Presentación para el Seminario Retiro y Salud (2 de julio de 2019). Propuestas de reforma de pensiones en México. Una explicación de un problema estructural del financiamiento de los servicios médicos del Instituto Mexicano del Seguro Social. Un llamado a una reforma para crear un sistema de Seguridad Social Universal.

1. Hacia un sistema de seguridad
social progresivo y con mejores
incentivos laborales
David S. Kaplan (dkaplan@iadb.org | @David_S_Kaplan)
División de Mercados Laborales y Seguridad Social
Banco Interamericano de Desarrollo

2. Primero quiero hablar sobre las pensiones de vejez …
… partiendo de mis recomendaciones del año pasado.
Después quiero hablar sobre un problema estructural del financiamiento de los servicios
médicos del IMSS.

3. El mercado laboral mexicano sigue teniendo altas tasas de
informalidad …
Argentina
Bolivia
Brasil
Chile
Colombia
Costa Rica
República Dominicana
Ecuador
El Salvador
GuatemalaHonduras
México
Nicaragua
Panamá
Paraguay Perú
Uruguay
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
5,000 7,000 9,000 11,000 13,000 15,000 17,000 19,000 21,000 23,000 25,000
Tasa de informalidad versus PIB per cápita ajustado por paridad de poder adquisitivo
(valores del 2016 o el año anterior más reciente)
Fuente: Sistema de Información de Mercados Laborales y Seguridad Social (SIMS) del Banco Interamericano de Desarrollo
(http://www.iadb.org/en/databases/sims/home,20137.html). Los datos de informalidad son del 2016 o del año más reciente disponible. Datos del PIB
per cápita ajustado por paridad de poder adquisitivo son del año 2016 del World Economic Outlook database del Fondo Monetario Internacional,
versión de octubre de 2017 (https://goo.gl/gvHRgu).
Porcentajedetrabajadoresquenocotizaalapensión
PIB per cápita en 2016 ajustado por la paridad de poder adquisitivo

4. … y la cobertura de pensiones sigue dependiendo de las
pensiones no contributivas
16.3%
22.6% 23.4% 24.6% 25.3% 26.1% 25.9% 29.9%
4.1%
5.0% 6.9%
23.8% 24.8%
30.7%
47.2%
45.1%
2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016
Cobertura de pensiones contributivas y no contributivas en
adultos con al menos 65 años en México: 2002 a 2016
cobertura de pensiones contributivas cobertura de pensiones no contributivas
Fuente: Sistema de Información de Mercados Laborales y Seguridad Social (SIMS) del Banco Interamericano de Desarrollo
(http://www.iadb.org/en/databases/sims/home,20137.html). Cobertura de pensiones contributivas implica recibir una pensión contributiva.
Cobertura de pensiones no contributivas implica recibir una pensión no contributiva sin recibir una pensión contributiva.
Suma = 73.1%
Suma = 56.8%
Suma = 50.1%Suma = 48.4%
Suma = 30.3%Suma = 27.6%
Suma = 20.4%
Suma = 75.0%

5. Las pensiones para la generación 1973 son las más
subsidiadas de la región
México antes
de 1997
México después
de 1997
• Subsidiar pensiones
contributivas es una
medida regresiva
• Ver estudio de Consar
(https://t.co/Fqder090rs)
Fuente: https://bit.ly/319Vbc5.

6. Mis recomendaciones sobre pensiones no han cambiado
desde el año pasado
• Pensión no contributiva universal antipobreza, completamente desvinculada del
mercado laboral
• Usar recursos fiscales aquí
• Evitar/limitar aumentos de la tasa de cotización para trabajadores de ingresos
bajos
• Dado que recibirán también la no contributiva, el pilar contributivo no tiene que financiar
toda la pensión
• Todo ahorro pensionario del sistema contributivo tiene que aumentar el monto de
la pensión
• El propósito del sistema de pensiones es entregar pensiones, no devolver recursos
• Fortalecer el ahorro voluntario

7. Sigo recomendando estas medidas complementarias
• Simplificar y explicar el sistema para el usuario
• Incorporar a trabajadores independientes y domésticos obligatoriamente
• Envejecen igual que los asalariados
• Aprovechar tecnología para fiscalización/inspección inteligente
• También cambio de ley para que el mismo salario tiene que declararse al SAT e IMSS
• Revisar régimen de inversión para mayor rentabilidad
• Otras reformas para fortalecer el mercado laboral
• Universalizar sistema de salud y desvincularlo del mercado laboral
• Reducir ISR para asalariados, especialmente de ingresos bajos
• Transparencia sindical y menor conflictividad después de separaciones laborales
(legislación secundaria en materia de justicia laboral)

8. Quiero agregar algunos temas de institucionalidad
• Integrar las pensiones contributivas y no contributivas será más fácil si
tienen la misma edad de jubilación
• Aún mejor con una actualización automática
• También sería bueno poner la pensión universal en una ley con una
manera automática de ajustar el monto
• Necesitamos una revisión constante del sistema de pensiones
• No solamente quienes tienen que revisar, sino también qué sucede cuando se
detecten problemas

9. No me estoy contradiciendo cuando digo …
• El actual sistema de pensiones
simplemente no está funcionando
y
• Podemos aprovechar las
bondades de la reforma del 1997
para alcanzar un sistema de
pensiones mucho mejor

10. El statu quo revertirá la regresividad del sistema de
pensiones
Gráfica "estilizada" del costo fiscal de pensiones
(datos inventados pero insiprados en hechos reales)
costo fiscal pensiones contributivas
costo fiscal pensiones no contributivas
tiempo
costofiscalcomoporcentajedelPIB

11. ¿Cómo mejorar el sistema de pensiones sin subsidiar las
pensiones contributivas?
• ¿Cómo aumentar las pensiones de trabajadores de bajos ingresos?
• La pensión total ahora será la suma de la no contributiva y la contributiva
• ¿Cómo aumentar las pensiones de trabajadores de altos ingresos?
• Mayor tasa de contribución, menor comisión, mayor rentabilidad, ahorro voluntario
• ¿Cómo mejorar las pensiones de los trabajadores independientes y de las
trabajadoras del hogar?
• Incorporar a estos trabajadores a los mismos esquemas que tienen los asalariados

12. Para resumir (realmente reiterar)
• Estoy en contra de subsidiar las pensiones contributivas
• La pensión universal no contributiva puede ser la columna vertebral de un
nuevo sistema de pensiones más progresivo
• Y con mejores incentivos laborales, al menos para los trabajadores de bajos ingresos
• Es necesario hacer ajustes al pilar contributivo, pero estos ajustes no
tienen que implicar costos fiscales

13. Entonces, ¿estoy en contra de planes de beneficio definido?
“… los principales elementos de una reforma pensionaria exitosa
podrían implementarse bajo ambos esquemas. Volver a un sistema de
beneficio definido por sí solo no resolvería los problemas del sistema
de pensiones, pero tampoco tendría que generar costos fiscales
inmanejables. Volver a un sistema de beneficio definido con los
parámetros insostenibles que existían antes de la reforma de 1997,
sin embargo, sería una medida regresiva y fiscalmente irresponsable.”
https://t.co/f5yEzcNeAz?amp=1.

14. Ahora quiero hablar sobre el financiamiento de los servicios
médicos del IMSS
19.2 en enero
de 1997
9.0 en enero
de 2019
8
10
12
14
16
18
20
1997/Ene
1997/May
1997/Sep
1998/Ene
1998/May
1998/Sep
1999/Ene
1999/May
1999/Sep
2000/Ene
2000/May
2000/Sep
2001/Ene
2001/May
2001/Sep
2002/Ene
2002/May
2002/Sep
2003/Ene
2003/May
2003/Sep
2004/Ene
2004/May
2004/Sep
2005/Ene
2005/May
2005/Sep
2006/Ene
2006/May
2006/Sep
2007/Ene
2007/May
2007/Sep
2008/Ene
2008/May
2008/Sep
2009/Ene
2009/May
2009/Sep
2010/Ene
2010/May
2010/Sep
2011/Ene
2011/May
2011/Sep
2012/Ene
2012/May
2012/Sep
2013/Ene
2013/May
2013/Sep
2014/Ene
2014/May
2014/Sep
2015/Ene
2015/May
2015/Sep
2016/Ene
2016/May
2016/Sep
2017/Ene
2017/May
2017/Sep
2018/Ene
2018/May
2018/Sep
2019/Ene
Puestos de trabajo registrados ante el IMSS por cada pensionado
del régimen de retiro, cesantía, y vejez
Fuente: Elaboración propia con información del Cubo de Información del Instituto Mexicano del Seguro Social
(http://189.202.239.32/cubo_cp.asp).
Fuente: Elaboración propia con información del Cubo de Información del Instituto Mexicano del Seguro Social
(http://189.202.239.32/cubo_cp.asp).

15. ¿Por qué nos importa que hay cada vez menos trabajadores
por cada jubilado del IMSS?
• Porque el financiamiento de los servicios médicos del IMSS depende del
número de trabajadores y sus salarios
• Principalmente de las cuotas obrero-patronales
• Aun el dinero que el gobierno pone es en función de los trabajadores y
sus salarios
• ¡Los jubilados no cotizan, y nadie pone dinero por ellos!

16. Y las cuotas obrero-patronales se usan crecientemente para
pagar el régimen de jubilaciones y pensiones del IMSS
Fuente: http://www.imss.gob.mx/sites/all/statics/pdf/informes/20172018/21-InformeCompleto.pdf.

17. Por estas razones, el gasto per cápita de los servicios
médicos del IMSS tiene una tendencia a la baja

18. Peor aún, la mayoría de la generación Afore no tendrá
acceso a la atención médica del IMSS cuando se jubile
Sólo 23.9% de los
cotizantes bajo la
Ley 97 tendrá
pensión de retiro
Sólo 44.0% se
jubilará con
derecho a atención
médica en el IMSS

19. Sin reforma, la calidad de la atención médica del IMSS
seguirá empeorando
• Es una consecuencia del modelo de financiamiento
• Y muy injusto con los jóvenes
• Conceptualmente, universalizar el sistema de salud y desvincularlo del mercado
laboral es fácil
• En la práctica hacerlo podría tardar años, ¿pero cuándo vamos a empezar?
• La eliminación de las cuotas obrero-patronales fomentaría el empleo formal

20. Conclusiones sobre pensiones
• Si hay prensa, quiero que me citen en un artículo con un tono optimista
• El sistema de pensiones es regresivo e injusto con los jóvenes, pero se
puede visualizar un sistema más equitativo en el futuro
• La universalización de la pensión no contributiva fue un gran paso, pero
falta mucho más
• Y cuidado con subsidios regresivos a las pensiones contributivas

21. Y en cuanto a salud,
este es el momento …
“Éste es el mejor momento para
completar el proyecto y unificar el
sistema que podría ser financiado con
impuestos generales.”
(8 de septiembre de 2012)
Era cierto cuando ese joven, optimista y
lleno de energía, lo dijo.
Sigue siendo cierto hoy.
¡Gracias!