Radica en el análisis de todas las operaciones relacionadas con las obligaciones del pago de los impuestos y determinar si existen anormalidades ya sea por errores en los cálculos aritméticos, desvíos de recursos, evasiones fiscales, etc
EXPO-GRUPO2-SEMEJANZAS Y DIFERENCIAS DE LA AUDITORÍA FORENSE FRENTE A LA AUDI...margothMatamoros
Este documento resume las semejanzas y diferencias entre diferentes tipos de auditoría. Compara la auditoría forense con la auditoría tributaria, de gestión, gubernamental y financiera. Algunas semejanzas incluyen el uso de pruebas y evidencias para sustentar informes. Algunas diferencias son que la auditoría forense busca fraude mientras que la tributaria verifica el cumplimiento tributario y la financiera opina sobre los estados financieros.
Aspectos generales sobre la Auditoria Forense UASD.pptxJuanMateo47
Este documento presenta un curso de Maestría en Ciencias Forenses e Investigación Criminal sobre Auditoría Forense, Delitos Financieros y Lavado de Activos. El curso cubre conceptos generales de auditoría forense, tipos de auditorías, partes de la auditoría forense, perfil del auditor forense, áreas vulnerables a fraude y la elaboración de informes de auditoría forense. El objetivo es brindar herramientas para la prevención y persecución de delitos económicos y financieros así como el lavado de activos.
Auditoría Forense - Santiago José Fernández RicoSanfertiago
La auditoría forense es una disciplina especializada que utilizan contadores públicos con experiencia en técnicas de investigación criminal para reconstruir hechos financieros y detectar fraudes. Tiene el propósito de colaborar con investigaciones legales proporcionando pruebas imparciales. Existen auditorías forenses preventivas, que ayudan a prevenir fraudes, y detectivas, que identifican fraudes mediante investigaciones minuciosas. Los objetivos de la auditoría forense incluyen identificar fraudes, prevenirlos a través de recomendaciones de control
Auditoría Forense - Santiago José Fernández RicoSanfertiago
La auditoría forense es una disciplina especializada que utilizan contadores públicos con experiencia en contabilidad, auditoría y técnicas de investigación criminal para reconstruir hechos financieros, investigar fraudes y calcular daños económicos. Tiene el propósito de apoyar investigaciones policiales, fiscales y judiciales proporcionando pruebas imparciales. Existen auditorías forenses preventivas, orientadas a prevenir fraudes, y detectivas, orientadas a identificar fraudes mediante investigaciones minuciosas. Los objetivos de la auditoría forense incl
Este documento presenta una introducción a la auditoría forense como herramienta para detectar fraude. Explica que la auditoría forense identifica el riesgo de fraude en una empresa u organización mediante la evaluación del contexto y control interno. También resume las etapas típicas de una auditoría y las normas y funciones de la auditoría forense en Panamá.
Este documento presenta una introducción a la auditoría forense como herramienta para detectar fraude. Explica que la auditoría forense identifica el riesgo de fraude en una empresa u organización mediante la evaluación del contexto y control interno. También resume los objetivos, etapas, técnicas e importancia de la auditoría forense, así como las normas y funciones de la auditoría forense en Panamá.
La proliferacion de los escandalos financieros_IAFJSRMauri Rojas
Instituto Academia de Formación Jurídica
“Simón Rodríguez”
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
“LIDER EN EDUCACION VIRTUAL JURIDICA”
El IAFJSR es una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notariasy ante los órganos educativos del Estado Venezolano,entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
EL IAFJSR; ofrece su programa de Educación, formación y Capacitación Jurídica actualizado y permanente (TALLERES ò CURSOS DE CONTINUACIÒN, CURSOS AVANZADOS ò DE PERFECCIONAMIENTO, CURSOS DE ESPECIALIZACION, DIPLOMADOS, SEMINARIOS CONFERENCIAS y JORNADAS), en las modalidades presencial y OnLine (E-LEARNIG), que permitirán el beneficio para toda la comunidad estudiantil y profesional necesitada del mismo y de la población jurídica interesada en su consolidación en el ejercicio a través de la mejora continua.
EL IAFJSR; a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas, en aras de cumplir con la misión de formar integralmente a la población venezolana y de otros países del mundo y considerando los principios esbozados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela ha adelantado esfuerzos en la Construcción del Sistema de Educación a Distancia, completamente virtualizada en la modalidad en línea a través del sistema de comunicación internet y canales electrónicos pertinentes, útiles y necesarios en materia de derecho público y privado permitiéndoles a las comunidades adquirir o actualizar, según el caso, conocimientos, habilidades y destrezas en función de su crecimiento individual y el mejoramiento de su comunidad.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com
Auditoría forense como medio para evitar la defraudación tributariaJorge L Garcia O
Presentación sobre la manera de proceder en la auditoria forense en los casos de defraudación tributaria.
Así como la tipología de delitos tributarios comunes.
EXPO-GRUPO2-SEMEJANZAS Y DIFERENCIAS DE LA AUDITORÍA FORENSE FRENTE A LA AUDI...margothMatamoros
Este documento resume las semejanzas y diferencias entre diferentes tipos de auditoría. Compara la auditoría forense con la auditoría tributaria, de gestión, gubernamental y financiera. Algunas semejanzas incluyen el uso de pruebas y evidencias para sustentar informes. Algunas diferencias son que la auditoría forense busca fraude mientras que la tributaria verifica el cumplimiento tributario y la financiera opina sobre los estados financieros.
Aspectos generales sobre la Auditoria Forense UASD.pptxJuanMateo47
Este documento presenta un curso de Maestría en Ciencias Forenses e Investigación Criminal sobre Auditoría Forense, Delitos Financieros y Lavado de Activos. El curso cubre conceptos generales de auditoría forense, tipos de auditorías, partes de la auditoría forense, perfil del auditor forense, áreas vulnerables a fraude y la elaboración de informes de auditoría forense. El objetivo es brindar herramientas para la prevención y persecución de delitos económicos y financieros así como el lavado de activos.
Auditoría Forense - Santiago José Fernández RicoSanfertiago
La auditoría forense es una disciplina especializada que utilizan contadores públicos con experiencia en técnicas de investigación criminal para reconstruir hechos financieros y detectar fraudes. Tiene el propósito de colaborar con investigaciones legales proporcionando pruebas imparciales. Existen auditorías forenses preventivas, que ayudan a prevenir fraudes, y detectivas, que identifican fraudes mediante investigaciones minuciosas. Los objetivos de la auditoría forense incluyen identificar fraudes, prevenirlos a través de recomendaciones de control
Auditoría Forense - Santiago José Fernández RicoSanfertiago
La auditoría forense es una disciplina especializada que utilizan contadores públicos con experiencia en contabilidad, auditoría y técnicas de investigación criminal para reconstruir hechos financieros, investigar fraudes y calcular daños económicos. Tiene el propósito de apoyar investigaciones policiales, fiscales y judiciales proporcionando pruebas imparciales. Existen auditorías forenses preventivas, orientadas a prevenir fraudes, y detectivas, orientadas a identificar fraudes mediante investigaciones minuciosas. Los objetivos de la auditoría forense incl
Este documento presenta una introducción a la auditoría forense como herramienta para detectar fraude. Explica que la auditoría forense identifica el riesgo de fraude en una empresa u organización mediante la evaluación del contexto y control interno. También resume las etapas típicas de una auditoría y las normas y funciones de la auditoría forense en Panamá.
Este documento presenta una introducción a la auditoría forense como herramienta para detectar fraude. Explica que la auditoría forense identifica el riesgo de fraude en una empresa u organización mediante la evaluación del contexto y control interno. También resume los objetivos, etapas, técnicas e importancia de la auditoría forense, así como las normas y funciones de la auditoría forense en Panamá.
La proliferacion de los escandalos financieros_IAFJSRMauri Rojas
Instituto Academia de Formación Jurídica
“Simón Rodríguez”
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
“LIDER EN EDUCACION VIRTUAL JURIDICA”
El IAFJSR es una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notariasy ante los órganos educativos del Estado Venezolano,entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
EL IAFJSR; ofrece su programa de Educación, formación y Capacitación Jurídica actualizado y permanente (TALLERES ò CURSOS DE CONTINUACIÒN, CURSOS AVANZADOS ò DE PERFECCIONAMIENTO, CURSOS DE ESPECIALIZACION, DIPLOMADOS, SEMINARIOS CONFERENCIAS y JORNADAS), en las modalidades presencial y OnLine (E-LEARNIG), que permitirán el beneficio para toda la comunidad estudiantil y profesional necesitada del mismo y de la población jurídica interesada en su consolidación en el ejercicio a través de la mejora continua.
EL IAFJSR; a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas, en aras de cumplir con la misión de formar integralmente a la población venezolana y de otros países del mundo y considerando los principios esbozados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela ha adelantado esfuerzos en la Construcción del Sistema de Educación a Distancia, completamente virtualizada en la modalidad en línea a través del sistema de comunicación internet y canales electrónicos pertinentes, útiles y necesarios en materia de derecho público y privado permitiéndoles a las comunidades adquirir o actualizar, según el caso, conocimientos, habilidades y destrezas en función de su crecimiento individual y el mejoramiento de su comunidad.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com
Auditoría forense como medio para evitar la defraudación tributariaJorge L Garcia O
Presentación sobre la manera de proceder en la auditoria forense en los casos de defraudación tributaria.
Así como la tipología de delitos tributarios comunes.
Instituto Academia de Formación Jurídica Simón Rodríguez
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
Somos una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notarias y ante los órganos educativos del Estado Venezolano, entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com.ve
El documento describe la auditoría forense como una disciplina especializada que requiere conocimientos de contabilidad, auditoría e investigación criminal. Su propósito es reunir y presentar información financiera, legal y administrativa para ser usada como evidencia en litigios. La auditoría forense investiga, analiza e interpreta información financiera relacionada con presuntos delitos.
Instituto Academia de Formación Jurídica
“Simón Rodríguez”
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
“LIDER EN EDUCACION VIRTUAL JURIDICA”
El IAFJSR es una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notariasy ante los órganos educativos del Estado Venezolano,entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
EL IAFJSR; ofrece su programa de Educación, formación y Capacitación Jurídica actualizado y permanente (TALLERES ò CURSOS DE CONTINUACIÒN, CURSOS AVANZADOS ò DE PERFECCIONAMIENTO, CURSOS DE ESPECIALIZACION, DIPLOMADOS, SEMINARIOS CONFERENCIAS y JORNADAS), en las modalidades presencial y OnLine (E-LEARNIG), que permitirán el beneficio para toda la comunidad estudiantil y profesional necesitada del mismo y de la población jurídica interesada en su consolidación en el ejercicio a través de la mejora continua.
EL IAFJSR; a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas, en aras de cumplir con la misión de formar integralmente a la población venezolana y de otros países del mundo y considerando los principios esbozados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela ha adelantado esfuerzos en la Construcción del Sistema de Educación a Distancia, completamente virtualizada en la modalidad en línea a través del sistema de comunicación internet y canales electrónicos pertinentes, útiles y necesarios en materia de derecho público y privado permitiéndoles a las comunidades adquirir o actualizar, según el caso, conocimientos, habilidades y destrezas en función de su crecimiento individual y el mejoramiento de su comunidad.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com
Este documento presenta una introducción a la auditoría forense. Explica que la auditoría forense es un proceso que implica la revisión, evaluación y recolección de evidencia para determinar si ha habido alguna actividad ilegal o fraudulenta. Su objetivo principal es recopilar pruebas para presentarlas ante una corte en caso de que se haya cometido un delito. También describe algunas características clave de la auditoría forense como la investigación exhaustiva, el análisis forense y la documentación adecuada de la evidencia.
La auditoría forense tiene como objetivo investigar fraudes financieros y contables mediante técnicas de auditoría. El auditor forense define conceptos que permiten a la justicia actuar con mayor certeza y objetividad. Aunque se usa comúnmente para investigar corrupción, la auditoría forense también se aplica a crímenes fiscales, fraude corporativo, lavado de dinero y disputas entre socios.
El documento describe la auditoría forense como una nueva especialidad. Explica que la auditoría forense aplica los principios y procedimientos de la auditoría tradicional pero con un enfoque en detectar fraudes y delitos. También provee una sustentación teórica para el diseño metodológico de una auditoría forense.
Instituto Academia de Formación Jurídica
“Simón Rodríguez”
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
“LIDER EN EDUCACION VIRTUAL JURIDICA”
El IAFJSR es una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notariasy ante los órganos educativos del Estado Venezolano,entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
EL IAFJSR; ofrece su programa de Educación, formación y Capacitación Jurídica actualizado y permanente (TALLERES ò CURSOS DE CONTINUACIÒN, CURSOS AVANZADOS ò DE PERFECCIONAMIENTO, CURSOS DE ESPECIALIZACION, DIPLOMADOS, SEMINARIOS CONFERENCIAS y JORNADAS), en las modalidades presencial y OnLine (E-LEARNIG), que permitirán el beneficio para toda la comunidad estudiantil y profesional necesitada del mismo y de la población jurídica interesada en su consolidación en el ejercicio a través de la mejora continua.
EL IAFJSR; a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas, en aras de cumplir con la misión de formar integralmente a la población venezolana y de otros países del mundo y considerando los principios esbozados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela ha adelantado esfuerzos en la Construcción del Sistema de Educación a Distancia, completamente virtualizada en la modalidad en línea a través del sistema de comunicación internet y canales electrónicos pertinentes, útiles y necesarios en materia de derecho público y privado permitiéndoles a las comunidades adquirir o actualizar, según el caso, conocimientos, habilidades y destrezas en función de su crecimiento individual y el mejoramiento de su comunidad.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com
El documento habla sobre la auditoría forense. Explica que la auditoría forense se aplica para combatir actos ilegales como la corrupción y el fraude. También busca evitar la impunidad mediante el uso de evidencias validas para la justicia. Finalmente, señala la importancia de que los auditores forenses estén calificados y obtengan evidencias de manera apropiada.
Este documento presenta un resumen histórico de las normas de auditoría interna y externa. Explica que la auditoría interna surgió en 1941 para auditar procesos internos, mientras que la externa verificaba información financiera para terceros. También describe los objetivos de la investigación, que son dar a conocer la historia de estas normas, caracterizar los procesos de auditoría interna y externa, y conocer los códigos de ética.
La norma internacional de auditoría 240 establece las responsabilidades del auditor para identificar y evaluar riesgos de fraude en los estados financieros. Explica cómo aplicar las normas de auditoría 315 y 330 para manejar riesgos de errores intencionales que podrían afectar significativamente los estados financieros. El documento también describe las diferencias entre fraude y error, y los procedimientos que el auditor debe aplicar para detectar posibles casos de fraude financiero o malversación de activos.
Este documento resume la historia y definiciones clave de la auditoría. Explica que la auditoría se originó en las antiguas civilizaciones sumerias y se desarrolló en Europa durante la Edad Media a través de asociaciones profesionales. Con la revolución industrial, la auditoría pasó a enfocarse en las grandes empresas. Luego define la auditoría como la verificación de la exactitud de los registros contables y estados financieros. Finalmente, distingue entre la auditoría externa e interna, señalando que la externa es independiente
El documento describe la auditoría forense y su importancia para detectar actos de corrupción. La auditoría forense es un proceso técnico que evalúa evidencia de manera objetiva relacionada con la presunción y detección de delitos o fraudes. Al detectar fraudes financieros significativos durante auditorías, se puede profundizar en una auditoría forense. Esta permite que expertos emitan opiniones técnicas ante jueces, lo que ayuda a combatir la corrupción.
La auditoría forense utiliza técnicas de investigación criminal para manifestar información y opiniones como pruebas en los tribunales. Se aplica ante supuestos actos dolosos o fraudulentos para obtener evidencia de apoyo al poder judicial. Los campos de acción incluyen crímenes fiscales, fraude corporativo, lavado de dinero y disputas. Quienes demandan el servicio son entidades gubernamentales, financieras y públicas expuestas al riesgo de fraude. La auditoría forense sigue etapas como evaluación de riesgos, planificación,
Este documento describe los controles internos para prevenir y detectar fraudes en las entidades. Explica que el fraude se refiere a actos intencionales para engañar, mientras que los errores son no intencionales. También destaca que la gerencia es responsable de establecer controles internos para prevenir fraudes, como una cultura de honestidad y cumplimiento de las leyes. Finalmente, enfatiza la importancia de diseñar controles internos adecuados que cubran riesgos en todas las áreas de la entidad.
Un proceso eficaz para realizar las investigaciones, puede ayudar a la organización a mitigar pérdidas y a gestionar los riesgos asociados con la investigación.
Luego de concluir la investigación, la organización necesita determinar que acciones tomar, en respuesta a los hallazgos.
El documento habla sobre la contabilidad forense. Explica que surgió para detectar fraudes en estados financieros y ha ampliado su alcance a trabajar con la justicia. Tiene como objetivo presentar pruebas contables especializadas a los tribunales. Incluye campos de acción como investigaciones de crimen corporativo, disputas comerciales, reclamaciones de seguros, y negligencia profesional.
El documento habla sobre la gestión de riesgos de la revisión fiscal y el fraude financiero. Explica que al finalizar el curso, el revisor fiscal estará en capacidad de planear y ejecutar auditorías para evaluar riesgos debido a errores o fraudes, y evaluar los estados financieros y el cumplimiento legal de la empresa auditada. También cubre principios como la capacidad profesional, independencia, debido cuidado, objetividad y revisión analítica que deben seguir los auditores.
Instituto Academia de Formación Jurídica Simón Rodríguez
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
Somos una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notarias y ante los órganos educativos del Estado Venezolano, entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com.ve
El documento describe la auditoría forense como una disciplina especializada que requiere conocimientos de contabilidad, auditoría e investigación criminal. Su propósito es reunir y presentar información financiera, legal y administrativa para ser usada como evidencia en litigios. La auditoría forense investiga, analiza e interpreta información financiera relacionada con presuntos delitos.
Instituto Academia de Formación Jurídica
“Simón Rodríguez”
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
“LIDER EN EDUCACION VIRTUAL JURIDICA”
El IAFJSR es una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notariasy ante los órganos educativos del Estado Venezolano,entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
EL IAFJSR; ofrece su programa de Educación, formación y Capacitación Jurídica actualizado y permanente (TALLERES ò CURSOS DE CONTINUACIÒN, CURSOS AVANZADOS ò DE PERFECCIONAMIENTO, CURSOS DE ESPECIALIZACION, DIPLOMADOS, SEMINARIOS CONFERENCIAS y JORNADAS), en las modalidades presencial y OnLine (E-LEARNIG), que permitirán el beneficio para toda la comunidad estudiantil y profesional necesitada del mismo y de la población jurídica interesada en su consolidación en el ejercicio a través de la mejora continua.
EL IAFJSR; a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas, en aras de cumplir con la misión de formar integralmente a la población venezolana y de otros países del mundo y considerando los principios esbozados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela ha adelantado esfuerzos en la Construcción del Sistema de Educación a Distancia, completamente virtualizada en la modalidad en línea a través del sistema de comunicación internet y canales electrónicos pertinentes, útiles y necesarios en materia de derecho público y privado permitiéndoles a las comunidades adquirir o actualizar, según el caso, conocimientos, habilidades y destrezas en función de su crecimiento individual y el mejoramiento de su comunidad.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com
Este documento presenta una introducción a la auditoría forense. Explica que la auditoría forense es un proceso que implica la revisión, evaluación y recolección de evidencia para determinar si ha habido alguna actividad ilegal o fraudulenta. Su objetivo principal es recopilar pruebas para presentarlas ante una corte en caso de que se haya cometido un delito. También describe algunas características clave de la auditoría forense como la investigación exhaustiva, el análisis forense y la documentación adecuada de la evidencia.
La auditoría forense tiene como objetivo investigar fraudes financieros y contables mediante técnicas de auditoría. El auditor forense define conceptos que permiten a la justicia actuar con mayor certeza y objetividad. Aunque se usa comúnmente para investigar corrupción, la auditoría forense también se aplica a crímenes fiscales, fraude corporativo, lavado de dinero y disputas entre socios.
El documento describe la auditoría forense como una nueva especialidad. Explica que la auditoría forense aplica los principios y procedimientos de la auditoría tradicional pero con un enfoque en detectar fraudes y delitos. También provee una sustentación teórica para el diseño metodológico de una auditoría forense.
Instituto Academia de Formación Jurídica
“Simón Rodríguez”
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
“LIDER EN EDUCACION VIRTUAL JURIDICA”
El IAFJSR es una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notariasy ante los órganos educativos del Estado Venezolano,entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
EL IAFJSR; ofrece su programa de Educación, formación y Capacitación Jurídica actualizado y permanente (TALLERES ò CURSOS DE CONTINUACIÒN, CURSOS AVANZADOS ò DE PERFECCIONAMIENTO, CURSOS DE ESPECIALIZACION, DIPLOMADOS, SEMINARIOS CONFERENCIAS y JORNADAS), en las modalidades presencial y OnLine (E-LEARNIG), que permitirán el beneficio para toda la comunidad estudiantil y profesional necesitada del mismo y de la población jurídica interesada en su consolidación en el ejercicio a través de la mejora continua.
EL IAFJSR; a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas, en aras de cumplir con la misión de formar integralmente a la población venezolana y de otros países del mundo y considerando los principios esbozados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela ha adelantado esfuerzos en la Construcción del Sistema de Educación a Distancia, completamente virtualizada en la modalidad en línea a través del sistema de comunicación internet y canales electrónicos pertinentes, útiles y necesarios en materia de derecho público y privado permitiéndoles a las comunidades adquirir o actualizar, según el caso, conocimientos, habilidades y destrezas en función de su crecimiento individual y el mejoramiento de su comunidad.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com
El documento habla sobre la auditoría forense. Explica que la auditoría forense se aplica para combatir actos ilegales como la corrupción y el fraude. También busca evitar la impunidad mediante el uso de evidencias validas para la justicia. Finalmente, señala la importancia de que los auditores forenses estén calificados y obtengan evidencias de manera apropiada.
Este documento presenta un resumen histórico de las normas de auditoría interna y externa. Explica que la auditoría interna surgió en 1941 para auditar procesos internos, mientras que la externa verificaba información financiera para terceros. También describe los objetivos de la investigación, que son dar a conocer la historia de estas normas, caracterizar los procesos de auditoría interna y externa, y conocer los códigos de ética.
La norma internacional de auditoría 240 establece las responsabilidades del auditor para identificar y evaluar riesgos de fraude en los estados financieros. Explica cómo aplicar las normas de auditoría 315 y 330 para manejar riesgos de errores intencionales que podrían afectar significativamente los estados financieros. El documento también describe las diferencias entre fraude y error, y los procedimientos que el auditor debe aplicar para detectar posibles casos de fraude financiero o malversación de activos.
Este documento resume la historia y definiciones clave de la auditoría. Explica que la auditoría se originó en las antiguas civilizaciones sumerias y se desarrolló en Europa durante la Edad Media a través de asociaciones profesionales. Con la revolución industrial, la auditoría pasó a enfocarse en las grandes empresas. Luego define la auditoría como la verificación de la exactitud de los registros contables y estados financieros. Finalmente, distingue entre la auditoría externa e interna, señalando que la externa es independiente
El documento describe la auditoría forense y su importancia para detectar actos de corrupción. La auditoría forense es un proceso técnico que evalúa evidencia de manera objetiva relacionada con la presunción y detección de delitos o fraudes. Al detectar fraudes financieros significativos durante auditorías, se puede profundizar en una auditoría forense. Esta permite que expertos emitan opiniones técnicas ante jueces, lo que ayuda a combatir la corrupción.
La auditoría forense utiliza técnicas de investigación criminal para manifestar información y opiniones como pruebas en los tribunales. Se aplica ante supuestos actos dolosos o fraudulentos para obtener evidencia de apoyo al poder judicial. Los campos de acción incluyen crímenes fiscales, fraude corporativo, lavado de dinero y disputas. Quienes demandan el servicio son entidades gubernamentales, financieras y públicas expuestas al riesgo de fraude. La auditoría forense sigue etapas como evaluación de riesgos, planificación,
Este documento describe los controles internos para prevenir y detectar fraudes en las entidades. Explica que el fraude se refiere a actos intencionales para engañar, mientras que los errores son no intencionales. También destaca que la gerencia es responsable de establecer controles internos para prevenir fraudes, como una cultura de honestidad y cumplimiento de las leyes. Finalmente, enfatiza la importancia de diseñar controles internos adecuados que cubran riesgos en todas las áreas de la entidad.
Un proceso eficaz para realizar las investigaciones, puede ayudar a la organización a mitigar pérdidas y a gestionar los riesgos asociados con la investigación.
Luego de concluir la investigación, la organización necesita determinar que acciones tomar, en respuesta a los hallazgos.
El documento habla sobre la contabilidad forense. Explica que surgió para detectar fraudes en estados financieros y ha ampliado su alcance a trabajar con la justicia. Tiene como objetivo presentar pruebas contables especializadas a los tribunales. Incluye campos de acción como investigaciones de crimen corporativo, disputas comerciales, reclamaciones de seguros, y negligencia profesional.
El documento habla sobre la gestión de riesgos de la revisión fiscal y el fraude financiero. Explica que al finalizar el curso, el revisor fiscal estará en capacidad de planear y ejecutar auditorías para evaluar riesgos debido a errores o fraudes, y evaluar los estados financieros y el cumplimiento legal de la empresa auditada. También cubre principios como la capacidad profesional, independencia, debido cuidado, objetividad y revisión analítica que deben seguir los auditores.
Similar a exposiciòn contabilidad forense ciclo- I (20)
El crédito y los seguros como parte de la educación financieraMarcoMolina87
El crédito y los seguros, son temas importantes para desarrollar en la ciudadanía capacidades que le permita identificar su capacidad de endeudamiento, los derechos y las obligaciones que adquiere al obtener un crédito y conocer cuáles son las formas de asegurar su inversión.
vehiculo importado desde pais extrajero contien documentos respaldados como ser la factura comercial de importacion un seguro y demas tambien indica la partida arancelaria que deb contener este vehículo 3. La importadora PARISBOL TRUCK IMPORT SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA perteneciente a Bolivia, trae desde CHILE , un vehículo Automóvil con un número de ruedas de 6 Número del chasis YV2RT40A0HB828781 De clase tractocamión, con dos puertas . El precio es de 35231,46 dólares, la importadora tiene los siguientes datos para el cálculo de sus costos:
• Flete de $ 1500 por contenedor
• El deducible es de 10 % de la SA y la prima neta de 0.02% de la SA
• ARANCEL DE IMPORTACIÓN 20% • ALMACÉN ADUANERO 1.5%
• DESPACHO ADUANERO 2.1%
• IVA 14.94%
• PERCEPCIÓN 0.3%
• OTROS GASTOS DE IMPORTACIÓN $US
• Derecho de emisión 4.20
• Handling 58 • Descarga 69
• Servicios aduana 30
• Movilización de carga 70.10
• Transporte interno 150
• Gastos operativos 70
• Otros gastos 100 • Comisión agente de 0.05% CIF
GASTOS FINANCIEROS o GASTOS APERTURA DE L/C (0.3 % FOB) o Intereses proveedor $ 1050 CALULAR:
i) El valor FOB
j) hallar la suma asegurada de la mercancía y la prima neta que se debe pagar a la compañía aseguradora, y el valor CIF
k) El total de derechos e impuestos
l) El costo total de importación y el factor
m) El costo unitario de importación de cada alfombra en $us y Bs. (tipo de cambio: Bs.6.85)
La Comisión europea informa sobre el progreso social en la UE.ManfredNolte
Bruselas confirma que el progreso social varía notablemente entre las regiones de la Unión Europea, y que los países nórdicos tienen un desempeño consistentemente mejor que el resto de los Estados miembros.
2. CONCEPTO
Radica en el análisis de todas las operaciones relacionadas con las obligaciones del
pago de los impuestos y determinar si existen anormalidades ya sea por errores en
los cálculos aritméticos, desvíos de recursos, evasiones fiscales, etc.
Su rol principal es la aplicación del estudio de hechos financieros a problemas legales.
3. OBJETIVOS
1. Identificar y analizar posibles fraudes o irregularidades en los registros contables de una
empresa.
2. Recopilar y analizar pruebas financieras que puedan utilizarse en un proceso judicial.
3. Evaluar el cumplimiento de la normativa contable y financiera aplicable.
4. Realizar una revisión exhaustiva de los estados financieros de una empresa para detectar
posibles errores o inconsistencias.
5. Asesorar a abogados y clientes sobre cuestiones contables y financieras.
4. IMPORTANCIA
Radica en su capacidad para descubrir e impedir actividades delictivas y fraudolentas dentro
de una empresa o de cualquier otra entidad financiera.
Ayuda a los auditores e investigadores a reunir elementos de prueba sòlidos y fiables para
utilizar en un juicio.
5. CARACTERÍSTICAS
1. Utilización de técnicas especializadas para la identificación y análisis de información financiera
relevante.
2. Aplicación de normas y procedimientos específicos para la recopilación, preservación y análisis de
evidencia contable.
3. Análisis riguroso y detallado de los registros contables, a fin de detectar y documentar
irregularidades o fraudes.
4. Elaboración de informes y presentación de evidencias en términos claros y precisos.
5. Colaboración con otros profesionales(abogados,auditores,peritos,entre otros) para lograr una
compresión integral de los hechos q se investigan.
6. Conocimiento profundo de la legislación y normativa aplicable en cada jurisdicción.
7. Capacidad para trabajar en equipo y comunicarse.
6. DIFERENCIA ENTRE CONTABILIDAD
FORENSE Y AUDITORIA FORENSE
La contabilidad forense se centra en el análisis de la información financiera
con el objetivo de investigar, detectar y prevenir el fraude y los delitos
financieros.
Por otro lado la auditoria forense se centra en revisar los registros y
procedimientos contables.
Ambas disciplinas pretenden encontrar la solución al fraude y garantizar la
integridad y transferencia de los procesos.