Auditoria Cartera

Este documento presenta un cuestionario y un programa de auditoría para evaluar el control interno y verificar las cuentas por cobrar de un departamento de cartera. El cuestionario contiene preguntas sobre las políticas y procedimientos de control interno, como la segregación de funciones y la aprobación de ajustes. El programa de auditoría describe los pasos a seguir, como confirmar saldos, revisar cuentas dadas de baja y verificar la presentación de las cuentas por cobrar en los estados financieros.