El documento presenta dos partes. La primera parte pide realizar asientos contables para registrar la apertura y reposición de un fondo fijo de caja chica por Bs. 25.000 de la empresa "El Éxito", C.A. La segunda parte presenta las transacciones bancarias de la empresa Mucha Plata C.A. en el Banco Tucupita para el 31 de marzo de 2020 y pide realizar la conciliación bancaria por el método de saldos correctos.

1. REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
UNIVERSIDAD POLITECNICA TERRITORIAL ESTADO LARA
ANDRES ELOY BLANCO
CONTABILIDAD I/ Valor __20__ Pts
Nombres y Apellidos: _______________________________________CI:___________
Nombres y Apellidos: _______________________________________CI:___________
Fecha: _________________________________Sección:_______________________
I Parte
 El día 12/05/2020, La Empresa “El Éxito,” C.A., decide realizar la Apertura de una Caja
Chica, por Bs. 25.000, oo para pagos menores a Bs 3000.
El día 31/05/2020, con previa autorización se decide realizar la reposición de la Caja Chica,
encontrándose los siguientes comprobantes:
-Honorarios Por Herrería Bs.………………… ………………………………… 2.000, oo
- 2 Botellón de Agua Mineral…………...................................................................... 500, oo
-Carpetas, papel, Bolígrafos………………………………………………………… 3.000,oo
-Fletes Varios……………………………………………………………………… 2.500, oo
-Teléfono y Electricidad y agua…………………………………………………… 2.200, oo
-Impresión de copias .....................................................………………………… 600,oo
-Alimentos y Bebidas……………………………………………………………… 1.500, oo
-Reparación eléctricas……………........................................................................... 2.800, oo
-Arreglos Florales…………………………………………………………… 2.900, oo
-Préstamo a José Pinto (Almacenista)………………………………………. 2.000, oo
Total Comprobantes……………………………………………………………… 20.000, oo
Se Pide:
a. Realizar asiento contable para registro del fondo fijo de caja chica.
b. Realizar Asiento contable para hacer la reposición del fondo fijo de caja chica.
Nota: Los pagos máximos a cancelar por la Caja chica son de Bs. 3.000 y su reposición es cuando
llegue a un tope de Bs.5000.

2. II PARTE
CONCILIACION BANCARIA
La empresa Mucha Plata C.A.,presenta los siguientes saldos al 31-03-2020
BANCO TUCUPITAC.A.
Saldo de Libros: 36.270
Saldo en Estado de Cuenta del Banco: 38.780
Revisando las anotaciones en libros y verificando el estado de cuenta se nota lo siguiente:
Hay cheques no cobrados por sus beneficiarios:
Cheque Beneficiario Fecha Importe
22101 J. Serpa 11/03/2020 Bs. 15.000
22104 C. Martínez 2/ 03/2020 Bs. 1.705
Un cliente nos depositó por pago de un giro Bs. 16.000 el día 31.03.2020 pero el banco no lo ha
registrado en el estado de cuenta.
El banco nos carga las siguientes notas de débito por comisiones bancarias:
Nº Fecha Bs.
521 31/03/2020 Bs. 7.250
580 31/03/2020 Bs. 5.020
No registramos un cheque por Bs. 1.550 por concepto de compra de papelería.
El Banco nos acreditó los siguientes importes por giros cobrados:
Nº Fecha Bs.
222 31.03.2020 Bs. 8.305
630 31.03.2020 Bs. 14.580
El Banco nos acreditó Bs. 3.800,00 pero no pertenece a nuestra empresa.
El Banco por ERROR cargó un cheque por Bs. 11.250 pero no es de nuestra empresa.
Enviamos un depósito por cobranza al banco por Bs. 1.405 ,00 y por ERROR del banco lo registró
por Bs.4.105.00.
Registramos un cheque para comprar gasolina por Bs 2.100 y el monto correcto era Bs.1.200.
Registramos un cheque para comprar material de oficina por BS. 2.410 siendo lo correcto 5.820.
Registramos en libros el cheque 877 por Bs. 1.800 por concepto de compra de material de oficina,
pero era de otro banco.
Registramos el depósito Nº 120 por Bs. 2.000 siendo lo correcto Bs. 4.000.
Registramos el depósito Nº 131 por Bs. 5.300 siendo lo correcto Bs. 3.500.
Registramos el depósito Nº 22680 por Bs. 2.000,00 en libros pero no es de este banco.
El saldo ajustado debe ser: bs. 42.825.00
Realizar la conciliación bancaria por el método de saldos correctos.