514.00 DR
P 15,345.00
Saldo s/Auxiliar al 31/08/2010 15,345.00
Diferencia -
Saldo s/Mayor al 31/08/2010 15,345.00 P
EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
TY Tomado del Auxiliar de Cuentas por Pagar al 31/08/2010, suministrado por el cliente.
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripciçon de servicio, la fecha de expedición, el monto en Bs. Conforme.
DR Confirmación resivida. Conforme. (Ver NN-01 y en sección "N" del Legado Manual)
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

8. P7
EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
0-01
TY
Fecha Proveedor Nº de Factura Ref Monto en (Bs)
8/30/2010 IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR (IVA) Periodo Julio 4,585.00 XU, DR
P 4,585.00
Saldo s/Auxiliar al 31/08/2010 4,585.00
Diferencia -
Saldo s/Mayor al 31/08/2010 4,585.00 P
EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
TY Tomado del Auxiliar de Cuentas por Pagar al 31/08/2010, suministrado por el cliente.
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripciçon de servicio, la fecha de expedición, el monto en Bs. Conforme.
DR Confirmación resivida. Conforme. (Ver 00-01 y en sección "0" del Legado Manual)
Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

9. P8
EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010
BANCO BANESCO
CUENTA CORRIENTE Nº 0134-0420-85-4201023632
Fecha de Pertenece al periodo Registrado
Nº REF Descripcion Monto REF Concepto
Emisión Si No Si No
XU
58463 4/20/2010 01-0000243 Cheque de Gerencia 17,707.50 M-01 INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A. X X
16255 7/17/2010 F-03148455 Cheque 386.00 N-01 PAGO DE LUZ X X
8/15/2010 Periodo Julio Cheque 4,585.00 0-01 IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR (IVA) X X
EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripciçon de servicio, la fecha de expedición, el monto en Bs. Conforme.
Procedimiento Realozado:
Se realizo un corte de trsnsacciones de la cuenta bancaria del cliente y se seleccionaron los pagos efectuados por la compañía durantes los primeros dias del mes de Septiembre 2010
Resultado obtenidos:
No se observaron diferencias de auditoria que reportar
EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010 P9
BANCO DE VENEZUELA
CUENTA DE AHORROS Nº 0102-7801-29-4560013440
Fecha de Pertenece al periodo Registrado
Nº REF Descripcion Monto REF Concepto
Emisión Si No Si No
XU
65484 6/15/2010 C-10002831 Cheque 4,500.00 M-01 INVERSIONES SAN LUIS, C.A X X
26545 7/20/2010 F-00012541 Cheque 386.00 N-01 PAGO DE CANTV X X
62123 7/30/2010 000253 Cheque 8,463.00 N-01 PAGO POR FLETES HP
55256 7/30/2010 000254 Cheque 4,514.00 N-01 PAGO POR FLETES EPSON
EXPLICACION DE MARCAS
P Sumado Conforme
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripciçon de servicio, la fecha de expedición, el monto en Bs. Conforme.
Procedimiento Realozado:
Se realizo un corte de trsnsacciones de la cuenta bancaria del cliente y se seleccionaron los pagos efectuados por la compañía durantes los primeros dias del mes de Septiembre 2010
Resultado obtenidos:
No se observaron diferencias de auditoria que reportar

10. EMPRESAS PROASIA, C.A. P10
Caracas, 16 de Septiembre 2010
Señores:
EMPRESAS PROASIA, C.A.
Fax: (0212) 2425619
Presente.- Atn: Silvia Gonzalez
Muy nuestro Señor:
Nuestro auditores, Malave y Asociados, C.A, estan efectuando el examen de nuestros Estados
Financieros. En relación con la revisión sirvase avisarle en esl espacio provisto más abajo, si hay o no un
saldo a su favor al 31 de Agosto 2010. en caso afirmativo, les agradecemos adjuntar un estado de las partidas
que componen dicho saldo.
Despues de firmar y fechar su respuesta, favor enviarla directamente a Malave y Asocoados, C.A.
( Fax 0212 2304862)
Atentamente
Jose Ignacio Castro
Jose Ignacio Castro
Director de Finanzas
Malave y Asociados, C.A,
Nuestro libros mostraban un salgo de Bs. 64.345,00 a cargo de Empresas Proasia, C.A. al 31/08/2010
según se detalla en el estado de cuentas adjunto.
Silvia Gonzalez
Jefe de Cuentas por Pagar