2. *Tipos de
Supervisión
*Antecedentes
de Control
Bancario
*Función
*Organización
*Atribución del
Sudeban
*Medidas
Administrativas
*Relación de
Bancos entidades
de ahorro y otras
instituciones
financieras
Marzo 2021. Edición Especial
Contenido
Autora
Adjunta Negdymar
Auspiciada por
Universidad PolitécnicaTerritorial De
Lara Andrés Eloy Blanco
*Régimen Financiero
*Consejos Superior.
3. TIPOS DE SUPERVISION
Supervisión desde afuera o
vigilancia externa
• Monitoreos
• Informes Prudenciales
Supervisión desde
adentro o examen in situ
• Directo por el instituto
encargado
• Auditores Externos
ANTECEDENTES DE
CONTROL BANCARIO EN
VENEZUELA
SUDEBAN fue creada el 24-01-1940
Sustituyo a la Fiscalía General del
Ministerio de fomento
• Vigilancia y revisión de la actividad
bancaria.
Hasta la Ley de 1988
ServicioTécnico Especial
adscrito al ministerio de
hacienda ( Dirección
General)
1933 Instituto autónomo-
Ministerio de Finanzas
• Autonomía: Financiera,
Funcional y
Administrativa.
4. La Superintendencia de Bancos y otras
instituciones financieras es un instituto
autónomo, adscrito al Ministerio de
Finanzas, que tiene como función
principal la inspección , supervisión,
vigilancia, regulación y control de los
bancos, entidades de ahorro y préstamo,
otras instituciones financieras, casas de
cambio, operadores cambiarios
fronterizos y empresas emisoras y
operadoras de tarjetas de crédito; a
objeto de determinar la correcta
realización de sus actividades, con el fin
de evitar crisis bancarias y permitir el
sano y eficiente funcionamiento del
Sistema Financiero Venezolano .
ORGANIZACIÓN
FUNCION
Superintendente de Bancos y
otras Instituciones
Financieras
• Unidad del Intendente
Operativo
• Unidad del Intendente de
Inspección
• Unidad Nacional de
Inteligencia Financiera
• Gerencias y Dependencias
5. ARTUCULO 235 (LGBY OIF)
Autorizaciones
Para la promoción y aperturas de bancos
Fusiones, disoluciones, venta, aumento de
capital,etc.
Adquisición de mas de 10$ de las acciones.
Medidas Administrativas
Suspensión y revocatoria de las autorizaciones
Estatización o la intervención de los bancos.
Emitir Normativa Prudencial
Requerimientos Informativos
Inspección, Supervisión,Vigilancia y Control
Apoyo a otros Organismos
Servicios Públicos
Registros de Contadores Publico
Recibir, tramitar, resolver reclamaciones y
denuncias
Publicaciones
ATRIBUCIONES DE LA SUDEBAN
Control Previo
(Autorización de
promoción y
funcionamiento de
instituciones Financieras)
Control Normal
(Fiscalización, Inspección y
control de las instituciones
Financieras)
Control Excepcional
(Intervención o
estilización de
bancos)
6. MEDIDAS ADMINISTRATIVAS
o Informe de Resultados de Inspección ( Ar.239)
• Contentiva de instrucciones y recomendaciones
vinculantes (Art. 218)
o Ordena constitución de
provisiones genéricas y especificas
(Art.
o Supuestos (Art. 241)
• Motivos para suponer iliquidez o insolvencia
• Cesar el pago a los depositantes
• 1mes con patrimonio inferior a lo establecido
• Índices inferiores a los establecidos por 1mes
• Incumplir con el encaje legal y posición en moneda
extranjera
• Capital inferior al mínimo exigido en un semestre
• Perdida de capital en un semestre entre el 10%y el
20%del capital pagado.
o Audiencia (Art. 246)
7. RELACIONES DE LOS BANCOS, ENTIDADES DE
AHORROY PRESTAMOY OTRAS INSTITUCIONES
FINACIERAS CON LA SUPERITENDENCIA
Alcance de la Facultad de Inspección ( ART. 249)
Formación de expedientes (Art. 250)
Suministro de Información (Art. 251)
Del Secreto Bancario (Art. 252)
Auditorias Externas ( Art. 253)
Estados Financieros (Art. 194)
1
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• Un balance general y estado de resultados mensuales
• Una relación de indicadores sobre su situación financiera trimestral.
• Un balance general y estado de resultados semestral
• Los estados financieras auditados correspondientes al ejercicio semestral
• Estos documentos deberán ser publicados.
8. REGIMEN FINANCIERO DE LA
SUPERITENDENCIA DE BANCOSY OTRAS
INSTITUCIONES FIANCIERAS
PRESUPUESTO
Loa excedentes podrán ser
colocados en depósitos a plazo fijo
o en títulos valores de alta
seguridad, rentabilidad y liquidez
emitidos o garantizados por la
Republica Bolivariana deVenezuela
Aporte Especial(Art. 263)
Las instituciones financieras
Alícuota(Art. 265)
Entre 0,4 por mil y 0,6
por mil
Base(Art. 266)
Promedio de los activos
del ejercicio inmediato
anterior
Periodicidad del pago(Art .268)
Durante los primeros 5 días
hábiles de cada mes
9. CONSEJO SUPERIOR
Integrantes (Art. 254)
Ministro de finanzas (Presidente)
Presidente del BCV
Presidente de FOGADE
Superintendencia de Bancos y otras
Instituciones Financieras
Director Ejecutivo
Designado por el Presidente de la
Republica por un lapso de 5años,
prorrogable una vez.
Casos en lo que se requiere opinión (Art. 255)
Autorización para promoción y apertura de
Bancos
Autorización de disolución anticipada y fusión
de bancos
Revocatoria o suspensión de la autorización de
funcionamiento
Modificación de los capitales mínimos
requeridos ara la constitución
La estatización o intervención de bancos