El documento presenta el estado de cuentas de los gastos comunes de un condominio para el mes de febrero de 2011. Reporta los saldos disponibles al inicio del mes, los ingresos y egresos del mes detallados por diferentes fondos y cuentas, y calcula los gastos comunes a prorratear para el próximo mes entre los propietarios. Al cierre del mes hay un saldo disponible de $14.6 millones y una deuda morosa de $24.8 millones.

1. GASTOS COMUNES FEBRERO 2011 04 - 2011
1.-RENDICION CUENTAS MES ANTERIOR (al último día del mes anterior : Enero/ 2011 Deuda Anterior Cuenta Corriente
1.1.-GASTOS ORDINARIOS
Disponible Cuenta Corriente o Sobregiro 4,450,156
(Total pagos anticipados de Egresos del Mes con cargo a saldos disponibles $.... 5,170,808
(Total superavit-sobregiro real $....
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 23,264,821
1.2-FONDO RESERVA
Disponible Cuenta Corriente 11,662,841
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 1,163,241
1.3-FONDO DE PROYECTO
Disponible Cuenta Corriente 2,000,000
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente)
1.4-FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Disponible Cuenta Corriente 1,926,667
Deuda Morosa meses anteriores (no disponible en cuenta corriente) 465,296
1.5- PROVISIONES
TOTAL NOMINAL EN CUENTA CORRIENTE 24,707,480
MENOS CHEQUES GIRADOS Y POR COBRAR -9,838,624
IGUAL TOTAL DISPONIBLE-REAL EN CUENTA CORRIENTE 14,868,856
TOTAL DEUDA MOROSA 24,893,358
2.-INGRESOS DEL MES: Febrero/ 2011
2.1.-POR PAGO DE GASTOS ORDINARIOS
Por Pago de Gastos Comunes al día 5,686,614
Por Pago Gastos Comunes atrasados , de meses anteriores 5,003,822
Por Pago Gastos Comunes NN y en tránsito. 786,576
Otros (uso de infraestructura común, ascensores, aportes lavandería, etc.) 399,141
Total 11,876,153
2.2.-POR PAGO APORTES FONDO RESERVA
Por aportes Fondo Reserva al día 292,614
Por aportes Fondo Reserva, de meses anteriores 257,479
Otros (Multas, etc.) 312,827
Intereses por Mora o Corte y Reposicion (Gasto Comun) 931,828
Total 1,794,748
2.3.-POR PAGO APORTES FONDO DE PROYECTOS
Por aportes Fondo de Proyectos al día 0
Por aportes Fondo de Proyectos atrasados, de meses anteriores 0
Otros (Traspaso desde ingresos por pago de Gastos Comunes meses anteriores) 0
Total 0
2.4.-POR PAGO APORTES FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Por Aportes Fondo Complementario Laboral, al día
Por aportes Fondo Complementario Laboral mes anterior
Otros
Total -
2.5. POR PAGO CONSUMOS INDIVIDUALES
Por Pago Consumos Individuales, al día 652,774
Por pago Consumos Individuales atrasados, de meses anteriores 574,396
Total 1,227,170
SUBTOTAL INGRESOS POR PAGOS Y APORTES AL DIA 6,632,002
SUBTOTAL INGRESOS POR PAGOS Y APORTES ATRASADOS, … 5,835,697
SUBTOTAL INGRESOS POR OTROS 2,430,372
TOTAL INGRESOS DEL MES EN CUENTA CORRIENTE 14,898,071
SUMA DE SALDO EN CUENTA CORRIENTE MES ANTERIOR MAS TOTAL INGRESOS DEL MES ACTUAL 29,766,927
3.-EGRESOS DEL MES Febrero/2011
3.1.-POR GASTOS ORDINARIOS
3.1.1.-Remuneraciones brutas incluyendo cotizaciones previsionales, honorarios, pagos especiales
Remuneraciones líquidas y ordinarias del personal permanente:
(un asistente admmtivo-contable; 8 conserjes; 6 aseadores; y 1 maestro) 3,144,947
Remuneraciones personal Anticipos 1,545,500
Cotizaciones previsionales de cargo del personal 1,339,413
Cotizaciones previsionales de cargo del empleador 123,221
declaración de impuesto a la renta del personal 2,659
SUBTOTAL 6,155,740
3.1.2.-Gastos de Uso y Consumo
Mantención ascensores. OTIS, Factura 0203040 Egreso N° 57 536,710
Seguro Edificio Poliza 03609307 (Cuota 11 ,/11) Pago PAC 476,669
Fono Conserjería. Movistar Boleta N° 12902355 Pendiente.- Egreso N°61 74,255
Consumo de Agua común. Aguas Andinas. Boletas 145875050 - 51 - 52 - 53 Egreso N° 22 202,650
Consumo de Luz común. Chilectra Boleta N° 56483497 Egreso N° 54 1,841,450
Consumo de Gas común. Boleta N° 50302475 (70% cuenta de gas) Egreso N° 50 2,157,452
SUBTOTAL 5,289,186
3.1.3.-Otros Gastos
Se Cancela Comision Bancaria por Cartola Electronica el Banco BCI
Servinor Limpieza Camaras Súbterraneos Egreso N° 52 101,150
Se Cancela Comision Servicios EPYME Banco BCI el 0
Comision por Mantencion Cta. Prima (Cta para pago de Sueldos Bco. BCI) el 04.02.11 6,059
Hervidor, Dicom Avisos El Mercurio Impresora Egreso N° 27 110,720
Recarga BIP J. Espinoza y C. Cabezas Egreso N° 28 7,000
Fact.s N°s 101814 - 815 - 816 - 817 - 818 - 998, MEDESO LTDA. Insumos de aseo y Escritorio Egresos N° 55 y 60 430,642
Facturas N°s 06006 06029 (MARIA AZOCAR P.) Insumos para Aseo Egresos N°s 56 y 60 80,294
Facturas N°s 165655 (Grupo Caleu Ltda.) Insumos para Aseo Egresos N°s 59 22,754
Recargas Tintas y Rep. Impresora Administracion. D Apremon Egreso N° 25 64,000
Fotocopias , Ferreteriay Destapar cámaras Egreso N° 26 69,258
Gastos Varios Administracion Egreso N° 24 9,210
Correspondencia Cartero Señor Jorge Sandoval Contreras ENERO Egreso N° 03 61,920
SUBTOTAL 963,007
3.2.-ESTIMACIONES Y/O PROVISIONES ESPECIALES
Otis por Reparación cabina N° 3 por toron cortado 2,921,256
SUBTOTAL 2,921,256
TOTAL EGRESOS COMPROMETIDOS DEL MES, CON CARGO A GASTOS ORDINARIOS 15,329,189

2. 4.- OTROS EGRESOS DEL MES SIN CARGO A GASTOS ORDINARIOS DEL MES (para efectuar cuadratura contable y conciliación bancaria)
4.1.-POR GASTOS CON CARGO AL FONDO DE RESERVA
Sivicom Citofonia Factura 00114 EgresoN° 23 275,421
SUBTOTAL 275,421
4.2.-POR INVERSIONES CON CARGO AL FONDO PROYECTOS
Sivicom Citofonia Factura 00114 EgresoN° 23 91,807
Factura PC Factory Notebock Factura 297610, Egreso N° 01 245,096
SUBTOTAL 336,903
4.3.-POR GASTOS CON CARGO AL FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL
Finiquitos por renuncias voluntarias
Finiquitos por Despidos ( Carlos Letelier ) EGRESO N°62 286,667
Treck, zapatos personal de aseo Egreso N° 51 84,252
Refigerador Casino Personal Boleta 9677, Egreso N° 02 125,890
SUBTOTAL 496,809
4.4. POR PAGOS DE CONSUMOS INDIVIDUALES A RECAUDAR (% de gas y agua para agua caliente y calefacción) 1,392,923
4.5.-DEPOSITOS RESERVADOS POR PROTESTOS, PAGOS ERRONEOS
Cheque devuelto Dep. 1508 205,244
Devolución saldo departamento 0212 23,376 228,620
TOTAL OTROS EGRESOS COMPROMETIDOS DEL MES 2,730,676
TOTAL EGRESOS COMPROMETIDOS DEL MES 18,059,865
5.- RENDICION ANTICIPADA DE CUENTA MES SIGUIENTE
SALDO DISPONIBLE-REAL EN CTA CTE MES ANTERIOR 14,868,857
MAS TOTAL DE INGRESOS DEL MES 14,898,071
MENOS TOTAL EGRESOS DEL MES YA COBRADOS A LA FECHA -5,677,278
SALDO NOMINAL BANCO ÚLTIMO DIA DEL MES OK Banco saldo disponible 28/02/2011. 24,089,650
MENOS TOTAL DE EGRESOS (CHEQUES) GIRADOS Y PENDIENTES DE COBRO A LA FECHA -9,461,331
SALDO DISPONIBLE-REAL AL ULTIMO DIA DE ESTE MES 14,628,319
MÁS TOTAL MOROSIDAD DE GASTOS COMUNES, PENDIENTE DE COBRO (ACTIVO NO DISPONIBLE) 24,893,358
TOTAL ACTIVOS (DISPONIBLES Y NO DISPONIBLES) 39,521,677
6.- CALCULO DE GASTOS COMUNES DEL MES (a prorratear, para cubrir egresos el mes con cargo a gastos ordinarios y aportes a Fondos)
6.1.-POR GASTOS ORDINARIOS AJUSTADOS 15,329,189
Más financiamiento del sobregiro/Menos eventual traspaso por recuperación de morosidad - 3,107,698
TOTAL GASTOS ORDINARIOS 12,221,491
6.2.-POR FONDO DE RESERVA (5% GASTOS ORDINARIOS) 611,075
6.3.-POR FONDO DE PROYECTOS -
6.4.-POR FONDO COMPLEMENTARIO LABORAL (2% GASTOS ORDINARIOS) 244,430
TOTAL 13,076,995
NOTA ESPECIAL
Con cargo al importante recupero de deuda morosa de los últimos dos meses, que ha hecho superar la situación
de emergencia del mes de diciembre, el Comité de Administración, en reunión de 08.03.11, resolvió reversar en
favor de todos los copropietarios y residentes, el mayor cobro que hubo de efectuarse para cubrir los gastos
comunes, efectuado en la Minuta correspondiente al mes de diciembre 2010, por un valor de $3.107.698 .
En consecuencia, el cobro del mes de febrero, pagadero en el más exigido para todos mes de marzo, se efectúa
rebajando de los costos este significativo monto.
“EXPLICACIONES GENERALES.
1.- Información separada por cuentas: Pese a que se dispone de una única cuenta corriente, para efectos de mayor control se refleja el
manejo separado de 5 subcuentas distintas, que corresponden a gastos de diferente naturaleza: 1.- Gastos Ordinarios (remuneraciones y
honorarios, consumos básicos, mantenciones, etc.); 2.- Fondo de Reserva (acumulado para enfrentar contingencias y emergencias mayores
sin requerir recaudar aportes urgentes o extraordinarios); 3.- Fondo de Proyectos (para obras de mejora mayor); 4.- Fondo
Complementario Laboral (para, sin recaudar aportes extraordinarios o urgentes, cubrir feriados, finiquitos, reemplazos, etc., del personal); y
5.- Recaudación y pago de Consumos Individuales (por concepto de agua caliente y/o calefacción).
2.- Esquema básico: A objeto de servir de planilla de cobro de gastos comunes y, a la vez, de informe de cuentas conciliadas, el esquema
del informe es el siguiente.
1.- Rendición de cuentas a inicios del mes (saldos anteriores). Indicación de dineros en los Fondos y del disponible o sobregiro existente.
2.- Ingresos del mes. Por cada cuenta por separado, y tanto los correspondientes a pagos al día como de deuda atrasada.
3.- Egresos del mes que se cargan a gastos ordinarios.
4.- Otros Egresos del mes, que no se cargan a gastos ordinarios, a objeto de información y control también sobre ellos.
5.- Rendición anticipada de cuentas para inicios del mes siguiente. Nuevos saldos anteriores para el mes siguiente.
6.- Cálculo de gastos Comunes del mes: Los resultados se traspasan a la planilla de prorrateo por deptos.
3.- Respaldo documental y posibilidad de revisión: Cada anotación en cada una de estas cuentas corresponde a ejercicio de
obligaciones o implementación de acuerdos legítimamente adoptados, debiendo, en cada caso, constar el correspondiente respaldo
documental a disposición de las instancias revisoras de cuentas.
INSTRUCCIONES DE PAGO (contempla todos los pasos siguientes)
1.- Retiro de la Minuta. Sin perjuicio de publicarse en los paneles, la correspondiente a la cuentas y gastos del mes inmediatamente anterior,
estará disponible en el respectivo casillero, normalmente el día 10 de cada mes, por lo que es de responsabilidad de cada copropietario o
residente el retirarla, leerla y estudiarla oportunamente. Cualquier duda u objeción debe ser expuesta a la Administración (personalmente, en
el horario disponible para ello; por correo electrónico a comunidad.edificio.fusion@gmail.com; o, mediante nota reclamo dejado en sistema de
atención en conserjería).
2.- Pago. Exclusivamente mediante depósito en la cuenta de la Comunidad, la Nº45190763, del Banco de Crédito e Inversiones (BCI), ya
sea por vía electrónica o tradicional, NO procediendo encargar a ningún otro trabajador de la comunidad ni el recibir dineros ni hacer tales
depósitos.
3.- Acreditación del Pago. Ya sea remitiendo un correo electrónico a la dirección antes señalado, con un comprobante del pago o con
indicación precisa de todos los datos del pago (fecha, mes que se pagó y depto. al que se corresponde), o acompañando en Conserjería
copia o comprobante del depósito efectuado, tras lo cual se otorgará el correspondiente recibo.