Aspectos relacionados con la Superintendencia de bancos y otras instituciones

1. Superintendencia de
bancos y otras instituciones
(Revista Digital)
Diseño y Redacción: María Escalona

2. Superintendencia de bancos y otras
instituciones (SUDEBAN)
La Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras (SUDEBAN),
es un organismo autónomo, de carácter
técnico y especializado,
con personalidad jurídica
y patrimonio propio e independiente del
Fisco Nacional que tiene como función
principal supervisar, controlar y vigilar
las instituciones financieras regidas por
la Ley General de Bancos y otras
Instituciones Financieras, con
el objetivo de determinar la correcta
realización de sus actividades a fin de
evitar crisis bancarias y permitir el sano
y eficiente funcionamiento del Sistema
Financiero venezolano.

3. Banco Central
de Venezuela
(BCV)
Regula el sistema
financiero a través
de las actividades
crediticias de
los bancos y otras
instituciones
financieras públicas
y privadas.
Otros Tipos de
Control
bancario
Administra el
Sistema de
Garantías y
Depósitos d ¿e las
Instituciones
Financieras.
Está formado por
todas las
instituciones
financieras
incluidas las
Entidades de
Ahorro y Préstamo
y los Bancos
extranjeros ..
Es el órgano rector
encargado de
regular, supervisar,
controlar y
coordinar el
funcionamiento de
las instituciones
integrantes del
sistema.
Órgano Superior
Sistema
Financiero
Nacional (OSFIN)
Consejo
Bancario
Nacional
Fondo de
Garantía de
Depósitos y
Protección
Bancaria
(FOGADE)

4. Antecedentes del control bancario
En 1928 bajo la dictadura de Juan Vicente
Gómez, fueron creados dos bancos
especializados para incentivar el sector
agrícola y de construcción de viviendas
populares, el Banco Agrícola y Pecuario y
el Banco Obrero.
En 1937 es creado por ley el Banco
Industrial de Venezuela con el objetivo de
financiar e impulsar el desarrollo industrial
del país. Si bien Antonio Guzmán Blanco
sentó las bases legales para el
establecimiento de bancos en Venezuela,
sería Eleazar López Contreras el que se
encargaría de la modernización de la
banca con la creación del Banco Central de
Venezuela y una ley de bancos que logró la
creación de la superintendencia de Bancos
(SUDEBAN) y el Consejo Bancario
Nacional.

5. Función de SUDEBAN
Ejercer inspección, supervisión,
vigilancia, regulación y control
de los Bancos Universales,
Comerciales, de Inversión,
Hipotecarios, Sociedades de
Capitalización, Casas de Cambio,
Almacenes Generales de
Depósito, Oficinas de
Representación de Bancos
Extranjeros, Arrendadoras
Financieras, Fondos de Activos
Líquidos y Entidades de Ahorro
y Préstamo.

6. Atribuciones del SUDEBAN
*Asegurar que los bancos, entidades
de ahorro y préstamo e instituciones
financieras tengan sistemas
y procedimientos adecuados para
vigilar y controlar sus actividades.
*Obtener información sobre el grupo
financiero a través de inspecciones
regulares, estados financieros
auditados y otros informes.
*Obtener información sobre las
transacciones y relaciones entre las
empresas del grupo financiero,.
*Recibir estados financieros
consolidados a nivel nacional e
internacional, si fuere el caso.
•Evaluar los indicadores financieros
de la institución y del grupo.
*Obtener información sobre la
respectiva estructura accionaria.
•Verificar que las agencias,
sucursales, oficinas, filiales y
afiliadas en el exterior, de bancos o
instituciones financieras
venezolanos, cumplen con las
regulaciones y disposiciones
aplicables del lugar donde
funcionan.

7. Medidas administrativas
Son muchas las medidas administrativas aplicables en la
normativa de SUDEBAN, sin embargo las que más
resaltan son:
• Ejecutar la supervisión, inspección, control y
regulación, conforme a lo previsto en el Decreto con
Rango, Valor y Fuerza de Ley de Instituciones del Sector
Bancario y demás normas que regulan el Sector
Bancario.
• Impedir mediante un control efectivo y permanente las
actividades que puedan distorsionar el buen
funcionamiento del sector bancario.

8. Relación de bancos, entidades de
ahorro y préstamos y otras
instituciones financieras con la
Superintedencia
Los bancos, entidades de ahorro y préstamo y
otras instituciones financieras son vigiladas,
controladas y supervisadas por el SUDEBAN a fin
de cumplir con las normas establecidas.

9. Régimen Financiero
El régimen financiero del SUDEBAN consiste en
autorizar, supervisar, inspeccionar, controlar y
regular el ejercicio de la actividad que realizan
las instituciones que conforman el sector
bancario. Todas estas acciones se rigen por las
disposiciones establecidas en la Ley orgánica del
sistema Financiero Nacional y la Ley de las
Instituciones del Sector Bancario.

10. Consejo Superior
Está adscrito al
Órgano Superior del
Sistema Financiero
Nacional que a su vez
depende del
Ministerio del Poder
Popular para las
Finanzas.

11. Glosario
• Actividades Crediticias: Es la actividad financiera que
consiste en la captación de fondos del público,
mediante depósitos, préstamos u otros contratos que
comportan la obligación de su restitución.
• Activos líquidos: Un activo líquido es aquel que se
puede convertir rápidamente en efectivo manteniendo
su valor de mercado. El efectivo disponible es el tipo de
activo más líquido, seguido de los fondos que pueden
retirarse de cuentas bancarias
• Análisis Financiero: Es el estudio e interpretación de la
información contable de una empresa u organización
con el fin de diagnosticar su situación actual y
proyectar su desenvolvimiento futuro.

12. Glosario
• Estado Financiero Son informes que utilizan las
instituciones para dar a conocer la situación
económica, financiera y los cambios que experimenta
la misma a una fecha o periodo determinado.
• Indicadores Financieros: Se utilizan para mostrar las
relaciones que existen entre las diferentes cuentas de
los estados financieros; y sirven para analizar la
liquidez, solvencia, rentabilidad y eficiencia operativa
de una entidad.
• Inspección: Diseño y aplicación de sistemas de análisis
y verificación que permitan mantener un conocimiento
actualizado de la situación de las entidades afines