La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SUDEBAN) es el ente encargado de supervisar, vigilar y regular a bancos e instituciones financieras en Venezuela para garantizar el cumplimiento de las normas y evitar crisis bancarias. SUDEBAN realiza supervisión desde adentro a través de exámenes y desde afuera mediante monitoreos e informes. Tiene atribuciones como autorizar la apertura de bancos, emitir normativa y aplicar medidas administrativas como suspensiones.

1. 1
Invención al otro nivel
Superintendencia de
Bancos y Otras
Instituciones Financieras
Información
Y

2. 2
Índice
Editorial.............................................................................................................................3
.............................Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SUDEBAN)
...........................................................................................................................................4
Tipos de supervisión.............................................................................................................4
Antecedentes del control bancario en Venezuela.......................................................................5
Función................................................................................................................................5
Organización........................................................................................................................6
Atribuciones de SUDEBAN...................................................................................................6
Medidas Administrativas......................................................................................................7
Relación de los bancos, entidades de ahorro y préstamo y otras instituciones financieras con la
superintendencia ...................................................................................................................7
Régimen de SUDEBAN........................................................................................................8
Consejo Superior...................................................................................................................8
Casos en la que se requieren opiniones.................................................................................8
Anuncios Publicitarios ........................................................................................................9

3. 3
Editorial
En esta edición Subafins pretende instruir a jóvenes adolescentes y a todo el
público en general que desee integrarse y obtener conocimientos del campo
financiero en esta oportunidad de todo lo relacionado con SUDEBAN y para
ello, la redacción de esta revista será de una manera creativa e interesante.
Espero la disfruten
Encargados
Diseño, redacción, ilustración:
Wendy Yajure C.I:27.830.364- PNF Contaduría CO 2201

4. 4
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras (SUDEBAN)
Es un Instituto autónomo, adscrito al Ministerio de
Finanzas y es el ente encargado de que los bancos e instituciones financieras
con oficina en Venezuela cumplan las normas locales referidas a ellas.
Tipos de supervisión
Existen dos tipos de supervisión las cuales son:
 Supervisión desde afuera o vigilancia externa :A través de monitoreos e
informes prudenciales
 Supervisión desde adentro o examen in situ: llevado directo por el
Instituto encargado y por auditores
externos

5. 5
Antecedentes del control bancario en Venezuela
Función
Su primordial función es inspeccionar, supervisar, vigilar, regular y controlar
tanto a bancos y a entidades de ahorro y préstamo
como otras instituciones tales como casas de cambio,
operadores cambiarios fronterizos y a empresas
emisoras y operadoras de tarjetas de crédito todo esto
con el fin de establecer la correcta realización de las
actividades a realizar evitando así crisis bancarias y
de igual manera se lleve un buen funcionamiento del
sistema financiero
Fue creada el 24
de enero del año
1940
Sustituyo a la
Fiscalía General
del Ministerio de
Fomento
Servicio Técnico
Especial adscrito
al ministerio de
hacienda hasta
1988
1993 Instituto
autónomo

6. 6
Organización
Atribuciones de SUDEBAN
Superintendente de Bancos y
Otras Instituciones Financieras
Unidad del Intendente Operativo
Unidad del Intendente de Inspección
Gerencias y Dependencias
Unidad Nacional de Inteligencia Financiera
Autorizaciones;parapromociónyaperturade bancos-disolución,
ventas y aumento de capital-
Emitir normativa prudencial
Medidas administrativas; suspensión y revocación de
autorizaciones –intervenir bancos
Requerimientos informativos
Serviciospúblicos;registrarcontadorespúblicos –recibir,tramitar
y resolver denuncias y reclamaciones

7. 7
Medidas Administrativas
Art.242
Relación de los bancos, entidades de ahorro y
préstamo y otras instituciones financieras con la
superintendencia
Alcance de
la facultad
de
inspección
Formación
de
expedientes
Suministro
de
información
Del
secreto
bancario
Auditorias
externa
Estados
financieros
Reposición de capital
Prohibir la otorgación de
nuevos créditos
Prohibir la realización de
nuevas inversiones
Prohibir la realización de
nuevas inversiones de
fidecomiso
Prohibición de mantener
publicidad y propaganda
Prohibición de decretar pago
de dividendos
Suspender directivos o
funcionarios
Prohibición de captar fondos a
plazo
Articulos.249,250,251,252,253,194

8. 8
Régimen de SUDEBAN
Consejo Superior
 Ministro de Finanzas (presidente)
 Presidente del BCV
 Presidente de FOGADE
 Superintendente de bancos y Otras Instituciones Financieras
 Director Ejecutivo
Casos en la que se requieren opiniones
 Apertura de bancos
 Intervención de bancos
 Revocatoria o suspensión de autorización de funcionamiento
Presupuesto
El superintendente formularay
presentara el presupuestoal
Ministeriode Finanzas
El superintendente presentaraun
informe anual de laejecuciónde
presupuestoal Ministeriode Finanzas

9. 9
Anuncios Publicitarios
Como introducirse en las Empresas
Invertir
Comosaber enquienconfiar?

10. 10
Tipos
Atribuciones
Consejo
Función
Y más

11. 11
SUDEBAN
Tipos
Antecedentes de
control bancario
Relación de bancos, entidades
de ahorro y préstamo con otras
instituciones financieras con la
superintendencia
Organización
Régimen
Financiero
Consejo superior
Función
Medidas
Administrativas
Atribuciones
Supervisión desde afuera: monitoreo e informes;
Supervisión desde adentro llevado por el Instituto
encargado y auditores externos
Creada 24/01/1994
Sustituye a la Fiscalía
General del Ministerio de
Fomento
Inspeccionar ,vigilar,regular y
controlar a bancos y otras
instituciones financieras
Superintendente,unidad
del intendente de
operativo e inspeccion,
Unidad Nacional de
Inteligencia Financiera
y gerencia y
dependencia
Emitir normativa
prudencial,
requerimientos
informativos, entre otros
Suspender directivos o
funcionarios, reposición
de capital, entre otros
Suministro de
información, formación
de expedientes, entre
otros
El presupuesto: el
superintendente lo
formula y presenta un
informe anual
Ministro de Finanzas,
Presidente del BCV, y de
FOGADE, Superintendente y el
Director Ejecutivo

12. 12
Glosario
Auditor externo: Es la persona o despacho contratados por una empresa para
llevar a cabo la revisión de forma independiente del desempeño de los
registros
Autónomo: Es aquel que no requiere de un ordenador para funcionar
Fidecomiso: Es un contrato entre personas en donde una o más personas
transmiten a otra sus bienes o una cantidad de dinero
Ministerio de finanzas: Es el organismo del gobierno encargado de dirigir la
política fiscal
Norma local: Son normas que regulan los actos jurídicos que se realizan o
suceden dentro del territorio de un estado,provincia,departamento o municipio y
que su regulación no están reservados a la federación
Presupuesto: Es el cálculo, planificación y formulación anticipada de los
ingresos y gastos de una actividad económica