Este documento presenta tres resúmenes concisos:
1. El documento describe una capacitación sobre auditorías internas orientadas a procesos, incluyendo objetivos, contenido, metodología, requisitos y destinatarios.
2. Se explican conceptos clave como la metodología de planeación, ejecución, verificación y control de auditorías internas, así como la preparación de documentos de auditoría orientados a procesos.
3. También incluye información sobre competencias de auditores, actividades de auditoría, etapas gener
El documento describe los conceptos y pautas clave para la organización y contenido de los papeles de trabajo de una auditoría. Estos constituyen la documentación que respalda el trabajo realizado y las conclusiones del auditor, e incluyen el programa de trabajo, evidencias recolectadas, y resultados. Los papeles de trabajo deben ser completos, claros, ordenados y archivados de manera que permitan la supervisión y revisión de la auditoría.
Este documento presenta el Sistema de Control CoCo (Criteria of Control Board) diseñado por la Universidad Santo Tomás Villavicencio para la carrera de Contaduría Pública. Explica el marco legal del control interno en Colombia y define el modelo CoCo como un diseño efectuado por la alta gerencia para mejorar la toma de decisiones a través de un mejor entendimiento del control y el riesgo. Describe los componentes del control interno según el modelo y los impactos y tendencias del sistema de control interno.
El documento presenta información sobre la estructura y requisitos de un informe de auditoría. Explica que el informe debe contener una introducción, observaciones, conclusiones y recomendaciones. Además, destaca la importancia de que el informe sea claro, conciso, oportuno, útil y con un tono constructivo.
El documento proporciona una introducción a los conceptos de auditoría, incluyendo definiciones de auditoría, sus clases y técnicas. También cubre temas relacionados como pruebas de auditoría, control interno, sus elementos y clases. El objetivo es brindar una comprensión básica de estos temas fundamentales de auditoría.
Este documento describe los componentes y objetivos del control interno. Explica que el control interno busca obtener información financiera confiable, proteger los activos de la empresa y promover la eficiencia operativa. Sus componentes principales son el ambiente de control, evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, y monitoreo. También detalla los controles internos específicos para el área de ventas de una empresa.
Definición, concepto, caracteristicas e importancia de la auditoríaJohnny Zorrilla Rojas
La auditoría es un proceso sistemático para obtener y evaluar evidencias de manera objetiva sobre actividades económicas y otros eventos. Se define como el examen objetivo, sistemático y profesional de operaciones financieras y administrativas realizado con posterioridad por auditores. Las auditorías son importantes porque proveen seguridad a los dueños de una empresa sobre la veracidad y confiabilidad de los datos económicos registrados y evalúan la eficiencia y cumplimiento de planes.
Este documento presenta una matriz con los componentes de una auditoría financiera realizada a la empresa Holcim S.A. para el periodo del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013. Describe cada componente, su calificación de riesgo, afirmaciones, enfoque de auditoría y controles inherentes. Además, detalla los objetivos y procedimientos de auditoría para cada componente.
Este documento describe los pasos para realizar un informe de auditoría. Explica que la auditoría evalúa la aplicación de los sistemas de control interno de una entidad. Luego, detalla las cinco etapas del proceso de auditoría: 1) planificación y preparación, 2) realización de la auditoría, 3) presentación del informe, 4) actividades complementarias, y 5) seguimiento y revisión. Finalmente, indica los requisitos para el informe de auditoría y cómo debe ser su desarrollo.
El documento describe los conceptos y pautas clave para la organización y contenido de los papeles de trabajo de una auditoría. Estos constituyen la documentación que respalda el trabajo realizado y las conclusiones del auditor, e incluyen el programa de trabajo, evidencias recolectadas, y resultados. Los papeles de trabajo deben ser completos, claros, ordenados y archivados de manera que permitan la supervisión y revisión de la auditoría.
Este documento presenta el Sistema de Control CoCo (Criteria of Control Board) diseñado por la Universidad Santo Tomás Villavicencio para la carrera de Contaduría Pública. Explica el marco legal del control interno en Colombia y define el modelo CoCo como un diseño efectuado por la alta gerencia para mejorar la toma de decisiones a través de un mejor entendimiento del control y el riesgo. Describe los componentes del control interno según el modelo y los impactos y tendencias del sistema de control interno.
El documento presenta información sobre la estructura y requisitos de un informe de auditoría. Explica que el informe debe contener una introducción, observaciones, conclusiones y recomendaciones. Además, destaca la importancia de que el informe sea claro, conciso, oportuno, útil y con un tono constructivo.
El documento proporciona una introducción a los conceptos de auditoría, incluyendo definiciones de auditoría, sus clases y técnicas. También cubre temas relacionados como pruebas de auditoría, control interno, sus elementos y clases. El objetivo es brindar una comprensión básica de estos temas fundamentales de auditoría.
Este documento describe los componentes y objetivos del control interno. Explica que el control interno busca obtener información financiera confiable, proteger los activos de la empresa y promover la eficiencia operativa. Sus componentes principales son el ambiente de control, evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, y monitoreo. También detalla los controles internos específicos para el área de ventas de una empresa.
Definición, concepto, caracteristicas e importancia de la auditoríaJohnny Zorrilla Rojas
La auditoría es un proceso sistemático para obtener y evaluar evidencias de manera objetiva sobre actividades económicas y otros eventos. Se define como el examen objetivo, sistemático y profesional de operaciones financieras y administrativas realizado con posterioridad por auditores. Las auditorías son importantes porque proveen seguridad a los dueños de una empresa sobre la veracidad y confiabilidad de los datos económicos registrados y evalúan la eficiencia y cumplimiento de planes.
Este documento presenta una matriz con los componentes de una auditoría financiera realizada a la empresa Holcim S.A. para el periodo del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013. Describe cada componente, su calificación de riesgo, afirmaciones, enfoque de auditoría y controles inherentes. Además, detalla los objetivos y procedimientos de auditoría para cada componente.
Este documento describe los pasos para realizar un informe de auditoría. Explica que la auditoría evalúa la aplicación de los sistemas de control interno de una entidad. Luego, detalla las cinco etapas del proceso de auditoría: 1) planificación y preparación, 2) realización de la auditoría, 3) presentación del informe, 4) actividades complementarias, y 5) seguimiento y revisión. Finalmente, indica los requisitos para el informe de auditoría y cómo debe ser su desarrollo.
El programa de auditoría del área comercial de QUALTEX para el ejercicio 2012 tiene como objetivos verificar que existan manuales y procedimientos alineados a la política de la empresa, evaluar la matriz de riesgos, verificar la eficiencia del periodo de cobranza y la entrega de reportes de ventas, y monitorear las acciones sobre vendedores con bajas ventas. El programa incluye nueve procedimientos para revisar indicadores de gestión, encuestas de satisfacción al cliente, resultados de campañas, créditos otorgados, entregas a client
Este documento describe las técnicas y procedimientos de auditoría. Explica que las técnicas son métodos para investigar y probar la información de la entidad auditada, mientras que los procedimientos son conjuntos de técnicas aplicadas de manera sistemática. Luego detalla las principales técnicas como estudio general, análisis, inspección, confirmación e investigación. Finalmente, cubre aspectos clave de los procedimientos como su naturaleza, alcance y oportunidad de aplicación.
Informes de Auditoría. Características y tipos. Estructura del Informe de Auditoría. Normas y pautas para la correcta redacción de informes de auditoría.
El documento describe el proceso de auditoría interna, incluyendo la planificación, ejecución, generación de informes y acciones correctivas. Explica las etapas de establecer un programa de auditoría, designar auditores, desarrollar planes de auditoría, conducir auditorías, documentar hallazgos, y realizar un seguimiento. También cubre temas como entrevistas, revisión de documentos, tipos de hallazgos y redacción de no conformidades.
Este documento describe los conceptos clave relacionados con la obtención de evidencia de auditoría suficiente y apropiada. Explica que la cantidad y calidad de la evidencia depende del riesgo evaluado, y que la evidencia de fuentes externas e independientes es más confiable. También resume los principales procedimientos para obtener evidencia como inspección, confirmación, cálculos y análisis.
Las auditorías son importantes para evaluar la eficiencia y cumplimiento de las tareas administrativas y los planes de la gerencia. Se clasifican según si son internas o externas, y el área sobre la cual se realizan, como financiera, operacional o de sistemas. Su objetivo es emitir una opinión sobre si los estados financieros cumplen con los marcos de referencia y mejorar los sistemas mediante recomendaciones.
El documento presenta una panorámica de diferentes modelos de control como COSO, Cadbury, COCO, COBIT y Turnbull. Explica que estos modelos se pueden clasificar según sus objetivos de control, principios o nivel de madurez. Luego describe en mayor detalle los modelos COSO, Cadbury y COCO, explicando sus objetivos, componentes, características y criterios de control.
Este documento presenta el informe de una auditoría realizada a la base de datos de los laboratorios AngloLab S.A. El equipo auditor estuvo conformado por 4 estudiantes y su profesor. El documento describe los datos de la empresa auditada, su visión, misión y objetivos. Además, presenta los beneficiarios, alcance y objetivos de la auditoría, los cuales incluyen evaluar la estructura organizacional, seguridad de datos, respaldos, rendimiento y competencia del personal. Finalmente, detalla la metodología utilizada basada en
El documento resume los conceptos clave del control interno. Explica que el control interno comprende los métodos y procedimientos implementados por una empresa para lograr objetivos como la obtención de información financiera correcta, la salvaguarda de activos y la eficiencia de operaciones. También describe los cinco elementos del control interno - ambiente de control, evaluación de riesgos, sistemas de información y comunicación, procedimientos de control y vigilancia - y explica brevemente cada uno. Finalmente, destaca la importancia de que el auditor examine el control interno como parte de
AUDITORIA DE GESTION DEL SISTEMA DE PRODUCCIONluis
El documento describe un sistema de auditoría de producción. La auditoría evalúa los procesos y desempeño del área de producción para detectar deficiencias, prevenir riesgos y obtener información para la toma de decisiones. La auditoría también verifica que la organización, objetivos, políticas, información, controles y métodos de producción sean adecuados y eficientes. Analiza aspectos como diseño del sistema, programación, calidad, inventarios, productividad y desarrollo de productos. El costo aproximado de la auditoría es de 80.000
La auditoría financiera posee características que son bastante específicas en correspondencia con la índole especial de las actividades que la conforman; especialmente las relacionadas a la recolección de evidencias y al registro de hallazgos
Este documento define la auditoría interna y describe sus responsabilidades y elementos de trabajo. La auditoría interna examina los sistemas de control interno de una organización para evaluar su efectividad y eficiencia. Los auditores internos son empleados de la organización y ayudan a la gerencia al evaluar los procesos y sugerir mejoras. Ellos verifican el cumplimiento, realizan pruebas de cumplimiento y evalúan los sistemas de una organización.
Diapositivas finales auditoria ambiente de controlLauraMedina56
El documento describe los factores que componen un ambiente de control sólido según el marco COSO. Un buen ambiente de control requiere una orientación ética y valores compartidos, competencia del personal, supervisión del consejo de administración, y una filosofía gerencial que promueva la presentación de información financiera exacta.
Este documento proporciona una descripción detallada del perfil y las responsabilidades de un auditor, incluyendo sus características, habilidades, conocimientos, principios éticos y dilemas comunes. Sin embargo, no puedo resumirlo en 3 oraciones o menos manteniendo la información fundamental. Sugiero que solicites un resumen más breve del documento.
La Guía tiene por objetivo poner a disposición un documento técnico que sirva de marco de referencia para uniformizar los conceptos, criterios y terminología para la aplicación de las técnicas de auditoría, así como, difundir las técnicas de auditarla que permitan obtener evidencia suficiente y apropiada para sustentar la opinión del auditor gubernamental.
Este documento describe los elementos clave de los procesos, incluyendo la finalidad, los requerimientos del cliente, las entradas, las salidas, los recursos, los propietarios, los indicadores y los clientes. Explica que un proceso transforma las entradas en salidas para satisfacer las necesidades del cliente y debe documentarse, monitorearse y mejorarse continuamente.
La auditoría es el proceso de reunir y evaluar de manera objetiva y sistemática las pruebas sobre los hechos para garantizar que coincidan con los criterios establecidos. Existen tres tipos básicos de auditoría: la auditoría financiera, que determina si los estados financieros presentan razonablemente la situación financiera; la auditoría de cumplimiento, que comprueba que las operaciones cumplen las leyes y normas aplicables; y la auditoría operacional, que evalúa la economía, eficiencia y eficacia en el manejo de los
El objetivo principal de una auditoría es emitir un diagnóstico sobre un sistema de información empresarial que permita tomar decisiones para mejorarlo. Los objetivos tradicionales eran descubrir fraude, errores y fallas técnicas, pero ahora también incluyen determinar si el sistema provee datos confiables, produce resultados confiables, e implementar sugerencias para mejorar el control interno.
Este documento habla sobre el ciclo de nómina y personal. Explica conceptos como la definición de nómina, las funciones típicas del ciclo de nómina como la ejecución, registro y custodia de fondos. También menciona errores potenciales, cuentas relacionadas, asientos contables comunes, formas y documentos importantes, bases de datos usuales y los objetivos de control interno para el ciclo de nómina.
Este documento presenta los procedimientos de auditoría para las cuentas por pagar de la Corporación Danniel Villa C.A. Incluye una evaluación del control interno sobre las cuentas por pagar, procedimientos sustantivos como obtener un listado detallado de cuentas por pagar y seleccionar una muestra para pruebas de auditoría, y confirmar saldos con documentos de soporte. También incluye una lista de preguntas de control interno sobre las funciones de compras, autorizaciones y verificación de facturas.
El resumen describe tres auditorías para caja, bancos y cuentas por cobrar realizadas por la empresa Preservicios S.A. al 31 de diciembre de 2013. La auditoría de caja incluyó contar el efectivo, verificar políticas y autenticidad de billetes. La auditoría de bancos verificó saldos de cuentas, propiedad y reconciliaciones. La auditoría de cuentas por cobrar analizó saldos, ventas a crédito, clientes incobrables y provisiones. Cada auditoría detalló objetivos, procedimientos y
El programa de auditoría del área comercial de QUALTEX para el ejercicio 2012 tiene como objetivos verificar que existan manuales y procedimientos alineados a la política de la empresa, evaluar la matriz de riesgos, verificar la eficiencia del periodo de cobranza y la entrega de reportes de ventas, y monitorear las acciones sobre vendedores con bajas ventas. El programa incluye nueve procedimientos para revisar indicadores de gestión, encuestas de satisfacción al cliente, resultados de campañas, créditos otorgados, entregas a client
Este documento describe las técnicas y procedimientos de auditoría. Explica que las técnicas son métodos para investigar y probar la información de la entidad auditada, mientras que los procedimientos son conjuntos de técnicas aplicadas de manera sistemática. Luego detalla las principales técnicas como estudio general, análisis, inspección, confirmación e investigación. Finalmente, cubre aspectos clave de los procedimientos como su naturaleza, alcance y oportunidad de aplicación.
Informes de Auditoría. Características y tipos. Estructura del Informe de Auditoría. Normas y pautas para la correcta redacción de informes de auditoría.
El documento describe el proceso de auditoría interna, incluyendo la planificación, ejecución, generación de informes y acciones correctivas. Explica las etapas de establecer un programa de auditoría, designar auditores, desarrollar planes de auditoría, conducir auditorías, documentar hallazgos, y realizar un seguimiento. También cubre temas como entrevistas, revisión de documentos, tipos de hallazgos y redacción de no conformidades.
Este documento describe los conceptos clave relacionados con la obtención de evidencia de auditoría suficiente y apropiada. Explica que la cantidad y calidad de la evidencia depende del riesgo evaluado, y que la evidencia de fuentes externas e independientes es más confiable. También resume los principales procedimientos para obtener evidencia como inspección, confirmación, cálculos y análisis.
Las auditorías son importantes para evaluar la eficiencia y cumplimiento de las tareas administrativas y los planes de la gerencia. Se clasifican según si son internas o externas, y el área sobre la cual se realizan, como financiera, operacional o de sistemas. Su objetivo es emitir una opinión sobre si los estados financieros cumplen con los marcos de referencia y mejorar los sistemas mediante recomendaciones.
El documento presenta una panorámica de diferentes modelos de control como COSO, Cadbury, COCO, COBIT y Turnbull. Explica que estos modelos se pueden clasificar según sus objetivos de control, principios o nivel de madurez. Luego describe en mayor detalle los modelos COSO, Cadbury y COCO, explicando sus objetivos, componentes, características y criterios de control.
Este documento presenta el informe de una auditoría realizada a la base de datos de los laboratorios AngloLab S.A. El equipo auditor estuvo conformado por 4 estudiantes y su profesor. El documento describe los datos de la empresa auditada, su visión, misión y objetivos. Además, presenta los beneficiarios, alcance y objetivos de la auditoría, los cuales incluyen evaluar la estructura organizacional, seguridad de datos, respaldos, rendimiento y competencia del personal. Finalmente, detalla la metodología utilizada basada en
El documento resume los conceptos clave del control interno. Explica que el control interno comprende los métodos y procedimientos implementados por una empresa para lograr objetivos como la obtención de información financiera correcta, la salvaguarda de activos y la eficiencia de operaciones. También describe los cinco elementos del control interno - ambiente de control, evaluación de riesgos, sistemas de información y comunicación, procedimientos de control y vigilancia - y explica brevemente cada uno. Finalmente, destaca la importancia de que el auditor examine el control interno como parte de
AUDITORIA DE GESTION DEL SISTEMA DE PRODUCCIONluis
El documento describe un sistema de auditoría de producción. La auditoría evalúa los procesos y desempeño del área de producción para detectar deficiencias, prevenir riesgos y obtener información para la toma de decisiones. La auditoría también verifica que la organización, objetivos, políticas, información, controles y métodos de producción sean adecuados y eficientes. Analiza aspectos como diseño del sistema, programación, calidad, inventarios, productividad y desarrollo de productos. El costo aproximado de la auditoría es de 80.000
La auditoría financiera posee características que son bastante específicas en correspondencia con la índole especial de las actividades que la conforman; especialmente las relacionadas a la recolección de evidencias y al registro de hallazgos
Este documento define la auditoría interna y describe sus responsabilidades y elementos de trabajo. La auditoría interna examina los sistemas de control interno de una organización para evaluar su efectividad y eficiencia. Los auditores internos son empleados de la organización y ayudan a la gerencia al evaluar los procesos y sugerir mejoras. Ellos verifican el cumplimiento, realizan pruebas de cumplimiento y evalúan los sistemas de una organización.
Diapositivas finales auditoria ambiente de controlLauraMedina56
El documento describe los factores que componen un ambiente de control sólido según el marco COSO. Un buen ambiente de control requiere una orientación ética y valores compartidos, competencia del personal, supervisión del consejo de administración, y una filosofía gerencial que promueva la presentación de información financiera exacta.
Este documento proporciona una descripción detallada del perfil y las responsabilidades de un auditor, incluyendo sus características, habilidades, conocimientos, principios éticos y dilemas comunes. Sin embargo, no puedo resumirlo en 3 oraciones o menos manteniendo la información fundamental. Sugiero que solicites un resumen más breve del documento.
La Guía tiene por objetivo poner a disposición un documento técnico que sirva de marco de referencia para uniformizar los conceptos, criterios y terminología para la aplicación de las técnicas de auditoría, así como, difundir las técnicas de auditarla que permitan obtener evidencia suficiente y apropiada para sustentar la opinión del auditor gubernamental.
Este documento describe los elementos clave de los procesos, incluyendo la finalidad, los requerimientos del cliente, las entradas, las salidas, los recursos, los propietarios, los indicadores y los clientes. Explica que un proceso transforma las entradas en salidas para satisfacer las necesidades del cliente y debe documentarse, monitorearse y mejorarse continuamente.
La auditoría es el proceso de reunir y evaluar de manera objetiva y sistemática las pruebas sobre los hechos para garantizar que coincidan con los criterios establecidos. Existen tres tipos básicos de auditoría: la auditoría financiera, que determina si los estados financieros presentan razonablemente la situación financiera; la auditoría de cumplimiento, que comprueba que las operaciones cumplen las leyes y normas aplicables; y la auditoría operacional, que evalúa la economía, eficiencia y eficacia en el manejo de los
El objetivo principal de una auditoría es emitir un diagnóstico sobre un sistema de información empresarial que permita tomar decisiones para mejorarlo. Los objetivos tradicionales eran descubrir fraude, errores y fallas técnicas, pero ahora también incluyen determinar si el sistema provee datos confiables, produce resultados confiables, e implementar sugerencias para mejorar el control interno.
Este documento habla sobre el ciclo de nómina y personal. Explica conceptos como la definición de nómina, las funciones típicas del ciclo de nómina como la ejecución, registro y custodia de fondos. También menciona errores potenciales, cuentas relacionadas, asientos contables comunes, formas y documentos importantes, bases de datos usuales y los objetivos de control interno para el ciclo de nómina.
Este documento presenta los procedimientos de auditoría para las cuentas por pagar de la Corporación Danniel Villa C.A. Incluye una evaluación del control interno sobre las cuentas por pagar, procedimientos sustantivos como obtener un listado detallado de cuentas por pagar y seleccionar una muestra para pruebas de auditoría, y confirmar saldos con documentos de soporte. También incluye una lista de preguntas de control interno sobre las funciones de compras, autorizaciones y verificación de facturas.
El resumen describe tres auditorías para caja, bancos y cuentas por cobrar realizadas por la empresa Preservicios S.A. al 31 de diciembre de 2013. La auditoría de caja incluyó contar el efectivo, verificar políticas y autenticidad de billetes. La auditoría de bancos verificó saldos de cuentas, propiedad y reconciliaciones. La auditoría de cuentas por cobrar analizó saldos, ventas a crédito, clientes incobrables y provisiones. Cada auditoría detalló objetivos, procedimientos y
El documento presenta información sobre las obligaciones a corto plazo y cuentas por pagar. Explica que las cuentas por pagar surgen de la compra de bienes y servicios en el curso ordinario del negocio. También describe los objetivos de los auditores al auditar las cuentas por pagar, como considerar el control interno y determinar la existencia y valuación correcta de los saldos.
Este proyecto propone tres soluciones basadas en tecnología de la información para mejorar las operaciones de una compañía de servicios marítimos. La primera es una base de datos de clientes para el departamento de ventas. La segunda es una herramienta de capacitación en línea para los ingenieros. Y la tercera es un sistema para obtener retroalimentación de los clientes. El proyecto analiza cada solución y recomienda priorizar la base de datos de clientes para aumentar las ventas.
El documento habla sobre las habilidades que debe tener un auditor. Explica cómo realizar una auditoría por procesos, elaborar listas de chequeo y formular preguntas. También cubre habilidades en entrevistas como escuchar activamente y dar retroalimentación. Por último, da lineamientos para redactar hallazgos e informes de auditoría.
La política de calidad de la Universidad Autónoma de Occidente se enfoca en integrar las funciones de docencia, investigación y extensión. Busca liderar sus procesos mediante prácticas que permitan el desarrollo de los servicios prestados a través de la planeación, organización, dirección, control y mejora continua. Todo esto con el fin de lograr la eficiencia, eficacia, satisfacción de usuarios y bienestar de la comunidad universitaria cumpliendo los objetivos estratégicos del proyecto educativo institucional.
El documento presenta el plan de auditoría para examinar el rubro de cuentas por pagar de la empresa estatal SEDAPAL correspondiente al ejercicio 2010. El objetivo es emitir un informe que establezca los mecanismos para el registro y análisis de las cuentas por pagar de acuerdo a los principios contables y leyes vigentes. El alcance incluye la revisión de todas las operaciones relacionadas a este rubro. Se describen los antecedentes de SEDAPAL
Este documento presenta los procedimientos de auditoría realizados sobre las cuentas por pagar de la Corporación Danniel Villa C.A. Incluye la evaluación del control interno sobre las cuentas por pagar, los procedimientos sustantivos para verificar las transacciones y saldos de las cuentas por pagar, y la conclusión sobre la razonabilidad del saldo de las cuentas por pagar. Se revisaron aspectos como la documentación, descuentos, registros contables, pagos realizados, revelaciones en el balance general, y segregación de funciones.
Este documento describe el procedimiento de auditoría interna de una organización. Establece las responsabilidades del coordinador de auditoría interna, el gerente general y el auditor líder. Explica el proceso de auditoría, que incluye la elaboración de un programa anual de auditoría, la selección y capacitación del equipo auditor, la realización de auditorías, la generación de informes y el seguimiento de acciones correctivas.
Este documento presenta un cuestionario y un programa de auditoría para evaluar el control interno y verificar las cuentas por cobrar de un departamento de cartera. El cuestionario contiene preguntas sobre las políticas y procedimientos de control interno, como la segregación de funciones y la aprobación de ajustes. El programa de auditoría describe los pasos a seguir, como confirmar saldos, revisar cuentas dadas de baja y verificar la presentación de las cuentas por cobrar en los estados financieros.
Procedimientos en las cuentas por cobrar y las cuentas por pagarRodolfo Pulido
Este documento habla sobre los procedimientos de las cuentas por cobrar y cuentas por pagar. Brevemente describe el concepto, origen, clasificación, presentación y modelos de las cuentas por cobrar. También cubre los trámites, registros y facturas tramitadas como cuentas por cobrar. Finalmente, discute las cuentas incobrables y la necesidad de estimaciones contables para cuentas incobrables.
Este documento describe los procesos de auditoría. Define auditoría como un proceso sistemático e independiente para evaluar objetivamente si se cumplen los criterios establecidos. Explica que las auditorías tienen como objetivos evaluar las fortalezas y debilidades, detectar oportunidades de mejora, y verificar la capacidad de los procesos. Además, describe las etapas clave de una auditoría como la planeación, ejecución, y presentación del informe.
1) El documento describe un modelo de auditoría operacional de gestión financiera para medianas empresas del sector comercio. 2) El modelo consta de cuatro etapas: planeación, ejecución, informe y seguimiento. 3) La planeación incluye definir objetivos, alcance y aspectos a evaluar, así como determinar la estrategia, planeación técnica y administrativa.
Este documento establece el procedimiento para realizar auditorías internas en el Sistema de Gestión de Calidad, Sistema de Control Interno y Sistema de Seguridad y Salud Ocupacional. Describe las 6 etapas del proceso de auditoría: 1) planeación, 2) ejecución, 3) información, 4) conclusión, 5) evaluación de auditores y 6) seguimiento de acciones. El objetivo es verificar el cumplimiento de los sistemas y evaluar su implementación para mejorar continuamente.
Este documento presenta información sobre un curso de técnicas para auditoría interna en un sistema de gestión de seguridad y salud ocupacional (SG SST). El curso dura 8 horas y cubre conceptos de auditoría, análisis de requisitos, etapas de la auditoría, planificación de auditorías internas y prácticas. El objetivo es revisar conceptos de auditoría interna, planificar e implementar auditorías internas en un SG SST, y verificar los resultados para mejorar el proceso de auditoría.
Este documento presenta el temario de un curso de auditoría contable. El curso enseña cómo planificar y ejecutar una auditoría contable de acuerdo con las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas. Cubre temas como el marco regulatorio, la importancia de los sistemas de control interno, la administración del trabajo de auditoría, la planificación estratégica, la auditoría por ciclos operativos, técnicas de auditoría e informes de auditoría. El curso dura 24 horas y proporciona un manual didáctico.
Este documento presenta el temario de un curso de auditoría contable. El curso busca que los participantes comprendan y ejecuten procesos de auditoría de acuerdo a las normas aceptadas, evaluando sistemas de control interno y emitiendo dictámenes. El temario cubre marcos regulatorios, importancia de controles, administración de auditorías, planeación estratégica, auditoría por ciclos operativos, técnicas de muestreo y revisión, e informes de auditoría. El curso dura 24 horas y usa un manual como
Normas internacionales de auditoria 7 8 y 9VIVIANAMARINF
Este documento presenta resúmenes de las Normas Internacionales de Auditoría 7, 8 y 9. La NIA 7 establece normas sobre el control de calidad para el trabajo de auditoría. La NIA 8 establece normas sobre la evidencia de auditoría. Y la NIA 9 establece normas sobre la documentación en el contexto de la auditoría de estados financieros.
Este documento describe la importancia de las auditorías de calidad como una herramienta de gestión para la alta dirección. Las auditorías permiten identificar fortalezas y debilidades del sistema de gestión de calidad de una organización de manera eficiente y eficaz. Además, ayudan a garantizar que el sistema de gestión de calidad se implemente y mantenga de forma adecuada.
04. TECNICAS DE AUDITORIA ISO22000-TUV .pdfHENRYCORTES11
Este documento proporciona información sobre la planificación y ejecución de auditorías basadas en la norma ISO 19011:2018. Explica los principios, tipos y metodología de las auditorías, incluyendo la preparación, desarrollo y seguimiento. También cubre aspectos como la definición de objetivos y alcance, identificación de riesgos, elaboración de programas y listas de verificación, y la recopilación y clasificación de evidencias durante la auditoría.
Este documento presenta un curso de auditoría interna en sistemas de gestión de organizaciones educativas y de calidad. El curso tiene cuatro módulos que cubren conceptos y principios de auditoría, gestión de un programa de auditoría, realización de la auditoría, y competencias y evaluación de auditores. El curso busca que los participantes comprendan los conceptos relevantes de la auditoría y aprendan a aplicar una metodología para auditar sistemas de gestión. Para aprobar, los participantes deben asistir al menos al 75% de las horas
- Apoyo al líder en la
coordinación de las
actividades
- Toma de notas
- Recolección de
evidencias
- Apoyo en la
verificación de
evidencias
- Apoyo en la
elaboración del
informe
Líder:
- Coordinación de las
actividades
- Dirigir entrevistas
- Verificación de
evidencias
- Identificación de
hallazgos
- Elaboración del
informe
REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
Se asign
Dictado en el curso de actualización profesional "Auditoría Financiera aplicable al Sector Público" en el COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE LIMA en la 1ra. sesión el 27.08.2014
Este documento describe las fases de una auditoría de calidad ISO 9000, incluyendo la preparación, ejecución y seguimiento. Explica las etapas de inicio de la auditoría como el análisis general de la organización auditada, los objetivos y alcances. También cubre la preparación de la auditoría mediante la asignación del equipo auditor, la elaboración de un plan de auditoría y la recopilación de documentos de trabajo. Finalmente, detalla los pasos de ejecución y seguimiento de la auditoría como la recolección de evidencias y la
Este documento define auditoría, auditor e inspección según la normativa peruana. Explica los objetivos de la auditoría, su alcance y límites. Además, presenta los principios de la auditoría y las etapas para gestionar un programa de auditoría, incluyendo la planeación, ejecución, informe y seguimiento. Finalmente, detalla las etapas de una auditoría como la preparación, ejecución, informe y seguimiento.
El documento presenta un programa y plan de auditoría para la empresa Ébano Group sas. El programa incluye objetivos, alcance, criterios de auditoría, cronograma de auditorías para el año y recursos necesarios. El plan de auditoría describe el objetivo, alcance, criterios, método, fechas y responsables para una auditoría de seguimiento.
Este documento proporciona orientación sobre la formación de auditores internos de acuerdo con la norma ISO 19011. Brevemente describe los principales aspectos a considerar en una auditoría incluyendo la planificación, ejecución, competencias requeridas y redacción de hallazgos. El objetivo es estandarizar el proceso de auditoría para asegurar que sea sistemático, independiente y que arroje conclusiones objetivas.
El documento presenta información sobre el Centro de Innovación para la Acreditación, incluyendo una lista de verificación para auditar acciones correctivas y preventivas, la importancia de que todos los elementos del sistema funcionen como un todo organizado, los seis pilares de ISO 9000, herramientas básicas de calidad, responsabilidades después de una auditoría, y nueve pasos básicos para la certificación bajo normas ISO 9000.
Este documento presenta una introducción a las auditorías de calidad. Explica que las auditorías ayudan a las organizaciones a establecer y mejorar sus sistemas de gestión de calidad. También describe los principales estándares relacionados con las auditorías de calidad e incluye definiciones clave de términos como auditor, criterios de auditoría y evidencia de auditoría.
Este documento describe la auditoría de calidad como una herramienta de gestión importante. Explica que la auditoría de calidad es una parte fundamental del sistema de gestión de calidad y permite evaluar las fortalezas y debilidades de una organización de manera eficaz y eficiente. También menciona que el capítulo 8 de la norma ISO 9001:2008 incluye el requisito de realizar auditorías internas periódicas como parte de las actividades de medición, análisis y mejora.
El documento presenta información sobre el Centro de Innovación para la Acreditación, incluyendo una lista de verificación para auditar el cumplimiento de acciones correctivas y preventivas, la importancia de que todos los elementos del sistema de calidad funcionen como un todo organizado, y los nueve pasos básicos que una organización debe cumplir para certificarse bajo las Normas ISO 9000.
Este documento habla sobre auditorías internas en laboratorios clínicos. En 3 oraciones: Establece que las auditorías internas son necesarias para verificar el cumplimiento continuo de los requisitos de calidad y deben realizarse al menos una vez al año en los principales elementos del sistema. También describe los objetivos de las auditorías internas como determinar la efectividad del sistema de gestión y mejorar las prácticas, e identificar fortalezas y debilidades. Finalmente, señala que los resultados de las auditorías internas deben ser remitidos a la dirección
Este documento presenta el programa analítico de la asignatura Auditoría I. Incluye la identificación de la asignatura, las competencias a desarrollar, las unidades de aprendizaje y sus contenidos. Las unidades cubren aspectos generales de la auditoría, planeamiento y administración, etapa de conclusión, papeles de trabajo, enfoque y procedimientos. El objetivo es capacitar a los estudiantes para realizar auditorías de acuerdo con normas y con ética.
Este documento describe los fundamentos de hardware y software de las computadoras. Explica brevemente la historia de las computadoras y sus componentes clave como el microprocesador, la memoria y los periféricos. Luego entra en más detalle sobre cada uno de estos componentes hardware y los diferentes tipos existentes.
El documento describe los conceptos básicos de las redes de ordenadores, incluyendo los tipos de redes según su alcance geográfico, los componentes de una red local como estaciones de trabajo, servidores, tarjetas de red y cableado, y los protocolos de comunicación como TCP/IP.
Este documento resume la historia y evolución de los sistemas ERP. Comenzaron en las décadas de 1960 y 1970 como aplicaciones independientes para funciones como contabilidad e inventarios. En la década de 1970 surgieron las primeras compañías de software y sistemas integrados como SAP. En las décadas de 1980 y 1990 los ERP se consolidaron y expandieron para incluir más módulos y funcionalidades. Actualmente los ERP ofrecen una visión integral de la empresa y automatizan procesos financieros, de manufactura, ventas, recursos humanos
El documento describe las aplicaciones informáticas para la contabilidad. Explica que un sistema de información contable recopila, procesa y distribuye información financiera para la toma de decisiones. También describe las funciones de estos sistemas, como recopilar y almacenar datos de transacciones y proporcionar informes para la gerencia. Finalmente, señala que los paquetes contables permiten mejorar la eficiencia al aumentar el rendimiento del trabajo y proporcionar información oportuna y confiable.
El documento describe cómo los sistemas de información contable, incluido el software contable, permiten registrar y proporcionar información de manera rápida y oportuna para el éxito de la administración de una empresa. Estos sistemas automatizan los procesos contables, proporcionan información rápida y de apoyo para la toma de decisiones, y otorgan ventajas competitivas como ahorro de tiempo y acceso a información más completa y comprensible.
Este documento describe cómo los sistemas de información y el software contable pueden usarse para mejorar la administración contable de una empresa. Explica que estos recursos tecnológicos permiten registrar y proporcionar información de manera rápida y oportuna. También define los sistemas de información, los procesos de entrada, almacenamiento, procesamiento y salida de datos, y describe varios tipos populares de software contable como Apolo Profesional y Helissa, destacando sus características y funcionalidades clave.
Este documento proporciona instrucciones para instalar Mónica 9.0, un programa contable, ya sea con o sin conexión a Internet. Indica que los usuarios deben revisar su correo electrónico para encontrar un enlace de descarga, y luego descargar el instalador de la página web de Mónica desde dos enlaces diferentes dependiendo de si su computador tiene o no acceso a Internet. Además, recomienda visitar el foro en la página web para cualquier consulta sobre la instalación o uso del programa.
Este documento trata sobre los sistemas de contabilidad computarizada. Explica conceptos como contabilidad computarizada, sistemas de información contable, modelos de procesamiento de información manual y computarizado, y el ciclo contable. También describe sistemas de contabilidad computarizada, programas específicos, estándar y propios, e instalación de sistemas en empresas nuevas y en marcha.
Este documento resume los delitos informáticos descritos en la Ley de Comercio Electrónico de Ecuador de 2002. Incluye la violación de claves o sistemas de seguridad, la obtención y utilización no autorizada de información, la destrucción o supresión de documentos, la falsificación electrónica, los daños informáticos, el fraude informático y las violaciones a la intimidad. También cubre la pornografía infantil en formatos electrónicos.
Este documento describe los sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP). Explica que un ERP es una aplicación integrada que cubre las necesidades de todas las áreas de negocio de una empresa mediante la integración de módulos como finanzas, manufactura, ventas y recursos humanos. También analiza los beneficios de los ERP, como la reducción de inventarios, y los desafíos de implementar un sistema ERP o integrar sistemas de diferentes proveedores.
Este documento describe los sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP). Explica que un ERP es una aplicación integrada que cubre las necesidades de todas las áreas de negocio de una empresa a través de un único sistema de información. También analiza los beneficios de los ERP, como la reducción de costes e inventarios, y las características clave como la estandarización, modularidad e integración. Además, discute los costes y desafíos de la implementación de un ERP.
El documento describe los conceptos clave relacionados con las tecnologías de la información y la comunicación (TIC), incluyendo sus orígenes, evolución y componentes principales como las redes, terminales y servicios. Asimismo, destaca la creciente dependencia de las organizaciones en las TIC y la necesidad de administrar los riesgos asociados debido al incremento de vulnerabilidades de los sistemas e impactos de fallas o cortes. Finalmente, resalta que una auditoría de TIC es importante para garantizar la seguridad, disponibilidad y efici
Wilian Yanza presenta su hoja de vida. Posee un título de Ingeniero en Sistemas Informáticos y una Maestría en Informática Educativa de la ESPOCH. Ha tomado varios cursos en temas como administración de entornos virtuales, diseño de aplicaciones web, y auditoría informática. Tiene experiencia docente universitaria impartiendo materias relacionadas a sistemas informáticos e informática. Actualmente trabaja como docente en la ESPOCH.
El documento resume un estudio del Banco Mundial sobre el emprendimiento en América Latina. El estudio encuentra que a pesar de que la región tiene altos niveles de emprendimiento, existe poca innovación. Las empresas de la región rara vez ingresan a mercados de exportación o realizan innovaciones significativas. Incluso las grandes corporaciones multinacionales de la región innovan poco. Para apoyar a los emprendedores innovadores, se necesitan políticas que mejoren la educación, la infraestructura, la competencia y el entorno
El documento describe el proceso de evaluación del desempeño organizacional mediante la asignación de ponderaciones a factores internos clave. Se asignan clasificaciones del 1 al 5 para medir fortalezas y debilidades, y se calcula un resultado ponderado. Cuando este es inferior al promedio, existen más debilidades que fortalezas; si es mayor, hay más fortalezas. El análisis muestra que las debilidades son mayores que las fortalezas para la organización evaluada.
Este documento es la hoja de vida de Willian Geovanny Yanza Chavez. Resume su formación académica que incluye un título de Ingeniero en Sistemas Informáticos y una Maestría en Informática Educativa de la ESPOCH. También enumera su experiencia docente en varias universidades e instituciones educativas donde ha enseñado materias relacionadas a la informática y las TIC. Finalmente, proporciona detalles sobre sus capacitaciones y publicaciones científicas.
Este documento es la hoja de vida de Willian Geovanny Yanza Chavez. Resume su formación académica que incluye un título de Ingeniero en Sistemas Informáticos y una Maestría en Informática Educativa de la ESPOCH. También enumera su experiencia docente en varias universidades e instituciones educativas donde ha enseñado materias relacionadas a la informática y las TIC. Finalmente, proporciona detalles sobre sus capacitaciones y publicaciones científicas.
Este documento es la hoja de vida de Willian Geovanny Yanza Chavez. Resume su formación académica que incluye un título de Ingeniero en Sistemas Informáticos de la ESPOCH y una Maestría en Informática Educativa de la misma institución. También describe su experiencia docente en varias universidades ecuatorianas impartiendo materias relacionadas a la informática y las tecnologías de la información. Finalmente, proporciona un resumen breve de su trayectoria académica y profesional.
El documento describe la arquitectura de las computadoras. Explica que la arquitectura se refiere a la forma de seleccionar e interconectar los componentes de hardware para crear computadoras según sus requisitos. Luego describe los principales componentes de una computadora como la unidad central de proceso, memoria, disco duro y cómo se interconectan a través de la placa base y el bus. Finalmente, explica algunos de estos componentes como la CPU, memoria y disco duro en más detalle.
Este documento es la hoja de vida de Willian Geovanny Yanza Chavez. Resume su formación académica que incluye títulos de pregrado e posgrado, cursos recibidos, experiencia profesional como docente y directivo, capacitaciones impartidas, publicaciones e idiomas. Finaliza declarando la veracidad de la información provista.
LA PEDAGOGIA AUTOGESTONARIA EN EL PROCESO DE ENSEÑANZA APRENDIZAJEjecgjv
La Pedagogía Autogestionaria es un enfoque educativo que busca transformar la educación mediante la participación directa de estudiantes, profesores y padres en la gestión de todas las esferas de la vida escolar.
La Unidad Eudista de Espiritualidad se complace en poner a su disposición el siguiente Triduo Eudista, que tiene como propósito ofrecer tres breves meditaciones sobre Jesucristo Sumo y Eterno Sacerdote, el Sagrado Corazón de Jesús y el Inmaculado Corazón de María. En cada día encuentran una oración inicial, una meditación y una oración final.
2. Derechos reservados –ICONTEC- 2
MP-22I-V1
Objetivos
Actualizar auditores en la metodología de planeación, ejecución
verificación y control de las Auditorías Internas de Calidad orientadas
a los procesos.
Desarrollar habilidades para la preparación de documentos de
auditoría y la aplicación de las técnicas de la auditoría interna de
calidad orientadas a los procesos.Duración
8 horas
AUDITORÍAS POR PROCESOSAUDITORÍAS POR PROCESOS
Contenido
El proceso de auditoría interna de calidad en la organización y su
interrelación con los diferentes procesos de la organización.
Metodología de planeación, ejecución verificación y control de las
Auditorías Internas de Calidad .
Preparación de documentos de auditoría orientados a la evaluación de
procesos.
Técnicas de conducción de la auditoría orientada a los procesos
Requisito
• Formación en ISO
9001:2000
• Formación como
Auditor en ISO
9001:1994
Dirigido a:
Auditores con formación en técnicas de auditoría basada en NTC-ISO 10011-1 y conocimientos en
ISO 9001:2000, que deseen actualizarse para identificar las técnicas de auditorías orientadas a los
procesos.
ISO 9000:2000
Normas Aplicadas
NTC – ISO 190011
3. Derechos reservados –ICONTEC- 3
MP-22I-V1
PROCESOS DE
EVALUACIÓN
AUDITORÍA
PRODUCTO
AUDITORÍA
PROCESO
AUDITORÍA
SISTEMA
REVISIÓN
DIRECCIÓN
4. Derechos reservados –ICONTEC- 4
MP-22I-V1
AUDITORÍA INTERNA DE CALIDAD: UNA
HERRAMIENTA DE GESTIÓN
AUDITORÍA INTERNA DE
CALIDAD
ALTA
DIRECCIÓN
EFICAZ Y
EFICIENTE
FORTALEZAS Y
DEBILIDADES
SGC
5. Derechos reservados –ICONTEC- 5
MP-22I-V1
PROGRAMA DE AUDITORÍA
GESTIÓN
ESTABLECIMIENTO
IMPLEMENTACIÓN
SEGUIMIENTO Y
REVISIÓN
MEJORAMIENTO
COMPETENCIA
AUDITORES
ACTIVIDADES
AUDITORÍA
9. Derechos reservados –ICONTEC- 9
MP-22I-V1
ETAPAS GENERALES DE LA AUDITORÍA
PREPARACIÓN
SEGUIMIENTO
AL PROCESO
ACTIVIDADES
POSTERIORES
AUDITORÍA
DE CAMPO
10. Derechos reservados –ICONTEC- 10
MP-22I-V1
ETAPAS DE LA AUDITORÍA
INICIO DE LA AUDITORÍA
• Designar al auditor líder
• Definir los objetivos, alcance y criterios
• Determinar la viabilidad
• Seleccionar el equipo auditor
• Establecer contacto con auditado
P
11. Derechos reservados –ICONTEC- 11
MP-22I-V1
ETAPAS DE LA AUDITORÍA
REVISION DE LA DOCUMENTACIÓN
• Revisar documentos pertinentes
• Determinar adecuación con respecto a
criterios de auditoría
PREPARACION DE LA AUDITORÍA DE CAMPO
• Preparar Plan de Auditoría
• Asignar trabajo al equipo auditor
• Preparar documentos de trabajo
P
12. Derechos reservados –ICONTEC- 12
MP-22I-V1
ETAPAS DE LA AUDITORÍA
REALIZACION DE LA AUDITORÍA DE CAMPO
• Realizar Reunión de apertura
• Definir los canales de comunicación
• Definir papel y responsabilidades de los
guías y observadores
• Recopilar y verificar la información
• Generar los hallazgos de auditoría
• Preparar las conclusiones de la auditoría
• Realizar la Reunión de cierre
H
13. Derechos reservados –ICONTEC- 13
MP-22I-V1
ETAPAS DE LA AUDITORÍA
PREPARACIÓN, APROBACIÓN Y DISTRIBUCIÓN
DEL INFORME DE LA AUDITORÍA
• Preparación Informe
• Aprobación y distribución informe de
auditoría
• FINALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
• REALIZACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE
SEGUIMIENTO DE LA AUDITORÍA
A
V
15. Derechos reservados –ICONTEC- 15
MP-22I-V1
• Verificar la adecuación de
la documentación o
información.
• Conocer la configuración
del SGC.
Adecuación: Suficiencia para satisfacer una necesidad.
Requisitos: DEBES.
1. OBJETIVOS:
16. Derechos reservados –ICONTEC- 16
MP-22I-V1
2. METODOLOGÍA DE ANÁLISIS
8.5.2
8.5.3
8.5.1
.
.
.
.
.
8.2.3
8.4
8.2.2
.
.
.
.
.
7.2.1
7.2.2
7.2.3
.
.
.
.
5.4.1
6.1
.
.
.
.
.
ACTUARVERIFICARHACERPLANEAR
PROCESO: GESTIÓN COMERCIAL
Cada requisito se audita TOTAL o PARCIALMENTE como corresponda
17. Derechos reservados –ICONTEC- 17
MP-22I-V1
1. Fortalezas
2. Debilidades
3. Observaciones
3. INFORME DE LA REVISIÓN
De carácter general respecto a la configuración
y administración de cada proceso.
18. Derechos reservados –ICONTEC- 18
MP-22I-V1
PLAN DE LA AUDITORÍA POR
PROCESOS
Secuencia de las actividades en campo:
1. Reunión de apertura
2. Estructura del sistema de gestión de la calidad
3. Despliegue estratégico
4. Procesos de la cadena de valor
5. Procesos de verificación
6. Procesos de acciones y toma de decisiones
7. Reunión de cierre
Auditor líder
19. Derechos reservados –ICONTEC- 19
MP-22I-V1
LISTA DE VERIFICACIÓN POR
PROCESOS CON ENFOQUE DE
EFICACIA
Responsable: Equipo Auditor
20. Derechos reservados –ICONTEC- 20
MP-22I-V1
A
V
H
P
PLANIFICACIÓN
ORGANIZACIONAL
LISTA DE VERIFICACIÓNPROCESO
A
V
H
P
GESTIÓN DEL RECURSO
HUMANO
A
V
H
P
COMPRAS
A
V
H
P
AUDITORÍAS INTERNAS
21. Derechos reservados –ICONTEC- 21
MP-22I-V1
PREGUNTA
ESPECÍFICA
PREGUNTA DE
ENTREVISTA
PREGUNTAS
AUXILIARES
CÓMO LO
PLANIFICA ?
CÓMO LO
IMPLEMENTA ?
CÓMO LO MIDE ?
DESCRIBA EL PROCESO
DE.... ?
CÓMO DEFINIO LOS
CONTROLES PARA..?
MUÉSTREME EL ACTA DE
DIVULGACIÓN
EN DONDE SE DEMUESTRA
LA REALIZACIÓN DE ...
PERMÍTAME LOS
REGISTROS DE ...
CÓMO LO HA
MEJORADO?
CÓMO
FUNCIONA EL
PROCESO DE
....?
ESTRUCTURA DE LAS PREGUNTAS
23. Derechos reservados –ICONTEC- 23
MP-22I-V1
REGISTROS
OBSERVACIÓN
ESTADÍSTICAS (DATOS)
EQUIPO EN FUNCIONAMIENTO
MEDICIÓN
CONDICIONES DE OPERACIÓN
CONDICIONES DE ENSAYO
CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO
EJEMPLOS DE EVIDENCIAS
RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN
24. Derechos reservados –ICONTEC- 24
MP-22I-V1
PREGUNTAR
ESCUCHAR
OBSERVAR
ANALIZAR
RETROALIMENTAR
REGISTRAR
SECUENCIA
PROCESO DE ENTREVISTAPROCESO DE ENTREVISTA
EVALUAR
25. Derechos reservados –ICONTEC- 25
MP-22I-V1
HALLAZGO DE LA AUDITORÍA
Resultado de la
evaluación de la
evidencia de la
auditoría.
Recopilado frente
a los criterios de la
auditoría.
evidenciaevidencia criteriocriterio
hallazgohallazgo
++ --
27. MP-22I-TALLERES-V1 2
TALLER 1
OBJETIVO
Identificar auditorías como proceso dentro de la
organización y su enfoque de gestión a través del
programa de auditorías.
METODOLOGÍA
• Leer el capítulo 5 de la norma NTC-ISO 19011
• Identificar su aplicación y enfoque por procesos
• Presentar según instrucciones del docente
29. MP-22I-TALLERES-V1 4
TALLER 2
OBJETIVO
Determinar los requisitos a evaluar en algunos de los
procesos del sistema de gestión de la calidad.
METODOLOGÍA
• Analizar los procesos presentados y su alcance de
acuerdo con los objetivos.
• Identificar los requisitos a evaluar en cada proceso
siguiendo la metodología presentada.
• Presentar según instrucciones del docente
30. MP-22I-TALLERES-V1 5
TALLER 2
Evaluar la eficacia e implementación del sistema de
gestión de la calidad en los procesos de la
organización.
AUDITORÍAS INTERNAS
Suministrar materiales, insumos y servicios que
cumplan con los requisitos de la organización
COMPRAS
Garantizar la competencia del recurso humano
vinculado directamente a la organización y promover
un ambiente de trabajo apropiado para los
empleados y los productos.
GESTIÓN DEL RECURSO
HUMANO
Establecer los lineamientos y estrategias
organizacionales que permitan enfocarse al cliente y
optimizar los resultados.
PLANIFICACIÓN
ORGANIZACIONAL
OBJETIVOPROCESO
35. MP-22I-TALLERES-V1 10
OBJETIVO
Adquirir habilidades para elaborar los documentos
correspondientes a la preparación de la auditoría.
METODOLOGÍA
• Revisar documentación
• Preparar preguntas (PHVA) basadas en los
requisitos y la documentación suministrada
TALLER 3
36. MP-22I-TALLERES-V1 11
PROCEDIMIENTOS
No aplica
INDICADORES
•Cuadro de Mando Integral
COMUNICACIÓN
•Reuniones del Comité de Gerencia
OBJETIVO: Establecer los lineamientos y estrategias organizacionales que permitan enfocarse al cliente y
optimizar los resultados.
DUEÑO: Gerente General
• Mapa de
procesos
• Política de
Calidad
• Objetivos de
Calidad
• Indicadores
de Gestión
TODOS
LOS
PROCE-
SOS
Definir
estrategias
Analizar la
información
ENTRADAS
• Propósito de la
empresa (Misión y
Visión)
• Análisis del entorno
• Informes sectoriales
• Requisitos Legales
• Requisitos del
cliente
- Requisitos de
producto
- Requisitos de las
partes interesadas
Realizar
despliegue
a la
organiza-
ción
Establecer
procesos
y
directrices
de calidad
SALIDAS CLIENTES
PLANIFICACIÓN ORGANIZACIONAL
37. MP-22I-TALLERES-V1 12
Página ___ de ___LISTA DE VERIFICACIÓN
FECHA:
PLANIFICACIÓN ORGANIZACIONALPROCESO
PLAN No.
COMENTARIOS
EVIDENCIA
REGISTROS
A
V
H
P
PREGUNTAS
RESPONSABLES:OBSERVACIONES
38. MP-22I-TALLERES-V1 13
PROCEDIMIENTOS
Procedimiento de selección de personal
Procedimiento de capacitación
Procedimiento de evaluación del desempeño
INDICADORES
• Cumplimiento del programa de
capacitación
•Eficacia del entrenamiento
COMUNICACIÓN
•Convocatorias
•Carteleras informativas
•Memorandos
OBJETIVO: Garantizar la competencia del recurso humano vinculado directamente a la
organización y
promover un ambiente de trabajo apropiado para los empleados y los productos.
DUEÑO: Jefe de personal
Recurso
humano
competente
y
comprometid
o con la
calidad
TODOS LOS
PROCESOS
Realizar
inducción
Seleccionar
ENTRADAS
- Perfiles de cargos
- Requisiciones de
personal
- Planificación
estratégica de la
organización
Evaluar
desempeñoCapacitar
SALIDAS
CLIENTE
S
GESTIÓN DEL RECURSO HUMANO
39. MP-22I-TALLERES-V1 14
Página ___ de ___LISTA DE VERIFICACIÓN
FECHA:
GESTIÓN DEL RECURSO HUMANOPROCESO
PLAN No.
COMENTARIOS
EVIDENCIA
REGISTROS
A
V
H
P
PREGUNTAS
RESPONSABLES:OBSERVACIONES
40. MP-22I-TALLERES-V1 15
PROCEDIMIENTOS
Procedimiento de Selección de proveedores
Procedimiento de Compras
Procedimiento de Evaluación y Reevaluación de Proveedores
Procedimiento de Inspección de Materiales, Insumos y Servicios
INDICADORES
•Cumplimiento en compras
COMUNICACIÓN
•Notificaciones por correo electrónico
OBJETIVO : Suministrar materiales, insumos y servicios que cumplan con los requisitos de la
organización
DUEÑO: Gerente Administrativo
• materiales
• Insumos
• Servicios
• Cumpliendo
requsisitos
de la
organización
TODOS LOS
PROCESOScompra
Selección y
evaluación
ENTRADAS
- Nuevos productos
- Requisiciones de
materiales
- Requisiciones de
insumos
- Requisiciones de
servicios
reevaluación
Recepción
e
inspección
SALIDAS CLIENTES
COMPRAS
41. MP-22I-TALLERES-V1 16
Página ___ de ___LISTA DE VERIFICACIÓN
FECHA:
COMPRASPROCESO
PLAN No.
COMENTARIOS
EVIDENCIA
REGISTROS
A
V
H
P
PREGUNTAS
RESPONSABLES:OBSERVACIONES
42. MP-22I-TALLERES-V1 17
PROCEDIMIENTOS
Procedimiento de Auditorias Internas
Procedimiento de Acciones Correctivas
INDICADORES
• Eficacia en la implementación de acciones
COMUNICACIÓN
• Correo electrónico
OBJETIVO: Evaluar la eficacia e implementación del sistema de gestión de la calidad en los
procesos
de la organización.
DUEÑO: Representante de la dirección
-mejoramiento de
la eficacia del
SGC
Planificación
organizacional
Planificar y
ejecutar
auditorias
Programar
ENTRADAS
- Indicadores de
desempeño de los
procesos
- Programa de
implementación del SGC
- Resultados de auditorias
previas
Hacer
seguimiento
de las
acciones
Tomar
acciones
para
mejorar
SGC
SALIDAS CLIENTES
AUDITORIAS INTERNAS
43. MP-22I-TALLERES-V1 18
Página ___ de ___LISTA DE VERIFICACIÓN
FECHA:
AUDITORÍAS INTERNASPROCESO
PLAN No.
COMENTARIOS
EVIDENCIA
REGISTROS
A
V
H
P
PREGUNTAS
RESPONSABLES:OBSERVACIONES
44. MP-22I-TALLERES-V1 19
TALLER 4
OBJETIVO
Evaluar la metodología de entrevista aplicando ciclo
PHVA y el manejo de situaciones
METODOLOGÍA
• Ver video
• Analizar según instrucciones del docente.