PLANEACIÓN FINANCIERA

1. UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA
FACULTAD JURIDICA SOCIAL Y ADMINISTRATIVA
CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA
ADMINISTRACION FINANCIERA II
TEMA: PLANEACIÓN FINANCIERA
TRABAJO GRUPAL #1
UNIDAD I
INTEGRANTES:
 DAVID ANTONIO CABRERA PERALTA
 JONATHAN STALIN CALVAS MÁRQUEZ
 MARÍA BELÉN HERRERA INFANTE
 ANTONY SANTIAGO AJILA CUENCA
 NAYELI JAZMÍN PACCHA ZHUNIO
 JUAN CARLOS TORO JIMÉNEZ
CICLO/PARALELO: 7 “C” NOCTURNO
DOCENTE: ING. EDISON FABIAN MIRANDA RAZA
PERIODO ACADEMICO:
ABRIL-SEPTIEMBRE 2023

2. Herramienta o técnica que
aplica el administrador
financiero, para la evaluación
proyectada, estimada o futura
de una empresa (Valle, 2020).
PROCESO DE PLANEACIÓN
FINANCIERA

3. PROCESOS DE PLANEACION FINANCIERA
1)Análisis del Estado
Financiero Actual de la
Empresa
Revisar datos específicos sobre las
finanzas, como los estados
financieros y los flujos de efectivo
Determinar la cantidad de
recursos económicos que
deben administrarse
Deben ser específicos y definir
dónde se quiere que la empresa
llegue y en qué plazo.
alcanzables y
realistas.
Diseño de Estrategias
Deben basarse en datos
numéricos precisos y no
solo en la intuición
Comienza el
proceso de toma
de decisiones
Identificar puntos de mejora o
debilidades en las estrategias.
Supervisión de los
Resultados en el Proceso de
Planificación Financiera.
Eficacia de las estrategias,
distinguir los cambios, sortear
imprevistos y hacer ajustes .
Fijación de
Objetivos Claros
Revisión y
Establecimiento de
mejoras
Fuente: (CEUPE, s.f.)
Elaboración Propia

4. GENERALIDADES DE LA PLANEACIÓN FINANCIERA

5. Definición de Planeación Financiera
Empresarial
• La planeación financiera empresarial es un proceso que implica la
gestión de las finanzas de una empresa con el objetivo de alcanzar
los objetivos financieros a largo plazo de la misma. La
planificación financiera empresarial implica la gestión de los
recursos económicos disponibles.
Fuente: (Núñez, 2022)

6. Importancia de la Planeación Financiera
Empresarial
• Para el éxito financiero de una empresa.
• Anticipar y controlar los riesgos financieros.
• Establecer metas financieras claras y definir estrategias para
alcanzar esas metas.
• Permite a la empresa optimizar el uso de sus recursos financieros.
Fuente: (Núñez, 2022)

7. Objetivos de la Planeación Financiera
Empresarial
• Objetivos financieros: Estos son medibles, evalúan el
futuro de la compañía y tienen la finalidad de hacerla
crecer.
• Objetivos operativos: Estos objetivos deben ser
específicos y medibles, y su propósito es impulsar los
esfuerzos hacia el logro de los objetivos estratégicos.
• Objetivos de crecimiento: Contribuye al desarrollo
sostenible cuando beneficia a todas las personas,
reduce activamente las desigualdades y evita daños al
medio ambiente
Fuente: (Núñez, 2022)

8. Estrategias de Planeación Financiera
Empresarial
• La gestión del presupuesto.- es el proceso mediante el cual la entidad
planifica y estructura los recursos financieros para atender los gastos de
funcionamiento e inversión, que le permita orientar y priorizar el desarrollo
de las actividades y proyectos para el cumplimiento de sus funciones y
alcanzar las metas y objetivos.
• La gestión de la inversión.-La gestión de inversiones consiste en la
inversión de fondos en los distintos tipos de instrumentos financieros. Estos
instrumentos se relacionan con el financiamiento de diversos negocios con
fondos externos a las compañías o emprendimientos a través del mercado de
capitales.

9. INSTRUMENTOS FINANCIEROS

10. Estrategias de Planeación Financiera
Empresarial
• La gestión del financiamiento.- La “Gestión de Financiamiento” se
focaliza en buscar fuentes de financiamiento apropiadas para lograr el
desarrollo / ejecución de Programas y Proyectos; y, acompañar en el proceso
de puesta en marcha.
• La gestión del riesgo financiero.- El riesgo financiero hace referencia a la
probabilidad de que se produzca una situación negativa, que provoque
pérdidas económicas en una empresa. Es decir, que se ocasione un
acontecimiento de incertidumbre que dificulte el retorno de una inversión
realizada por la compañía.

11. Características
 La Planificación financiera genera las
reglas para el desarrollo, cambio y
crecimiento de la empresa.
 Se preocupa por las decisiones en los
procesos de crecimiento, desarrollo,
evolución, logística o diversificación de la
empresa.
 Expresa los objetivos financieros que
desea alcanzar la empresa.
 Genera la distribución de los recursos
financieros de la empresa dadas las
políticas establecidas de gasto e inversión.
 Plantea unos objetivos a cumplir (posibles
y óptimos) para ser evaluados con
posterioridad

12. Características:
 Proceso continuo y permanente.
 Orientada hacia los posibles
escenarios futuros.
 Promueve la toma de decisiones
informada y racional.
 Selecciona un solo curso de
acciones dentro del abanico de
opciones.
 Sistémica.
 Repetitiva.
 Es una técnica basada en ciclos.
 Debe promover la innovación y
los cambios.
Fuente: (Núñez, 2022)

13.  Se puede concluir que la planificación financiera es una herramienta indispensable para
garantizar el logro de los objetivos., su importancia radica en que permiten anticiparse y
mostrar los problemas que puedan aparecer en el futuro, hacer un balance de dónde se
encuentra la compañía y también establecer un curso claro a seguir. Así como brindan un
marco para determinar el impacto financiero y los efectos de varias acciones correctivas.
CONCLUSIONES
 Además, es importante realizar un constante monitoreo al proceso de
planificación Financiera a fin de controlar a la gestión e implantar mejoras o
cambios en caso sea necesario a fin de lograr alcanzar las metas y objetivo de las
organizaciones.
Fuente: (Núñez, 2022)

14. RECOMENDACIÓN
Para la planificación financiera personal puedes analizar la situación
económica actual, establecer tus objetivos a alcanzar y formular los planes
que te permitan alcanzar dichos objetivos. Ya que, si puedes realizar una
planificación financiera bien trazada lograras un mejor manejo de tus
finanzas personales, y una mejora en tu situación económica.

15. GLOSARIO