NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIIF-NIC) Y ESTADO DE SITUACIÓN

1. INFORME FISCAL
PRODUCTORA S.A.
2018
CONFIDENCIAL Informe fiscal 1

2. Informe fiscal ejercicio 2018
ÍNDICE
1- Resultados negativos de ejercicios anteriores pendientes de aplicación………………………………………………………….Pág. 3
2- Deducciones de ejercicios anteriores pendientes de aplicación………………………………………….... Pág. 4
3- Deducciones y bonificaciones generadas en el ejercicio……………………………………………………………………………….Pág. 5
4- Retenciones y pagos a cuenta ingresados………………………………………………………………………………………………………………………Pág. 6
5- Correcciones al resultado contable…………………………………………………………………………………………………………………………………Pág. 7
6- Cuadro de diferencias temporales……………………………………………………………………………………………………………………………….Pág. 8
7. Cambios patrimoniales……………………………………………………………………………………………………………………………………..Pág. 9
8. Liquidación……………………………………………………………………………………………..…………………………………………………………………………Pág. 10
9. Contabilización del impuesto Generado…………………………………………………………………………………………………………………………Pág. 11
10. Pérdidas pendientes de compensar (próxima declaración)………………………………………………………………………………………………Pág. 12
11. Evolución del impuesto de sociedades…………………………………………………………………………………………………………………………Pág. 13
12. Valor de patrimonio………………………………………………………………………………………………………………………………………………………Pág. 14
PRODUCTORA S.A.
INFORME FISCAL
CONFIDENCIAL Informe fiscal 2

3. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 1
Año Límite
2013 350000
PRODUCTORA S.A.
PERDIDAS AÑO 2013
1- Resultados negativos de ejercicios anteriores pendientes de aplicación
350.000,00
TOTAL pérdidas pendientes de compensar 350.000,00
Notas y observaciones
ImporteConcepto
CONFIDENCIAL Informe fiscal 3

4. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 2
PRODUCTORA S.A.
2- Deducciones de ejercicios anteriores pendientes de aplicación
Notas y observaciones
No hay deducciones de los artículos del ET . pendientes de aplicar.
No hay deducciones por doble imposición pendientes de aplicación.
No hay deducciones por inversiones pendientes de aplicación.
CONFIDENCIAL Informe fiscal 4

5. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 3
No se han generado bonificaciones en el ejercicio.
No se han generado otras deducciones en el ejercicio.
3- Deducciones y bonificaciones generadas en el ejercicio
No se han generado deducciones por inversiones en el ejercicio.
No se han generado deducciones por doble imposición en el ejercicio.
No se han generado deducciones del artículo del ET en el ejercicio.
Notas y observaciones
PRODUCTORA S.A.
CONFIDENCIAL Informe fiscal 5

6. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 4
Durante el ejercicio, la sociedad ha efectuado las siguientes retenciones y Anticipos:
Total Retenciones efectuadas
Total Pagos a cuenta efectuados
1er. Período Ingresar 44.500,00
2º Período Ingresar 44.500,00
3er. Período Ingresar 44.500,00
43.373,00
43.220,00
PRODUCTORA S.A.
133.500,00
4- Retenciones y anticipos de Renta
42.004,00
133.500,00
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL Informe fiscal 6

7. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 5
La Sociedad ha efectuado las siguientes correcciones extracontables sobre el resultado contable:
- Correcciones Permanentes
- Correcciones Transitorias
Notas y observaciones
No hay Correcciones Transitorias.
PRODUCTORA S.A.
5- Correcciones al resultado contable
No hay Correcciones Permanentes.
CONFIDENCIAL Informe fiscal 7

8. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 6
PRODUCTORA S.A.
6- Cuadro de Diferencias Temporales
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL Informe fiscal 8

9. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 77. Cambios Patrimoniales.
No se han realizado Cambios Patrimoniales durante el ejercicio.
PRODUCTORA S.A.
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL Informe fiscal 9

10. Informe fiscal ejercicio 2018
del Ejercicio 2018 IF 8
El resumen de la liquidación correspondiente al Ejercicio es el siguiente:
Resultado contable
Aumentos permanentes
Aumentos temporales
Disminuciones permanentes
Disminuciones temporales
Reserva Legal Obligatoria 10% utilidades
Reserva inversiones
Factor de agotamiento
Otras Reservas a Disposición
Compensación bases Gravables negativas períodos anteriores
Base Gravable
Base hasta x =
Resto x =
Impuesto de Renta
Impuesto de Renta
Bonificaciones
Deducciones doble imposición intersocietaria
Deducciones doble imposición internacional
Saldos pendientes períodos anteriores
Impuesto de Renta Ajustado
Apoyo fiscal a la inversión y otras
Deducción art. Del ET
Deducciones
Impuesto Neto a Pagar
Retenciones e ingresos a cuenta
Retenciones e ingresos a cuenta imputados por agrupaciones de interés económico y UTES
Cuota del ejercicio a ingresar o a devolver
Cuotas
Primero
Segundo
Tercero
Cuota diferencial
Incremento por pérdida de beneficios fiscales períodos anteriores
Intereses de demora
Importe ingreso/devolución declaración originaria
Valor a pagar o saldo a favor
PRODUCTORA S.A.
8. Liquidación
CONFIDENCIAL Informe fiscal 10

11. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 9
DEBITO CREDITO
Impuesto corriente
Dian, acreedora por impuesto sobre sociedades
Dian, retenciones y pagos a cuenta
Dian, deudora por devolución de impuestos
Activos por diferencias temporarias deducibles
Derechos por deducciones y bonificaciones pdtes.de aplicar
Crédito por pérdidas a compensar del ejercicio
Pasivos por diferencias temporarias imponibles
Impuesto diferido
PRODUCTORA S.A.
9. Contabilización del impuesto Generado
Asiento propuesto
Notas y observaciones
CONFIDENCIAL Informe fiscal 11

12. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 10
PRODUCTORA S.A.
10. Pérdidas Pendientes de Compensar (Próxima declaración)
Notas y observaciones
No hay pérdidas pendientes de compensar en la próxima declaración.
CONFIDENCIAL Informe fiscal 12

13. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 11
EJERCICIO % INR R. y P.F. CUOTA DIFER.
2014
2015 33,00% 185.200,00 54.773,36
2016 33,00% 256.800,00 81.166,20
2017 33,00% 218.400,00 77.853,87
2018 33,00% 98.700,00 62.744,14
MEDIA 33,00% 189.775,00 17.352,51
11. Evolución del Impuesto de Sociedades
PRODUCTORA S.A.
R.LG I.N.RTA
489.224,67 161.444,14
239.973,36727.192,00
Notas y observaciones
1.024.140,00 337.966,20
897.739,00 296.253,87
627.659,13 207.127,51
0,0%
33,0% 33,0% 33,0% 33,0%
% Cuota vs. Resultado
2014 2015 2016 2017 2018
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
2014 2015 2016 2017 2018
Resultado y Cuota liq BAI C.Liquida
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
400.000
2014 2015 2016 2017 2018
Cuota liq. y R/PF C. Líquida R. y P.F.
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
2014 2015 2016 2017 2018
Cuota Diferencial
CONFIDENCIAL Informe fiscal 13

14. Informe fiscal ejercicio 2018
IF 12
A) VALOR NOMINAL
2018
Tipo Acciones
Cálculo del Valor Nominal:
B) VALOR TEÓRICO
2018
Tipo Acciones
Cálculo del Valor Teórico Contable:
El Valor Teórico Contable se ha calculado del siguiente modo:
Capital + Prima de Emisión + Reservas + Resultados + Otros FP
El valor de cada acción/participación se ha calculado del modo siguiente:
Valor acción/participación = valor teórico total x valor nominal del tipo de acción/participación / valor nominal total.
C) VALOR DE CAPITALIZACIÓN
tres ejercicios, cerrados a 31 de diciembre de 2018
Tipo Acciones
Cálculo del Valor de Capitalización:
Año Resultado
El valor de cada acción/participación se ha calculado de la siguiente manera:
Valor acción/participación = valor de capitalización total x valor nominal del tipo de acción/participación / valor nominal total
VALOR DE PATRIMONIO
El Valor de Patrimonio es el mayor importe entre el Valor Nominal, el Valor Teórico y el Valor de Capitalización:
AUDITORÍA DE CUENTAS
3.195.192,00
Valor de Patrimonio 3.195.192,00
Promedio
100000,0%
700.000,00
700
Num. Acciones
Num. Acciones Valor por acción
Valor Nominal = Num. Acciones X Valor por acción
3.195.192,00
3.195.192,00
Valor Teórico Contable
700
Valor de Capitalización
3.195.192,00
3.195.192,00
Valor de las acciones de esta Sociedad que resulta de capitalizar al tipo del 20% el promedio de los beneficios de los
Valor de Capitalización
Valor Teórico Contable
Año de constitución sociedad:
Valor TotalNum. Acciones
700
4.564,560000
Valor Total
Valor teórico contable de las acciones de esta Sociedad, según balance cerrado a 31 de diciembre de
Valor por acción
700.000,00Valor Nominal Total
1.000,000000
PRODUCTORA S.A.
12. Valor de Patrimonio
Valor por acción Valor Total
700.000,00
CONFIDENCIAL Informe fiscal 14