Pat 07-006

DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH!

AUTORES

MERCADO VERGARA LUCY
ORTIZ HERNÁNDEZ TIBISAY
RAMOS AMADOR KAREN
HERRERA CHÁVEZ MIGUEL

CORPORACION UNIVERSITARIA RAFAEL NUÑEZ
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS
CARTAGENA
2010

CONTENIDO

Pág.

1. RESUMEN EJECUTIVO 4

1.1 LA EMPRESA 4
1.1.1 Origen de la empresa 4
1.1.2 Objetivo de la empresa 4
1.1.3 Mercado objetivo 5
1.1.4 Competencia 5
1.2 ORGANIZACIÓN 5
1.3 INFORMACION FINANCIERA 5
1.3.1Inversión Inicial 5
1.3.2 Presupuesto de ventas proyectado 6

2. DEFINICIÓN DEL SECTOR 7

2.1 Reseña histórica y estado actual del sector 7
2.1.1. Definición del sector al que pertenece
Y va a atender 7
2.1.2. Cifras y razones del comportamiento
Del sector 7
2.1.3. Principales productos y Necesidades
Del mercado 8
2.1.4. Principales empresas competidoras 8
2.1.5. Nivel de tecnología 9
2.1.6. Segmentos de mercado de las empresas 9
2.1.8 Los proveedores más importantes del sector 9
2.2 TENDENCIAS ECONÓMICAS DEL SECTOR 10
2.2.1 País región o ciudad donde comenzará a
Funcionar la empresa 10
2.2.2 Condiciones económicas actuales del sector 10
2.2.3. Tendencia de la sociedad 10

3. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA 11

3.1 visión 11
3.2 misión 11
3.3 metas de la empresa 11
3.4 razones que dieron origen a su negocio 12
3.5 tiempo que duro la investigación del producto 12
3.6 apoyos recibidos en la investigación y desarrollo
Del producto 12

3.7 oportunidades y amenazas del medio
Fortalezas y debilidades de la empresa 13

4. DEFINICIÓN O IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO 14

4.1 productos o servicios básicos 14
4.2 características del producto 14
4.3 ventaja competitiva 14

5. ANALISIS DEL MERCADO 15

5.2 SEGMENTACIÒN DEL MERCADO Y
MERCADO META 15
5.2.1 Segmentación del mercado13
5.2.2 Mercado Meta 15
5.2.3 Posicionamiento en el mercado 15
5.3 COMPETIDORES INDIRECTOS 16
5.4 COMPETIDORES DIRECTOS 16
5.5 FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE
LA COMPETENCIA 16
5.7 INVESTIGACIÓN DE MERCADO 16
5.7.1 El problema o la oportunidad a evaluar
Con la investigación de mercados. 16
5.7.2 Objetivos de la investigación 17
5.7.3 Fuentes de información primarias y
Fuentes secundarias 17

6. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO Y ORGANIZACIONAL 18
6.1 clase de negocio 18
6.2 estructura organizacional 18
6.2.1 Planta de Personal. 18
6.3 gestión del talento humano 19

7 ANÁLISIS TÉCNICO 31
7.1 procedimiento de operación 31
7.2 localización del negocio 32
7.3 proveedores 32
7.4 MAQUINARIA Y EQUIPOS 32
7.5 DISTRIBUCIÒN DE PLANTA 32
7.6 INVENTARIOS 32

8. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO 33
8.1 inversión de activos fijos 33
8.2 capital de trabajo 34
8.3 depreciación 34
8.4 presupuesto de administración y ventas 35
8.5 presupuesto de gastos de operación 35

4

8.6 presupuesto de ingresos 36
8.7. Presupuesto de mano de obra 37
8.8 estado de resultados 40
8.9 flujo de caja 41
8.10 balance general 43

9. ANALISIS SOCIAL 44
9.1 contribución directa del negocio a la sociedad 44
9.2 desarrollo del talento humano 44
10. conclusiones 44
11. recomendaciones 44

5

1. RESUMEN EJECUTIVO

1.1 DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH!

Es una empresa Cartagenera dedicada al diseño, y la publicidad con
tecnología de punta en las áreas de diseño, corte, bordados e impresión digital
a gran formato, permitiéndonos ofrecer un servicio ágil y de óptima calidad en
la elaboración, diseño y construcción de: Avisos luminosos, vallas publicitarias,
pendones y pasacalles, impresión digital, bordados en telas etc. Para las
diferentes empresas que requiera de nuestro servicio.

1.1.1 Origen de la empresa.

Esta empresa nació de una idea de negocio diseñada por un grupo de
estudiantes de contaduría Pública y administración, de la Corporación
Universitaria Rafael Núñez, con la asesoría de la docente MARELYS
MULFORD HOYOS en la asignatura correspondiente a Ideas de Negocios en
el segundo semestre del año 2009. Básicamente se empezamos a analizar
ciertas necesidades que estaba presentando el mercado actual, nos situamos
en el sector servicios específicamente en diseños de souvenir y accesorios al
observar en nuestro entorno la gran demanda de este tipo de servicios; vemos
que la publicidad actualmente es indispensable para las diferentes instituciones
que por cierto abundan en nuestra sociedad. Pero la gran pregunta es ¿Qué
tiene DISEÑO DE SOUVENIR Y ACCESORIOS OOH! que pueda conquistar a
los clientes? Sabemos que existen muchos negocios en el mercado que
ofrecen este tipo de servicios que aunque pequeños tienen gran porción de
clientes; pero también es cierto que ninguno tiene una gran gama de servicios
como los que nosotros poseemos en nuestro portafolio, justo a tiempo, calidad
y responsabilidad. Entonces a través de estudios, observación cuidadosa
fuimos encontrando campo para nuestra propuesta de negocio y pretendemos
avanzar con la misma y lograr satisfactoriamente los objetivos.

1.1.2 Objetivo de la empresa.

Prestar un servicio en el campo de la impresión; ofreciendo en la calidad del
servicio su mayor ventaja competitiva. Por eso contamos con la tecnología de
punta y el personal capacitado para satisfacer eficazmente las necesidades de
nuestros clientes a los mejores precios del mercado. Nuestro objetivo en este
campo es conseguir un diseño fresco y vanguardista en continua interacción
con las tendencias más punteras. Apostamos por la ilustración de caracteres
con personalidad propia y por la impresión y diseño hábilmente trabajado.

6

1.1.3 Mercado objetivo.

Nuestro mercado objetivo abarca las diferentes: Empresas que requieran de
nuestros servicios (Hoteles, Universidades, corporaciones, instituciones, y
personas naturales que quieran vincularse)

1.1.4 Competencia.

Análisis de la competencia.
Nuestra competencia esta representada por las empresas que
comercializan este mismo tipo de productos en la ciudad de
Cartagena de Indias, tales como estas empresas tienen limitante en
el portafolio de sus productos, este seria nuestro punto a favor, el de
ofrecer todo los productos que ellos ofrecen en un solo portafolio de
productos. Dentro de nuestra competencia contamos con una
directa, la cual esta representa por las empresas de la ciudad de
Cartagena y la indirecta por las empresas ubicadas en el resto del
país. (Ver 2.1.5)

ORGANIZACIÓN

1.3 INFORMACION FINANCIERA

1.3.1 Inversión Inicial.
Tabla 1
INVERSION INICIAL
EMPRESA.
AÑO 0
DESCRIPCION CANTID VALOR VALOR
AD UNITARIO TOTAL
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio 1 200.000 200.000
Silla de oficina 1 90.000 90.000
Archivador 1 150.000 150.000
Calculadora 3 7.000 21.000
Aire acondicionado 1 240.000 240.000
Elementos de oficina 10 200.000
Computador e impresora 1 1.500.000 1.500.000
multifuncional
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 20 2.401.000
MONTAJE
Maquinaria 5 7.355.000
GASTOS FINANCIEROS

7

Insumos (Tintas y papelería) 1.260.000
Arriendo local 300.000
Nomina 2.800.000
Aportes parafiscales (9% de 252.000
nomina)
Servicios públicos 500.000
Adecuación del local 2.000.000
TOTAL PPTO INVERSION EN
ACTIVOS

1.3.2 Presupuesto de ventas proyectado.

TABLA 2
PRESUPUESTO DE VENTAS

MESES AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5
ENERO
12.000,00 14.400,00 17.280,00 20.736,00 24.883,20
FEBRERO
12.480,00 14.976,00 17.971,20 21.565,44 25.878,53
MARZO
10.800,00 12.960,00 15.552,00 18.662,40 22.394,88
ABRIL
11.520,00 13.824,00 16.588,80 19.906,56 23.887,87
MAYO
12.960,00 15.552,00 18.662,40 22.394,88 26.873,86
JUNIO
13.200,00 15.840,00 19.008,00 22.809,60 27.371,52
JULIO
14.400,00 17.280,00 20.736,00 24.883,20 29.859,84
AGOSTO
15.600,00 18.720,00 22.464,00 26.956,80 32.348,16
SEPTIEMBRE
16.800,00 20.160,00 24.192,00 29.030,40 34.836,48
OCTUBRE
18.000,00 21.600,00 25.920,00 31.104,00 37.324,80
NOVIEMBRE
15.600,00 18.720,00 22.464,00 26.956,80 32.348,16
DICIEMBRE
24.000,00 28.800,00 34.560,00 41.472,00 49.766,40
TOTAL
177.360,00 212.832,00 255.398,40 306.478,08 367.773,70

8

2. DEFINICIÓN DEL SECTOR

La empresa DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! ofrecerá
todas aquellas actividades económicas que no producen bienes materiales de
forma directa, sino servicios que se ofrecen para satisfacer las necesidades de
la población. Por tanto se concluye que pertenece al sector terciario (servicios)

2.1 RESEÑA HISTÓRICA Y ESTADO ACTUAL DEL SECTOR

El sector de servicios se ha ido configurando como uno de los sectores más
importantes en la economía mundial, teniendo un crecimiento extendido en
todas las regiones y en todas las actividades económicas.

La innovación tecnológica ha sido unos de los factores primordiales para la
ampliación de este mercado, cada vez surgen nuevos servicios para ofrecer y
más individuos que intervienen en este comercio, por ello es necesario conocer
el comportamiento de la oferta y la demanda de servicios. En respuesta a lo
anterior, y tendiendo en cuenta la complejidad de su medición, se esta
realizando un esfuerzo por consolidar las cifras de comercio de servicios a nivel
mundial.1 (Ver 2.1.2)

2.1.1. Definición del sector al que pertenece y va a atender.

El sector servicios Es el sector económico que se dedica a la prestación de
servicios a las personas y a las empresas de tal manera que puedan dedicar su
tiempo a trabajar o al ocio, sin necesidad de hacer todas las tareas que
requiere la vida en una sociedad desarrollada. Incluye subsectores como
comercio, transportes, comunicaciones, finanzas, turismo, hostelería, ocio,
cultura, espectáculos, la administración pública y los denominados servicios
públicos, los preste el Estado o la iniciativa privada (sanidad, educación,
atención a la dependencia), etc. Dirige, organiza y facilita la actividad
productiva de los otros sectores (sector primario y sector secundario). Aunque
se lo considera un sector de la producción, propiamente su papel principal se
encuentra en los dos pasos siguientes de la actividad económica: la
distribución y el consumo.

El predominio del sector terciario frente a los otros dos en las economías más
desarrolladas permite hablar del proceso de tercerización

2.1.2. Reseña histórica a través de los últimos 5 años.

En este lapso de tiempo se han creados diferentes empresas en el ámbito de la
impresión digital que ha favorecido la incursión de souvenir con los logos de las

1
http://www.mincomercio.gov.co/eContent/NewsDetail.asp?ID=5393&IDCompany=1

9

empresas, pero todavía falta la elaboración de piezas tridimensionales como
lapiceros Mugs entre otras, a largo plazo se prevé un aumento de la tecnología
en el manejo de la imagen digital para la elaboración de recuerdos.

2.1.3. Cifras y razones del comportamiento del sector

En Colombia en el 2008 las exportaciones de servicios llegaron a US $4.047
millones, cifra que representó el 10% del valor total (US $41.142 millones) de
las exportaciones de bienes y servicios del país, y las importaciones llegaron a
US $7,187 millones. El 85% de las exportaciones de servicios de Colombia
corresponden a actividades de viajes (46%), transporte (31%), servicios
empresariales (13%) y comunicaciones, información e informática (7%), que
tradicionalmente han determinado variaciones del comercio exterior del sector
servicios.

2.1.4 Principales productos y Necesidades del mercado.

Actualmente la empresa DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH!
ofrece un servicio básico que es el bordado, diseño y estampa en tintas y otras
líneas de servicios correspondientes a los siguientes productos:

Vasos
Lapiceros
Llaveros
Gorras
Bolsas publicitarias
Bolsos
Canguros
Agendas
Suéter
Logotipos
Pañoletas
Manillas
Libretas
Cintas
Carnet
Pasacalles
Pendones

El mercado presenta diversos vacíos o necesidades que DISEÑOS DE
SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! Pretenderá llenar con sus líneas de
servicios.

Muchas personas necesitan adquirir la gama de servicios completa y en
Cartagena de indias no existe un establecimiento que cubra todas las
necesidades que éste exige, por tanto debe acudir a dos o más compañías
para adquirir el servicio que necesita completo.

10

Lo que quiere decir que las necesidades que presenta el mercado es encontrar
una empresa que le ofrezca un servicio totalmente completo y no dirigirse a
mas de una para conseguir lo que necesita e incluso tener que pagar
transporte de una ciudad a otra por que en Cartagena no exista ninguna
empresa que ofrezca lo que el mercado exige.

De igual forma Cubrir y satisfacer las necesidades de las empresas que deseen
por medio de los souvenirs promocionar sus servicios o productos, siendo la
mejor opción para ellos.

2.1.5 Principales empresas competidoras.

Existen competidores tales como: cárdenas p.omdina, desing-f, gárcesll. Edgar,
hacemos, imagen artística, office copy, diseños furor, Gran diseño, Copias y
mas.

Estas empresas antes mencionadas se dedican al bordado y estampa en tinta
con la utilización de maquinas que no permiten proyectar a los clientes la gama
de calidad que ellos exigen.

Actualmente todas estas empresas hacen lo mismo que DISEÑOS DE
SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! con la diferencia que nuestro negocio
cuenta con maquinaria eficiente con tecnología de punta que nos permite
ofrecer productos y servicios con alta calidad.

Y EN BARRANQUILLA se encuentra GRAN IMPRESOS DONADO que presta
el portafolio completo que nuestra empresa pretende ofrecer.

2.1.6 Nivel de tecnología.

Contaremos con un nivel de tecnología que supla las necesidades del
consumidor, teniendo en cuenta que actualmente la tecnología de impresión es
asombrosa En lugar de utilizar procesos manuales en la creación de un diseño,
de capturar los elementos en una película fotográfica y de ensamblar éstos uno
a uno de manera manual, la impresión moderna utiliza formación digital de
imágenes, con gráficos y montajes computarizados.

Lograremos ser una empresa con disponibilidad de tecnología más nueva, más
completa y a costos accesibles, con maquinarias con alta velocidad.

2.1.8 Los proveedores más importantes del sector.

Actualmente nuestro negocio cuanta con una maquina de bordado y una
impresora de tinta CANON PIXMA MX330 por lo tanto, nuestros proveedores
son: Tintas del norte Ltda., Hilos Búfalo Ltda. Y Hilos Lunita. Ubicados en la
ciudad de barranquilla y Bogotá.

11

2.2 TENDENCIAS ECONÓMICAS DEL SECTOR

2.2.1 País región o ciudad donde comenzará a funcionar la empresa.

DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH!
Comenzará a funcionar en Colombia específicamente en la ciudad de
Cartagena de indias.

2.2.2 Condiciones económicas actuales del sector.

Crecimiento Dinámico: El sector de servicios se ha ido configurando como
uno de los sectores más importantes en la economía mundial, teniendo un
crecimiento extendido en todas las regiones y en todas las actividades
económicas. A través de la tecnología se ha permitido un crecimiento
significativo permitiendo la innovación con el transcurrir del tiempo.

Mano de Obra Calificada y Competitiva:
Se contará con la mejor mano de obra permitiendo así el alcance de los
objetivos del establecimiento día a día como por ejemplo lograr una producción
eficiente y rápida que mantenga al consumidor o cliente totalmente satisfecho.

Acceso a mercados internacionales:
Partiendo de que Las empresas deben examinar diversas opciones para atraer
y conquistar mercados internacionales. Con el transcurrir del tiempo se
pretende entrar a estos mercados de tal manera que se pueda dar a conocer el
servicio que SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH ofrecerá de manera optima.

2.2.3 tendencia de la sociedad (moda, temporadas especiales,
celebraciones).

Nuestro servicio tendrá una acogida significativa en ciertas ocasiones del año
tales como:

Elecciones principalmente temporada escolar (a principio de año) y eventos
varios que se elaboran constantemente en el año.

12

3. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

3.1 VISIÓN AÑO 2013

Ser para el año 2013 la primera empresa especializada en diseños de Souvenir
y el suministrar accesorios publicitarios para uso de las personas en el Radio
de Acción de nuestro domicilio que es del Distrito Turístico de Cartagena, y
2015 en adelante proyectamos a nivel Nacional e Internacional ampliando
nuestro portafolio de servicio.

3.2 MISIÓN

Prestar Servicios de diseño de Souvenir y accesorios directos y exclusivos a
los diferentes Instituciones o empresas ubicadas inicialmente en Cartagena,
con la más alta calidad en los diseños, producción y eficiencia en la entrega,
Satisfaciendo los gustos y las preferencias de los clientes, y disminuyendo
costos.

3.3 METAS DE LA EMPRESA.
TABLA 3
Fecha de realización: [Enero 2010 – Diciembre 2010].
Objetivo: Metas Responsable
Crecimiento
Posicionar la Posicionamiento de
empresa en el nuestras líneas y oferta
mercado cartagenero de productos y servicios
con el fin de llenar el mediante las diferentes LUCY MERCADO
vacío de innovación entidades tanto publicas ADMINISTRADORA
en el mercado local. como privadas del
sector educativo,
empresas que deseen
incluir en su gasto
presupuestal, publicidad
a través de souvenir
Incrementar el Realizar Periódicamente
desarrollo de nuevas
una evaluación del
ideas que contribuyan
al desarrollo de servicio con los clientes TIBISAY ORTIZ
nuestra empresa y HERNANDEZ
para así estar en un
nuestros productos, lo JEFE DE MERCADEO
cual nos ayude a mejoramiento continuo de
posicionarnos en el
nuestro servicio.
mercado.

13

Reducir costos de Compra de maquinaria
producción, eficiente

LEDIS BAZA
CONTADOR
Incrementar los Crear productos y
procesos de servicios con estándares
planeación de innovación;
estratégica a fin de conservando algunas MIGUEL HERRERA
centrar la atención de tradiciones, pero ASESOR COMERCIAL
la compañía con mira ofreciendo alta gama en
a llegar a una calidad.
estrategia de un
nuevo mercado

3.4 RAZONES QUE DIERON ORIGEN A SU NEGOCIO

Este negocio nace por la necesidad que se presenta en la ciudad de Cartagena
por la falta de empresas que integren en su paquete de servicio todo lo
relacionado con la elaboración de souvenir en todas las categorías.

Debido a este vació en el mercado decidimos crear nuestro propio negocio, ya
que este representa un nuevo mercado y una gran oportunidad de negocio en
donde DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! Ofrecerá productos
con innovación en creatividad y buen diseño. También notamos la alta
demanda que tienen principalmente la publicidad en nuestro país y si nos
enfocamos específicamente en Cartagena no existe un negocio capaz de cubrir
estas exigencias. Tras estudios escrupulosos que individualmente nuestro
grupo emprendedor ha hecho hemos notado que Cartagena es una ciudad muy
distinguida a la hora de hacer un evento, foros, encuentros etc. Tales eventos y
jornadas exigen publicidad, camisetas diferenciadas y una gama de aspectos
que consideramos que nosotros podemos ser prestadores de dicho servicio
evitando la incomoda necesidad de que las empresas, institución,
universidades y personas en particulares tengan que traer del interior del país
lo dicho anteriormente con un costos más elevado que cobra un transporte de
ida y vuelta por que en nuestra ciudad no existe una que pueda cubrir ciertas
necesidades que estos como clientes exigen fue aquí donde pusimos una
semilla que hasta el día de hoy a crecido.

3.5 TIEMPO QUE DURO LA INVESTIGACIÓN DEL PRODUCTO

Nuestro negocio se lleva acabo por medio de la materia ideas de negocio en VI
semestre de administración de empresas y contaduría publica en la
corporación universitaria Rafael Núñez. La investigación lleva
aproximadamente un tiempo de 7 meses comprendidos en el periodo de los
años 2009 y 2010.

14

3.6 APOYOS RECIBIDOS EN LA INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DEL
PRODUCTO

Participación en la semana de EXPONUÑEZ con un gran
reconocimiento.
Patrocinada por la empresa SERVICONTABLE LTDA.

Posicionamiento de la empresa y penetración en el nuevo
mercado mediante productos que se ofrecerán por medio de
un catalogo digital, donde los clientes podrán escoger el
producto a su gusto o necesidad.
Estar a la vanguardia de nuevas tecnologías, que nos
permitan cada día ir perfeccionado nuestro producto.
La ampliación del mercado y el crecimiento de nuestro
negocio.
3.7 Análisis DOFA

TABLA 4

FORTALEZAS DEBILIDADES

Diversificación: la Complejidad
variedad de productos del negocio: al
que vende y de servicios aumentar la
que atiende las variedad de
necesidades del mercado productos y
le confiere una gran servicios, se
estabilidad. hace más
Contratos con empresas compleja la
para el suministro de distribución.
nuestros productos y Falta de capital
servicios. monetario y/o
Posicionamiento en el contactos con
mercado. entidades
financieras y
bancarias que
nos permitan
llevar acabo
nuestro
negocio.
Falta de
maquinaria
adecuada y

15

potencial
humano que
perfeccionen la
calidad de
nuestros
productos y
servicios.

OPORTUNIDADES AMENAZAS

Posicionamiento de la
empresa y penetración en La
el nuevo mercado competitividad
mediante productos que entre empresas
se ofrecerán por medio de que se dedican
un catalogo digital, donde a prestar
los clientes podrán algunos de
escoger el producto a su nuestros
gusto o necesidad. productos y
Estar a la vanguardia de servicios.
nuevas tecnologías, que
nos permitan cada día ir
perfeccionado nuestro
producto.
La ampliación del
mercado y el crecimiento
de nuestro negocio.

4. DEFINICIÓN O IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO

4.1 PRODUCTOS O SERVICIOS BÁSICOS

El servicio que ofrecerá la empresa DISEÑOS DE SOUVENIRS &
ACCESORIOS OOH! Será el de Diseño e impresión de artículos que la
empresa contratante requiera.

4.2 CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO

Tabla 5. Características del producto.

CARACTERÍSTICAS PRODUCTO – SERVICIO
Dar publicidad de los por medio de
artículos, bayas y otros, a las empresas

16

BENEFICIO BASICO que lo solicitan.

BENEFICIO Brindarle reconocimiento a la empresa
COMPLEMENTARIO demandante, y ubicarlas en la mente del
consumidor.
DENOMINACIÓN: Como la tecnología que se empleara será
CARACTERÍSTICAS de punta, se garantiza que nuestro
FÍSICAS servicio cumplirá con los estándares de
NIVEL DE CALIDAD calidad requeridos.

4.3 VENTAJA COMPETITIVA

La ventaja competitiva del servicio que prestara nuestra empresa es que va a
ser unas de las pocas empresas en la ciudad de Cartagena, que prestara un
portafolio de servicios completo en el área de la impresión.

5. ANÁLISIS DEL MERCADO

5.2 SEGMENTACIÒN DEL MERCADO Y MERCADO META

5.2.1 Segmentación del mercado.

La empresa se concentrará en un segmento de las siguientes características:

Segmento para instituciones educativas (Universidades, colegios,
etc.)
Segmento para entidades financieras ( Bancos, corporaciones,
sociedades, entre otras)
Segmento para hoteles, hospitales y empresas que requieran de
nuestros productos y servicios para su publicidad.

5.2.2 Mercado Meta.

Todas aquellas entidades, corporaciones, e instituciones, que posean la
necesidad de darse a conocer con los consumidores de dicho producto o
servicio que estos prestan.

5.2.3 Posicionamiento en el mercado

Estrategia de entrada en el mercado

Se intentara hacer una respectiva diferenciación servicio en cuanto a la calidad,
y a precios asequibles, con el fin de que la compañía se destaque frente a los
productos de la competencia. Cuando la diferenciación tiene éxito, el nuevo

17

producto o servicio es relativamente menos sensible a las fluctuaciones de
precios porque la clientela valora la calidad que lo convierte en algo único.

Estrategias de posicionamiento:

Para el posicionamiento de nuestra empresa en la mente del consumidor
consistirá en la calidad de nuestro servicio prestado, a un precio asequible para
ellos

Estrategias de precio/calidad:

Para establecer los precios de nuestros servicios se hizo previamente un
análisis se llego a la conclusión de que la estrategia de precios a emplear será
la de penetración, ya que inicialmente se manejaran precios relativamente
bajos para conseguir una accesibilidad rápida y eficaz al mercado, es decir,
para atraer rápidamente a un gran número de consumidores y luego que nos
hallamos posicionado vamos incrementándolos poco a poco.
Estrategias de comunicación

La forma como vamos a difundir nuestro servicio será a través de la radio,
también a través de carteles coloridos y llamativos que colocaremos en lugares
específicos de la ciudad.

Los avisos en vayas los utilizaremos para resaltar el nombre de la empresa y
exaltar la calidad del servicio, repartiremos flayers que ayuden a divulgar la
existencia de un establecimiento capaz de suplir las necesidades de los
clientes.

5.3 COMPETIDORES INDIRECTOS

Las empresas que brindan estos mismos servicios fuera de la ciudad de
Cartagena son las siguientes:

E-impresión.com(Barranquilla)
Jagor publicidad digital(Cali)
Arte copy (Santa marta)
Grafimpresos Donado(Barranquilla)

5.4 COMPETIDORES DIRECTOS

Alpha impresiones LTDA
Digital Print Cartagena
Imprima E.U
Ediciones LTDA
Espitia impresores S en C
Graficas coral
3A Publicidad y mercadeo

18

Las empresas antes mencionadas están ubicadas en el distrito de
Cartagena de Indias.
5.7 INVESTIGACIÓN DE MERCADO

5.7.1 El problema o la oportunidad a evaluar con la investigación de
mercados.

El mercado actual ofrece gran variedad de servicios con características
diferentes que se adecuan a las necesidades de los usuarios, por ello, el
propósito principal de la investigación es el de obtener resultados confiables
sobre cual es el nivel de servicio que están manejando las empresas de este
tipo y cuales son las que en este momento están en el top del mercado;
también se quiere reconocer los grados de valor que los usuarios le asignan a
cada característica del servicio, para desarrollar una propuesta de mercadeo
que le permita una incursión en el medio local.
5.7.2 Objetivos de la investigación.

El objetivo primordial de esta investigación es obtener datos importantes sobre
nuestro mercado y el de la competencia, los cuales servirán de guía para la
toma de decisiones, y también nos permite estar enterados sobre:

Cambios en la conducta del consumidor
Cambios en los hábitos de compra
La opinión de los consumidores

5.7.3 Fuentes de información primarias y fuentes secundarias.

Fuentes primarias: se emplearon las siguientes

La Observación: visita a las empresas dedicadas a este servicio,
que al igual que Souverirs de Diseño y Accesorios HOO tienen el
mismo objeto social.

La Encuesta: Puesto que una vez diseñado un cuestionario se
procede a entrevistar a personas consideradas líderes de opinión.
Generalmente, los participantes expresan información valiosa
para nuestro producto o servicio.

Fuentes secundarias: la fuente secundaria utilizada para este proyecto fue:

Internet: ya que este nos brindo información, y artículos muy
interesantes de las diversas páginas web, concernientes al
proyecto elaborado. A través de fuentes publicadas que nos
permitió adquirir datos de importancia que nos permitió realizar
puntos de este Proyecto.

19

6. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO Y ORGANIZACIONAL

6.1 CLASE DE NEGOCIO
DISEÑOS DE SOUVENIRS & ACCESORIOS OOH! Es un negocio dedicado a
la prestación de servicios, ya sea a un individuo o a otros negocios como
universidades, colegios, empresas, etc.

6.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Figura 1. Estructura Organizacional.

SOCIOS

ADMINISTRACION

DPTO. FINANCIERO
CONTADOR

DPTO. DE DPTO. DE SERVICIO AL
PRODUCCION CLIENTE

La empresa se destacará por tener un estilo administrativo

6.2.1 Planta de Personal.
La planta de personal de DISEÑOS DE SOUVENIR Y ACCESORIOS
OOH!, está compuesta por los siguientes miembros:

1 GERENTE ADMINISTRATIVO
1 CONTADOR PÚBLICO
1 TESORERO
1 JEFE DE PRODUCCION
1 DISEÑADOR GRAFICO
1 OPERARIO
1 ASESOR DE VENTA

20

6.3 GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO

El personal de la empresa cuenta con las siguientes características
importantes:

1. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO

NOMBRE DEL CARGO GERENTE ADMINISTRATIVO
DIRECCIÒN ADMINISTRATIVA
CARGO JEFE INMEDIATO JUNTA DE SOCIOS
JORNADA LABORAL DIURNA

2. OBJETIVO DEL CARGO
Planear, ejecutar y dirigir la gestión administrativa y operativa de la empresa,
del manejo de la relación con los diferentes proveedores nacionales e
internacionales.
3. FUNCIONES DEL CARGO
Desarrolla las estrategias de compras anuales y las proyecciones
de la organización.
Se encarga del control administrativo y disciplinario del personal y
coordinar toda la actividad de producción de la empresa.
Toma decisiones viables para la consecución de los objetivos de la
empresa.

4. PERFIL REQUERIDO PARA EL CARGO

Sexo Masculino o femenino
Edad De 27 a 45
Educación Para el desempeño del cargo aplica como requisito
indispensable ser profesional, tener especialización en gerencia
administrativa, cursos y/o capacitación en áreas administrativas.
Experiencia Para el desempeño del cargo aplica como requisito mínimo 2
años de experiencia en cargos directivos similares dentro o fuera
de la empresa.
Alta Media Baja
Habilidades y aptitudes
Habilidad verbal X
Pensamiento numérico X
Atención y concentración X
Liderazgo X

21

Responsabilidad X
Influencia X
Relaciones interpersonales X
Prudencia y discreción X
Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

Mental: debe poseer una capacidad mental alta que le permita tomar
decisiones congruentes para la empresa y cumplir eficazmente con cada
una de sus funciones.

Visual: debe tener la capacidad de visualizar favorablemente a la
empresa en todos los aspectos, y poder proporcionarle el rumbo para
cumplir con la visión trazada.

Físico: debe poseer la capacidad para liderar a su grupo de trabajo, de
impartir directrices y estrategias funcionales de alto nivel, con calidad y
eficiencia; de diseñar objetivos de trabajos claros y efectivos, y estar
Dispuesto a satisfacer las necesidades inmediatas de sus clientes
internos y externos.


NOMBRE DEL CARGO CONTADOR
DIRECCIÒN ADMINISTRATIVA
CARGO JEFE INMEDIATO GERENTE

Registrar, evaluar, clasificar, analizar, todo lo concerniente a los hechos o
movimientos económicos realizados por la empresa.

Llevar la contabilidad de la empresa.
Realizar y entregar a tiempo los estados financieros.


Edad De 24 a 40

22

indispensable ser profesional, tener especialización, cursos y/o
capacitación en áreas contables.
de la empresa.

Alta Media Baja
Habilidad verbal X
Liderazgo X
Responsabilidad X
Influencia X
Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS


empresa en todos los aspectos económicos, y poder proporcionarle el
rumbo para cumplir con la visión trazada.

eficiencia; que cubran todas las expectativas económicas de la empresa.


NOMBRE DEL CARGO JEFE DE PRODUCCIÓN
DIRECCIÒN DPTO. DE PRODUCCIÓN

23

Coordinar al area de producción, dirigiendo así todo este departamento con el
fin de llevar a cabo los compromisos de producción de la empresa.
responsabilizará del cumplimiento del programa productivo
establecido, para ello deberá solventar todo tipo de problemas que
surjan en los diferentes centros de mecanizado optimizando los
medios productivos.
Coordinar la producción estableciendo parámetros obtenidos en los
cronogramas de actividades y seguimiento, los cuales son
elaborados con la asesoria de las áreas de diseño y compra , para
lograr un excelente rendimiento y no se ocasionen perdidas de
tiempo.
Organizar la producción ejerciendo un estricto control sobre cada
empleado, observando su rendimiento, su gasto de insumos y
materiales, su forma de utilización de los recursos, etc. Para tal
efecto se realizaran reuniones extraordinarias en las cuales se
estudien las falencias y se fortalezcan.


Edad De 24 a 45
indispensable ser profesional en las áreas de ingeniería y
capacitaciones y/o cursos concernientes a estas áreas.
de la empresa.

Alta Media Baja
Habilidad verbal X
Liderazgo X
Responsabilidad X
Influencia X
Manejo de ingles X

24

5. ESFUERZOS

una de sus funciones debe poseer una amplia habilidad mental que le
permita llevar por un mismo camino su departamento como tal.

empresa en todos los aspectos económicos, y poder proporcionarle el
rumbo para cumplir con la visión trazada.

eficiencia; que cubran todas las expectativas económicas de la empresa.


NOMBRE DEL CARGO TESORERO
DIRECCIÒN DPTO FINANCIERO
CARGO JEFE INMEDIATO CONTADOR PÚBLICO

Velar por el efectivo dela organización a la vez este debe administrar la
liquidez.
Controla y verifica, si las diferentes operaciones comprometidas se
han efectivizado. Si determinados socios y ususarios cumplieron
con efectuar los depósitos por el pago de sus deudas.
Llevar el registro individual de aportes, ahorros y cartera de créditos
de asociados


Edad De 23 a 40 años
indispensable ser profesional en áreas de contaduría, ciencias
económicas y administración de empresas.

25

de la empresa.

Alta Media Baja
Habilidad verbal X
Liderazgo X
Responsabilidad X
Influencia X
Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

decisiones congruentes para la empresa y cumplir eficazmente con su
función como tesorero.

empresa, ser correctamente observador capaz de tomar decisión solidad
y congruentes..



NOMBRE DEL CARGO JEFE DE SERVICIO AL CLIENTE
DIRECCIÒN DPTO. DE SERVICIO AL CLIENTE

Vigilar, coordinar y supervisar el equipo de vendedores.

26

Analizar las estrategias posibles para ganar clientes en la empresa.
Darle la mejor atención posible a los clientes.
Toma decisiones viables para la consecución de los objetivos de la
empresa.


Edad De 22 a 45
indispensable ser profesional, tener especialización en
administración de empresas y especialidades en servicio al
cliente y mercadeo
de la empresa.

Alta Media Baja
Habilidad verbal X
Liderazgo X
Responsabilidad X
Influencia X
Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

decisiones convenientes para la empresa y cumplir eficazmente con
cada una de sus funciones.


27

eficiencia; de diseñar estrategias claras y satisfactorias para cada gusto
de los clientes.


NOMBRE DEL CARGO DISEÑADORES GRÁFICOS
DIRECCIÒN ADMINISTRACION
CARGO JEFE INMEDIATO DPTO DE PRODUCCIÓN

Concebir, programar, proyectar y realizar comunicaciones visuales, producidas
en general por medios industriales, y destinadas a transmitir mensajes
específicos a grupos sociales determinados
Realizar, diseñar y estructurar la creatividad e innovación en los
diferentes diseños y las imágenes requeridas por una organización
con motivo de atracción al cliente.


Edad De 21 a 35
indispensable ser profesional en diseño grafico.
de la empresa.

Alta Media Baja
Habilidad verbal X
Liderazgo X
Responsabilidad X
Influencia X

28

Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

Mental: debe tener una flexibilidad mental con el fin de adaptarse
fácilmente a los cambios que se presenten.

empresa en todos los aspectos para contar con la estricta capacidad de
observar fácilmente los gustos del cliente y amoldarse a ellos.



NOMBRE DEL CARGO OPERARIO
DIRECCIÒN DPTO DE PRODUCCION
CARGO JEFE INMEDIATO JEFE DE PRODUCCIÓN

Manejo exacto de las maquinarias de la empresa.

Criterios de calidad, frente a posibles defectos.
Desarrollar fácilmente y con rapidez el proceso de producción de la
empresa
Realizar los pedidos de los clientes llevando a cabo de esta manera
los compromisos de la empresa.


Edad De 21 a 35
indispensable ser técnico o tecnólogo en áreas concernientes a
operadores, manejo de maquinarias.
de la empresa.

29

Alta Media Baja
Habilidad verbal X
Liderazgo X
Responsabilidad X
Influencia X
Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS



Dispuesto a satisfacer las necesidades inmediatas de sus clientes.


NOMBRE DEL CARGO ASESORES DE VENTAS
DIRECCIÒN DPTO DE SERVICIO AL CLIENTE
CARGO JEFE INMEDIATO JEFE DE SERVICIO AL CLIENTE

Conquistar hábilmente a los clientes, vender y ofrecer nuestros servicios
Manejar a nuestros clientes.
Dar a conocer día a día nuestra gama de servicio.

30

Utilizar múltiples estrategias para convencer al cliente por que
comprar y decidirse por nuestros servicios.


Edad De 20 a 30
indispensable ser bachiller y tener pensamientos en continuar
con estudios ya sean técnicos, tecnólogos e incluso
profesionales.
de la empresa.
Alta Media Baja
Habilidad verbal X
Liderazgo X
Responsabilidad X
Influencia X
Manejo de ingles X

5. ESFUERZOS

Mental: debe poseer una flexibilidad mental que le permita adaptarse a
cualquier cambio.

cumplir con la visión trazada, observar claramente las necesidades del
cliente y adaptarse de igual manera a sus exigencias.

Físico: debe poseer la capacidad para liderar a su grupo de trabajo..

31

7. ANÁLISIS TÉCNICO

7.1 PROCEDIMIENTO DE OPERACIÓN

Manejará el siguiente procedimiento para la prestación de sus productos y
servicios.

Figura 2. Procedimiento de operación.

Inicio

Ofrecer nuestro portafolio
de servicios

Elaboración del diseño

Impresión del diseño

Entrega del producto final

FIN

7.2 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO.
SOUVENIRS DE DISEÑOS Y ACCESORIOS OOH! Va a estar ubicada en el
centro de la ciudad de Cartagena en la calle Estanco del tabaco. En donde se
encontrara la parte administrativa y de gestión comercial de la empresa la cual
contara con un personal capacitado en el cumplimiento de cada una de sus
funciones.

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7.3 PROVEEDORES

Los proveedores que nos surtirán todo lo que se necesite para la prestación de
nuestros servicios serán los siguientes:

INDUCOLTECH (Industria tecnológica y Comercio). Bogotá.
BARONCOLOMBIA (Tintas) Bogotá
BANERPRINT CNC- Cali
ANDICOLOR S.A.- Bogotá

7.4 MAQUINARIA Y EQUIPOS

Se utilizará para la prestación de servicios los siguientes equipos:

Tabla 16. Maquinarias y equipos de la empresa.

DESCRIPCIÒN CANTIDAD
Computador 2
Impresora (oficina) 1
Teléfono 1
Telefax 1
Impresora de sublimación EPSON 1
R220
Maquina para botones publicitarios 1
Maquina Bordadora 1
Plotter 1
Impresora de carnets 1

7.5 DISTRIBUCIÒN DE PLANTA

Se distribuirá así:

El local tiene un área cuadrada de 30mts

18 mts cuadrados sala de producción
7 mts cuadrados oficina administrativa
5 mts cuadrados oficina secretaria

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Figura 3. Distribución de planta.

Oficina Secretaria
5 MTS2

Oficina
Administrativa
Sala de Producción 7 MTS2
18 Mts 2

7.6 INVENTARIOS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INVENTARIO 0 120 130 140 150
INICIAL
INVENTARIO 100 110 140 150 130
FINAL

34

8. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO

8.1 INVERSIÓN DE ACTIVOS FIJOS

Estación del servicio. (Ver tabla No 1).

A continuación se presenta la tabla 17, con los rubros y valor de los elementos
requeridos para operar:

Tabla 17. Inversión Inicial.

INVERSION INICIAL
DISEÑOS Y SOUVENIRES ACCESORIOS OOH.
AÑO 0
DESCRIPCION CANTIDA VALOR VALOR
D UNITARIO TOTAL
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio 1 200.000 200.000
Silla de oficina 1 90.000 90.000
Archivador 1 150.000 150.000
Calculadora 3 7.000 21.000
Aire acondicionado 1 240.000 240.000
Elementos de oficina 10 200.000
Computador e impresora 1 1.500.000 1.500.000
multifuncional
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 20 2.401.000
MONTAJE
Maquinaria 5 7.355.000
GASTOS FINANCIEROS
Insumos (Tintas y papelería) 1.260.000
Arriendo local 300.000
Nomina 2.800.000
Aportes parafiscales (9% de 252.000
nomina)
Servicios públicos 500.000
Adecuación del local 2.000.000
TOTAL PPTO INVERSION 16.969.000

35

8.2 CAPITAL DE TRABAJO

Es importante mencionar que se hacen acuerdos con los proveedores con
respectos a la mercancía, la cual se cancelará a un plazo de 60 días, la cual la
empresa Diseños de souvenires y accesorios ooh requiere de un capital de
trabajo de $25.000.000, que se utilizarán para cancelar el servicios de la mano
de obra y compra de algunos materiales para operar el primer mes.

8.3 DEPRECIACIÓN

A continuación se presenta la tabla 18, con la respectiva depreciación de los
elementos que se requieren para operar.

Tabla 18. Depreciación Maquinarias y equipos.
DEPRECIACIÓN
DISEÑOS Y SOUVENIRES ACCESORIOS OOH
AÑO 2008-2010

DESCRIPCIÓN VALOR 2010 2011 2012
MAQUINARIA Y EQUIPOS 7.355.000 735.500 735.500 735.00
TOTAL DEP MAQ Y EQUIPOS 735.500 735.500 735.500

MUEBLES Y ENSERES 2.401.000
Computador 1.500.000 300.000 300.000 300.000
Calculadora 7.000 1.400 1.400 1.400
Escritorio 200.000 40.000 40.000 40.000
Silla 90.000 18.000 18.000 18.000
Archivador 250.000 25.000 25.000 25.000
TOTAL DEP MUEBLES Y ENS 384.400 384.400 384.400
TOTAL DEPRECIACIÒN 1.119.900 1.119.900 1.119.900

36

8.4 PRESUPUESTO DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

En este presupuesto se incluyen los rubros de gastos de publicidad, los
honorarios del asesor contable,

Tabla 19. Presupuesto de gastos de administración y ventas.
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
AÑO 2010-2012
RUBROS AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Gastos de publicidad 2.000.000 2.000.000 2.000.000
Asesoría contable 2.400.000 2.600.000 3.000.000
Gasto de papelería 1.000.000 1.200.000 1.500.000
Depreciación muebles y enseres 384.400 384.400 384.000
TOTAL GASTOS DE ADMÓN Y VENTAS 5.784.400 6.184.400 6.884.000

8.5 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN

Los gastos de operación de están compuestos por arriendo de oficinas
administrativas, por los servicios públicos de luz agua, impuestos y
depreciación de la maquinaria como escritorio y sillas de oficina, como se
muestra a continuación:

Tabla 20. Presupuesto de gastos de operación.

PRESUPUESTOS DE GASTOS DE OPERACIÓN
2010 - 2012
RUBROS AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Arriendo de local 3.780.000 3.969.000 4.167.450
Luz 3.600.000 3.780.000 3.969.000
Agua 1.200.000 1.200.000 1.200.000
Teléfono + Internet 840.000 882.000 926.100
Gastos legales de constitución 500.000
Depreciación de equipos 1.119.900 1.119.900 1.119.900
TOTAL GASTOS DE
FABRICACIÓN 11.039.900 10.950.900 11.382.450

37

8.6 PRESUPUESTO DE INGRESOS

El presupuesto de ingresos es la sumatoria de las ventas proyectadas por
láminas lisas y laminas grabadas en los distintos colores, dimensiones y
calibres, según requerimientos de los clientes, las ventas proyectadas
mensualmente son de $28.632.000 se ha calculado con base en las ventas
realizadas por las empresas encuestadas y se incrementan en un 5% para los
dos años siguientes respectivamente, los precios se mantiene con el objetivo
de cautivar y penetrar mercado.

Tabla 21. Presupuesto de ventas
PRESUPUESTO DE VENTAS
2010-2012
MESES 2010 2011 2012
MES 1 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 2 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 3 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 4 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 5 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 6 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 7 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 8 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 9 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 10 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 11 28.632.000 30.063.600 31.566.780
MES 12 28.632.000 30.063.600 31.566.780
TOTAL AÑO 343.584.000 360.763.200 378.801.360

38

8.7. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

tendrá en su nomina a ocho personas, uno de los dos socios gestores que actuará a nivel de administrador y tendrá un
salario mensual de $.1000.000 más prestaciones sociales, dos operadores logísticos, con un salario mensual de $450.000
cada uno más sus prestaciones sociales, así mismo contará con los servicio de una secretaria con funciones varias con un
salario mensual de $435.000 más prestaciones sociales, y se contará con el apoyo de cuatro asesores comerciales que se
ganaran $900.000 mensuales más prestaciones sociales, para establecer los salarios se investigo el promedio de lo que
pagan las empresas de la competencia. La tabla 24presenta los detalles de los gastos de personal con sus respectivas
prestaciones sociales y parafiscales.

Tabla 24. Presupuesto de mano de obra año 2010.
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

Año 2010
Personal N Per Salario Sub.Trans Salud Rs.Prof Pens Prestaciones Sociales Aportes para fiscales TOTAL MES TOTAL AÑO
Cargo Prima Cesant. Int.Ces Vacac Sena ICBF Caj.com
Pers Adtvo
Admón 1 515.000 61.500 43.775 2.688 61.800 42.900 42.900 429 21.269 10.300 15.450 20.600 838.611 10.063.332
Pers Opert
Diseñador grafico 1 1.000.000 123.000 85.000 5.220 120.000 83.300 83.300 833 41.300 20.000 30.000 40.000 1.631.953 19.583.436
Operarios 3 515.000 61.500 43.775 2.688 61.800 42.900 42.900 429 21.269 10.300 15.450 20.600 2.515.833 30.189.996
TOTALES 5 2.030.000 246.000 96.050 10.596 243.600 169.100 169.100 1.691 83.838 40.600 60.900 81.200 4.986.397 59.836.764

39

La tabla 25. Presenta el presupuesto de mano de obra del año 2009, para lo cual se tuvo en cuenta un incremento de salario
de 6% para todos los colaboradores., y sus respectivas prestaciones sociales.

Tabla 25. Presupuesto de mano de obra año 2011.


Año 2011
Pers Adtvo
Admón 1 545.900 65.190 46.402 2.849 65.508 45.474 45.474 455 22.545 10.918 16.377 21.836 888.928 10.667.132
Pers Opert
Operarios 3 545.900 65.190 46.402 2.849 65.508 45.474 45.474 455 22.545 10.918 16.377 21.836 2.666.783 32.001.396
TOTALES 5 2.151.800 260.760 101.813 11.232 258.216 179.246 179.246 1.792 88.868 43.036 64.554 86.072 5.285.581 63.426.970

40

La tabla 26 presenta el presupuesto de mano de obra para el año 2010, para el cual también se proyecto un incremento del
6% y se sigue cancelando las prestaciones sociales a cada uno de los miembros del equipo de trabajo.

Tabla 26. Presupuesto de mano de obra 2010.


Año 2012
Pers Adtvo
Admón 1 578.654 69.101 49.186 3.020 69.438 48.202 48.202 482 23.898 11.573 17.360 23.146 942.264 11.307.160
Pers Opert 0
Operarios 3 578.654 69.101 49.186 3.020 69.438 48.202 48.202 482 23.898 11.573 17.360 23.146 2.826.790 33.921.480
TOTALES 5 2.280.908 276.406 107.922 11.906 273.709 190.001 190.001 1.900 94.200 45.618 68.427 91.236 5.602.716 67.232.588

41

8.8 ESTADO DE RESULTADOS

El estado de resultados de., contiene el rubro de las ventas, costos y gastos de
operación y administración, como se puede observar en la tabla 27 las ventas
proyectadas para los tres respectivos años son superiores que las compras y
gastos de operación y administración generando como resultados utilidades
para los respectivos periodos, tal como se presenta a continuación.

Tabla 27. Estado de resultados.

2010 2011 2012
Ventas 343.584.000 432.915.840 545.473.958
Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0
Materia Prima, Mano de Obra 142.329.600 187.875.072 247.995.095
Depreciación 2.683.937 4.333.181 6.200.636
Agotamiento 0 0 0
Otros Costos 0 0 0
Utilidad Bruta 198.570.463 240.707.587 291.278.227
Gasto de Ventas 0 0 0
Gastos de Administración 16.368.000 17.186.400 18.045.720
Provisiones 572.640 148.886 187.597
Amortización Gastos 0 0 0
Utilidad Operativa 181.629.823 223.372.301 273.044.910
Otros ingresos
Intereses 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0
Revalorización de Patrimonio -513.000 -600.600 -5.425.493
Ajuste Activos no Monetarios 1.051.014 1.430.431 2.001.104
Ajuste Depreciación Acumulada 0 -115.141 -298.842
Ajuste Amortización Acumulada 0 0 0
Ajuste Agotamiento Acumulada 0 0 0
Total Corrección Monetaria 538.014 714.690 -3.723.231
Utilidad antes de impuestos 182.167.837 224.086.990 269.321.679
Impuestos (35%) 58.293.708 69.466.967 80.796.504
Utilidad Neta Final 123.874.129 154.620.023 188.525.175

42

8.9 FLUJO DE CAJA

El Flujo de caja Proyectado para ., agrupa los rubros utilizados en la mayoría
del análisis económico y financiero, donde se puede observar que el proyecto
presenta rentabilidad y viabilidad para los accionista, lo que significa que los
socios en corto tiempo recuperan la inversión del negocio y obtienen sus
utilidades, así mismo se observa que al traer a valor presente neto el valor
invertido este asciende a $653.394.834, aun si quisieran vender el negocio al
final del tercer año proyectado 2010, lo venderían por el triple de la inversión
inicial, tendrían sus ganancias, por posicionamiento, Good -Will y KNOW How
del negocio. (Ver tabla 28).

Tabla 28. Flujo de caja neto.

2010 2011 2012
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 181.629.823 223.372.301
Depreciaciones 2.683.937 4.333.181
Amortización Gastos 0 0
Agotamiento 0 0
Provisiones 572.640 148.886
Impuestos 0 -58.047.468
Neto Flujo de Caja Operativo 184.886.400 169.806.900
Flujo de Caja Inversión
Variación Cuentas por Cobrar -28.632.000 -7.444.320
Variación Inv. Materias Primas e insumos3 0 0
Variación Inv. Prod. En Proceso 0 0
Variación Inv. Prod. Terminados 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0
Otros Activos 0 0
Variación Cuentas por Pagar 11.860.800 3.795.456
Variación Acreedores Varios 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0
Variación del Capital de Trabajo 0 -16.771.200 -3.648.864
Inversión en Terrenos 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -7.355.000 -8.090.500 -8.899.550
Inversión en Muebles -2.201.000 -2.421.100 -2.663.210
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -200.000 -220.000 -242.000
Inversión en Semovientes 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0
Inversión Activos Fijos -9.756.000 -10.731.600 -11.804.760
Neto Flujo de Caja Inversión -9.756.000 -27.502.800 -15.453.624
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0

43

Intereses Pagados 0 0
Dividendos Pagados 0 -12.335.087
Capital 25.000.000 4.000.000 4.000.000
Neto Flujo de Caja Financiamiento 25.000.000 4.000.000 -8.335.087

Neto Periodo 15.244.000 161.383.600 146.018.189
Saldo anterior 15.244.000 176.627.600
Saldo siguiente 15.244.000 176.627.600 322.645.789

44

8.10 BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL 2010 2011 2012
Activo Corriente
Efectivo 15.244.000 176.627.600 322.645.789
Cuentas X Cobrar 0 28.632.000 36.076.320
Provisión Cuentas por Cobrar -572.640 -721.526
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0
Gastos Anticipados Neto 0 0 0
Total Activo Corriente: 15.244.000 204.686.960 358.000.583
Terrenos 0 0 0
Construcciones y Edificios Neto 0 0 0
Maquinaria y Equipo de Operación Neto 7.355.000 14.614.069 21.900.773
Muebles y Enseres Neto 2.201.000 3.887.371 5.262.574
Equipo de Transporte Neto 0 0 0
Equipo de Oficina Neto 200.000 353.237 478.198
Semovientes pie de cria 0 0 0
Cultivos Permanentes 0 0 0
Total Activos Fijos: 9.756.000 18.854.677 27.641.545
Total Otros Activos Fijos 0 0 0
TOTAL ACTIVO 25.000.000 223.541.637 385.642.128
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 11.860.800 15.656.256
Impuestos X Pagar 0 58.047.468 69.267.482
Acreedores Varios 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0
Obligacion Fondo Emprender 0 0 0
(Contingente)
TOTAL PASIVO 0 69.908.268 84.923.738
Patrimonio
Capital Social 25.000.000 29.000.000 33.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 12.335.087
Utilidades Retenidas 0 0 98.680.695
Utilidades del Ejercicio 0 123.350.869 154.176.008
Revalorizacion patrimonio 0 1.282.500 2.526.600
TOTAL PATRIMONIO 25.000.000 153.633.369 300.718.390
TOTAL PAS + PAT 25.000.000 223.541.637 385.642.128

45

9. ANALISIS SOCIAL

9.1 CONTRIBUCCION DIRECTA DEL NEGOCIO A LA SOCIEDAD

A la sociedad como tal DISEOS DE SOUVENIR Y ACCESOIOS OOH! Le
aporta o contribuye en gran medida, ante todo empleo, nuestra empresa
empleará a ciudadanos que estén aptos y que por su puesto necesiten del
mismo.

Servicios de alta calidad, a buen costo a los clientes que lógicamente provienen
de la sociedad, De igual forma se le brindará comodidad de manera que se
creará esta empresa pensando estrictamente en las necesidades que tenga el
cliente como un portafolio completo en un mismo sitio.

9.2 DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO

Se brindaran capaticaciones y programas pedagógicos al personal que
permitan mejorar sus conocimientos, habilidades y aptitudes, logrando
conseguir equipos de trabajo mas motivados resultados en la consecución de
los objetivos de DISEÑOS DE SOUVENIR Y ACCESORIO OOH!, en pro del
desarrollo humano sostenible de la comunidad y de nuestros empleados..

10. CONCLUCIONES

Un plan de negocio ayuda a solidificar por completo una idea de negocio que
nació con anterioridad que se quiere y pretende llevar a cabo y aterrizar.

A través de la realización completa del anterior proyecto se concluye que es de
vital importancia debido a que generó en cada uno de los integrantes del
mismo un gran impacto, a través de la realización del mismo se ha adquirido
muchos conocimientos generando en nosotros desarrollo intelectual y
capacidad para el dominio de temas como lo es UN PLAN DE NEGOCIO.

11. RECOMENDACIONES

No existe ninguna recomendación para el plan de negocio.

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Pat 07-006

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