1. SISTEMA DE GESTION DESISTEMA DE GESTION DE
LA CALIDADLA CALIDAD
PROCEDIMIENTOPROCEDIMIENTO
AUDITORIAAUDITORIA
INTERNAINTERNA
Versión: 11
Fecha: 05-12
Aplica a las auditorias
internas de
SGC, SCI y SySO
Aplica a las auditorias
internas de
SGC, SCI y SySO

2. PROCEDIMIENTOPROCEDIMIENTO
AUDITORIA INTERNAAUDITORIA INTERNA
Tiene como propósito establecer el procedimiento para
planificar y desarrollar el programa de auditorias internas
de calidad, orientado a verificar si el Sistema de
Gestión de la Calidad - SGC, Sistema de Control Interno
-SCI y el Sistema de Seguridad Industrial y Salud
Ocupacional – SySO, es conforme con las disposiciones
planificadas y con los requisitos establecidos por la
entidad y a evaluar su implementación y eficacia para
alcanzar los objetivos establecidos.
CUMPLE CON EL NUMERAL 8.2.2 DE LA NORMA ISO 9001:2008 Y LA
NTCGP 1000:2009 y MECI, NUMERAL 4.5.5 DE LA NORMA OHSAS
18001:2007
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3. ¿QUÉ ES UNA AUDITORIA¿QUÉ ES UNA AUDITORIA
INTERNA ?INTERNA ?
Proceso sistemático,
independiente y documentado
para obtener evidencias y
evaluarlas de manera objetiva
con el fin de determinar el
nivel en que se cumplen el
conjunto de políticas,
procedimientos o requisitos.
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4. POLÍTICAS DEPOLÍTICAS DE
OPERACIÓNOPERACIÓN
•La Dirección Operativa de Direccionamiento Estratégico
será la encargada en conjunto con el Proceso Control de
Verificación y Evaluación de elaborar el Plan de Auditoria.
•Para la selección del equipo auditor se debe tener en
cuenta la Matriz de Perfiles para Auditores.
•Se realizara reunión de apertura y de cierre para cada
proceso.
•Se deberá llevar un control sobre la información que
deben entregar los auditores.
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5. POLÍTICAS DEPOLÍTICAS DE
OPERACIÓNOPERACIÓN•Los informes, listas de chequeo y reportes se deben entregar
en los 6 días hábiles siguientes al desarrollo de la auditoria y
cuando se cambie las condiciones de la auditoria se debe
detallar en el Plan de Auditoria hora, fecha y se debe incluir
una nota dando las razones de dichos cambios.
•El auditor deberá verificar que los criterios, es decir, lo que
debe hacer la entidad sea lo que se evidencia, al ser lo que se
hace, para determinar que el sistema es adecuado.
•Se dispondrá de expertos técnicos cuando sea apropiado
para el objetivo particular del plan de auditoria
•En las auditorias de segunda parte se utilizaran los
documentos del contratista, excepto las actas de apertura y de
cierre que serán en los formatos del Municipio de Pereira.
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6. ETAPA 1: Planeación de la AuditoriaETAPA 1: Planeación de la Auditoria
Se realiza la planificación anualSe realiza la planificación anual
Se elabora el Plan de AuditoriaSe elabora el Plan de Auditoria
Notificar a los auditores y
auditados
Notificar a los auditores y
auditados
Realizar Reunión de Apertura en
Reunión de apertura con el Comité
Coordinador de Gestión y Control y
en otra reunión con el equipo
auditor, explicando la metodología,
ratificando Objetivo, Alcance y
confirmando el Plan de Auditoria
Realizar Reunión de Apertura en
Reunión de apertura con el Comité
Coordinador de Gestión y Control y
en otra reunión con el equipo
auditor, explicando la metodología,
ratificando Objetivo, Alcance y
confirmando el Plan de Auditoria
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7. ETAPA 1: Planeación de la AuditoriaETAPA 1: Planeación de la Auditoria
Identificar los Criterios de Auditoria
sobre las cuales se basará la
Auditoría teniendo en cuenta el
estado del proceso o subproceso a
auditar y los resultados de
Auditorias anteriores.
Identificar los Criterios de Auditoria
sobre las cuales se basará la
Auditoría teniendo en cuenta el
estado del proceso o subproceso a
auditar y los resultados de
Auditorias anteriores.
Elaborar las Listas de Chequeo con
base en los Criterios de Auditoria
establecidos.
Elaborar las Listas de Chequeo con
base en los Criterios de Auditoria
establecidos.
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8. ETAPA 2: Ejecución de la AuditoríaETAPA 2: Ejecución de la Auditoría
El auditor realiza una reunión
de apertura en el proceso
asignado.
El auditor realiza una reunión
de apertura en el proceso
asignado.
Se da inicio a la auditoria, se
lleva registro en las listas de
chequeo de las Conformidades,
No conformidades y
Observaciones que se tengan.
Se da inicio a la auditoria, se
lleva registro en las listas de
chequeo de las Conformidades,
No conformidades y
Observaciones que se tengan.
Les recuerdo el objetivo y
alcance de la auditoria,
verificar el plan de auditoria
para confirmar la asistencia
del personal a auditar en las
horas establecidas
¿Cómo desarrollan las
actividades?
Veamos los documentos y
registros.
POLITICA DE OPERACIÓN
.
Para conservar la independencia y asegurar la
objetividad e imparcialidad los auditores no deben
auditar su propio trabajo.
Las Auditorias deben ser desarrolladas de
acuerdo al Plan de Auditoria del SGC, SCI y SySO,
el cual debe considerar el estado y la importancia
de los procesos, así como los resultados de
auditorias previas.
Presentar a los auditados los
resultados y conclusiones de la
auditoria haciendo un balance de
la auditoria, (aspectos positivos,
hallazgos encontrados y
conclusiones).
Presentar a los auditados los
resultados y conclusiones de la
auditoria haciendo un balance de
la auditoria, (aspectos positivos,
hallazgos encontrados y
conclusiones).
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9. ETAPA 3: Información de la AuditoríaETAPA 3: Información de la Auditoría
Elaborar el informe de la
auditoria
Elaborar el informe de la
auditoria
Enviar el Informe de
Auditoria al Líder del
Proceso
Enviar el Informe de
Auditoria al Líder del
Proceso
Entregar la lista de chequeo en
digital y copia del informe de
Auditoría en medio físico y digital
a la Dirección Operativa de
Direccionamiento Estratégico.
Entregar la lista de chequeo en
digital y copia del informe de
Auditoría en medio físico y digital
a la Dirección Operativa de
Direccionamiento Estratégico.
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Fecha: 05-12

10. ETAPA 3: Información de la AuditoríaETAPA 3: Información de la Auditoría
Elaboración de los reportes de
no conformidad y acción de
mejora con base en el informe
de auditoria
Elaboración de los reportes de
no conformidad y acción de
mejora con base en el informe
de auditoria
Control Interno Revisa y
Consolida las AC y AP en el
Plan de Mejoramiento del SGC
y lo publica en el servidor
Control Interno Revisa y
Consolida las AC y AP en el
Plan de Mejoramiento del SGC
y lo publica en el servidor
Entregar los reportes
diligenciados de no
conformidad y acción de
mejora a Control Interno
Entregar los reportes
diligenciados de no
conformidad y acción de
mejora a Control Interno
El auditado deberá reunirse
con el auditor con el fin de
que este verifique que las
acciones planteadas son
pertinentes al igual que las
fecha de cierre de los
respectivos hallazgos.
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NOTA:
Para el establecimiento de
las fechas de
implementación de las
actividades propuestas en el
Correctivo y Acción
Correctiva o preventiva, se
debe tener en cuenta los
tiempos establecidos en el
ítem 3.3 del procedimiento
de acciones correctivas y
preventivas.

11. ETAPA 4: Conclusión de la Auditoria.ETAPA 4: Conclusión de la Auditoria.
Elaboración del informe
consolidado de todo el
Municipio de Pereira
Elaboración del informe
consolidado de todo el
Municipio de Pereira
Se realiza reunión de cierre
general con el Comité
Coordinador de Gestión y
Control y el equipo auditor,
donde se hace la presentación
del informe general de la
auditoria.
NOTA: Si es necesario se
pueden realizar varias
reuniones.
Se realiza reunión de cierre
general con el Comité
Coordinador de Gestión y
Control y el equipo auditor,
donde se hace la presentación
del informe general de la
auditoria.
NOTA: Si es necesario se
pueden realizar varias
reuniones.
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12. ETAPA 5: Evaluación de losETAPA 5: Evaluación de los
Auditores.Auditores.
Los Auditores serán
evaluados por los lideres
de proceso
Los Auditores serán
evaluados por los lideres
de proceso
Se recolectan los datos y se
realiza el respectivo análisis,
para establecer el plan de
mejoramiento
Se recolectan los datos y se
realiza el respectivo análisis,
para establecer el plan de
mejoramiento
Se informa los resultados
de la evaluación a los
Auditores
Se informa los resultados
de la evaluación a los
Auditores
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13. ETAPA 6: Seguimiento a las accionesETAPA 6: Seguimiento a las acciones
establecidasestablecidas
Los seguimientos lo hará Control
Interno después de que ha
transcurrido el plazo acordado
para el cierre de las acciones
correctivas o preventivas
Realizar seguimiento a las acciones
planteadas por el auditado en las fechas
previstas para el cierre de las mismas y
de su eficacia
Realizar seguimiento a las acciones
planteadas por el auditado en las fechas
previstas para el cierre de las mismas y
de su eficacia
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Fecha: 05-12

14. RECUERDA!!!RECUERDA!!!
LAS AUDITORIAS SON UNA
OPORTUNIDAD PARA MEJORAR!!!!
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