Herramientas y alertas tecnologicas para prevenir y evitar el fraude en la Universidad Interamericana de Panama

1. Herramientas y alertas tecnológicas
para prevenir y evitar el fraude por
parte de los empleados internos.
(BANCOS)
Katy Padilla
Keinys Porto Romero
Fayruz Gómez
Ruth Materano
Hernan Ocando
Hender Ocando
PROFESOR ANTONIO PERNETT
06 DE AGOSTO DE 2016

2. Objetivo general
Dar a conocer algunas herramientas
que la tecnología ofrece, para mitigar
los fraudes internos en el sector de la
banca.

3. Índice
• ¿Que es el fraude?
• Tipos de Fraude
• ¿Quien comete fraude?
• Perpetradores Típicos
• Triangulo del Fraude
• Detección
• Prevención
• Programas y Controles Antifraude
• Conclusión

4. ¿Que es el fraude?
• El fraude es cualquier acto intencional o por omisión
llevado a cabo para perjudicar a otro, resultando la
victima del fraude sufriendo una perdida y/o el
perpetrador obteniendo una ganancia, usualmente
monetaria.
Otras definiciones
• “Perjuicio deliberado en función de obtener una ganancia
de manera injusta o ilegal”.
• “Engaño deliberado o trampa destinada a ganar una
ventaja ilegal” .

5. • Corrupción.
Se refiere a tramas en los que los perpetradores
utilizan su influencia en las transacciones
comerciales de una manera que viola su deber
para sus empleadores con el fin de obtener un
beneficio para sí o para otra persona.
Por ejemplo, los empleados que a través de la
complicidad con otros terceros pudieran recibir u
ofrecer sobornos, extorsionar a los fondos,
participar en conflictos de intereses o fraude de
nómina.
Tipos comunes de fraude

6. • Apropiación indebida de
activos.
Los esquemas de apropiación indebida de activos son
un fraude en el que los responsables roban o hacen
mal uso de los recursos de una organización.
Un ejemplo de apropiación indebida de activos
incluyen un personal utilizando un combustible
compañía y vehículo para su uso personal.
Tipos comunes de fraude

7. • Fraude de estado
financieros.
El fraude de estados financieros, implica la declaración
errónea intencional o por omisión de información relevante
de los informes financieros de la organización.
Los casos fraude de estados financieros a menudo implican
la presentación de informes de los ingresos ficticios o la
ocultación de los gastos o pasivos con el fin de hacer que
aparezca una organización más rentable de lo que
realmente es.
Tipos comunes de fraude

8. ¿Quien comete fraude?
• Gerentes
• Empleados
• Empleados organizados en Sindicatos
• Clientes
• Proveedores
Fuente: Expresso Telecom Ghana.

9. Perpetradores Típicos
• Género - El volumen mas alto y mas grande de fraudes son
cometidos por los hombres.
• Edad - típicamente mediana edad.
• Educación - El nivel de educación es equivalente al nivel de
las pérdidas.
• Antecedentes penales – La mayoría de los agresores son
infractores por primera vez.
• Tiempo con la compañía - cuanto más tiempo tiene el
empleado más grande es la pérdida.
• Departamento - Lo más probable es que trabaje en
contabilidad , ventas, servicio al cliente, compras, ingeniería
y los auditores internos.

10. Triangulo del Fraude
(Factores básicos para la ocurrencia del fraude)
Presión Social
Cuentas medicas, Impuestos,
Problemas de adicción
Racionalización (Actitud)
Todo el mundo lo hace, es un
simple préstamo. Oportunidad
Dada la facilidad y la
debilidad de los controles.

11. • Presión Social:
Es aquello que hace que una persona cometa fraude. Esto incluye gastos médicos, gustos
caros, problemas de adicción, las necesidades financieras significativas etc. A menudo esta
necesidad / problema no es revelada a los ojos de los autores del fraude. Es decir, la
persona cree que, por cualquier razón, su problema debe ser resuelto en secreto.
• Racionalización:
Se produce cuando el individuo desarrolla una justificación para sus actividades
fraudulentas. La racionalización varía según el caso individual. Algunos ejemplos incluyen:
"Realmente necesito este dinero y voy a pagar de nuevo cuando llegue a mi sueldo“.
"Otras personas lo están haciendo“. "No he tenido un aumento. La compañía me debe".
• Oportunidad:
La oportunidad es la capacidad para cometer fraude debido a que los perpetradores no
desean ser capturados, también tienen que creer que no serán detectados en sus
actividades. La oportunidad se crea por los controles internos débiles, mala supervisión de
la gestión, y por abuso de poder .
Triangulo del Fraude
(Factores básicos para la ocurrencia del fraude)

12. Romper el triángulo del fraude
Romper el triángulo del fraude es la clave para la disuasión del
fraude. Lo cual implica la eliminación de uno de los elementos
en el triángulo del fraude con el fin de reducir la probabilidad
de actividades fraudulentas. De los tres elementos, la
eliminación de oportunidades se ve afectada más directamente
por el sistema de controles internos y, en general proporciona la
ruta más factible para la disuasión del fraude.

13. Detección
(Indicadores de Fraude)
• La recepción de soplos.
• Negativa a tomar vacaciones o licencia por enfermedad.
• Problemas de deuda y de crédito personal significativa.
• Los cambios de comportamiento - Estos pueden ser una indicación
de drogas, alcohol, juegos de azar, o simplemente el miedo a
perder el trabajo alta rotación de empleados, especialmente en
aquellas áreas que son más vulnerables al fraude.
• La falta de separación de funciones en un área vulnerables.
• Cambios en la dieta de los empleados : coches caros, joyas, casas,
ropa.
• Las decisiones de manejo están dominadas por un individuo o grupo
pequeño.
• Los gestores de visualización falta de respeto significativo para los
organismos reguladores.
• Las políticas y procedimientos no están documentados o
ejecutadas.

14. Prevención
(La Mejor Cura)
• Revisar a fondo antes de contratar: la contratación de los empleados adecuados
es la mejor manera de detener el fraude antes de que suceda. Es una buena idea llevar a
cabo verificaciones de antecedentes de posibles empleados.
• Implementar controles internos para reducir el riesgo de fraude: Muchas
empresas dependen de una persona para procesar los pagos y facturas, realizar depósitos
bancarios, manejar la caja chica, y conciliar los extractos bancarios. Esto es buscar
problemas. Su empresa debe implementar un sistema que se extiende y, si es posible, haga
rotar las obligaciones financieras de la empresa, entre dos o más empleados. Insistir en
que todos los empleados, especialmente los que tienen responsabilidades financieras,
tomen vacaciones obligatorias de al menos una semana de días consecutivos.
• Sea un modelo a seguir y predicar con el ejemplo: Una forma efectiva de
evitar el fraude en su negocio es crear una cultura de trabajo positivo. Es importante que
el propietario de la empresa y la alta dirección sirvan de ejemplo de honestidad e
integridad. Establecer normas claras política de tolerancia cero para el fraude.
• Chivato: Toda empresa debe establecer un sistema que hace que sea fácil para los
empleados, proveedores y clientes comunicar de forma anónima actividades de sospecha
de fraude.
• Trabajar con profesionales: Considere la posibilidad de contratar a un profesional
para llevar a cabo tanto las auditorías programadas y sin notificación previa con
regularidad. Las auditorías pueden servir como elemento de disuasión porque cuando los
empleados son conscientes de que habrá controles de sus zonas, son más propensos a
permanecer honesto.

15. • Identificar los
factores de riesgo
de fraude y
esquemas de fraude
• Comunicación
eficaz de los
programas y
controles de lucha
contra el fraude.
• Seguimiento de la
eficacia de los
programas y
controles de lucha
contra el fraude.
• Código de
Conducta / Ética
• Denunciantes en
línea directa
• Enlazar los riesgos
de fraude y control
de actividades
Programas y Controles
Antifraude

16. IBM® Security Trusteer®
Fraud Protection Suite
¿Qué es?
Solución integrada con herramientas de detección de
fraudes financieros, aplicación de políticas de
seguridad, investigación y soluciones de
remediación. El diseño modular de la solución
permite abordar desafíos específicos de detección
de fraudes y luego añadir capas adicionales de
aplicación control, investigación y remediación
utilizando mecanismos de integración nativos.
Componentes
• Detección de fraudes basado en la evidencia utilizando IBM
Security Trusteer Pinpoint™ Detect. Puede ayudar con detección
de fraude mientras reduce significativamente los falso positivos.
• Autenticación enfocado en las amenazas utilizando IBM Security
Access Manager, el cual permite aplicar medidas de seguridad en
línea basado en el riesgo real.
• Gestión avanzada de casos y generación de reportes utilizando
IBM Counter Fraud Management, para agilizar las investigaciones
y el análisis de amenazas.
• Remediación de gran alcance utilizando IBM Security Trusteer
Rapport for Mitigation, que ayuda a remover rápidamente
malware financiero detectado en terminales infectados.
Algunos Sistemas en el Mercado

17. Capgemini & SAS®
Global Fraud Management
Solution
Componentes
1. Diagnóstico de fraudes que evalúa el estado actual de la gestión antifraude
y diseña un plan de actuación para el futuro.
2. Evaluación de las amenazas, que identifica los riesgos y vulnerabilidades
presentes y futuros.
3. Analítica más avanzada para dar respuesta a cuestiones sobre el
comportamiento tanto de los delincuentes como de los clientes.
4. Optimización de los procesos y las herramientas de gestión antifraude
para desarrollar estrategias de autenticación de los clientes, reglas de
negocio y otras medidas antifraude que resulten apropiadas.
¿Qué es?
Solución basada en el portafolio de técnicas de
detección de fraude incluidas en SAS Fraud
Framework. Este incluye reglas de negocio,
detección de anomalías analítica predictiva,
explotación y minería para análisis de textos y
análisis de redes sociales para debelar relaciones
ocultas entre clientes, cuentas u otras entidades.
Algunos Sistemas en el Mercado

18. Capgemini & SAS®
Global Fraud Management
Solution
• Cada proyecto comienza
con una fase de
evaluación y diagnóstico,
que define, revisa y fija el
alcance del proyecto
• La evaluación del caso de
negocio práctico permite
al equipo calcular el
retorno de la inversión.
• Se emplea un programa
piloto para validar la
oportunidad financiera,
ensayar y afinar las
nuevas técnicas de
detección de fraude.
• Se implementa el
programa utilizando una
metodología ágil.
• La gestión de casos se
desarrolla en el contexto
de un entorno de
seguridad basado en
información, orientado a
prestar apoyo a todas las
funciones de seguridad y
gestión de la información.
IMPLEMENTACION
Algunos Sistemas en el Mercado

19. Conclusión
En el clima económico actual , es más importante
que nunca tomar todas las precauciones posibles
para reducir la exposición a pérdidas financieras,
daños a la reputación y la interrupción del
servicio, que son las consecuencias comunes de
fraude.

20. Infografía
 http://es.slideshare.net/mauriceavil/fraudes-
informaticos-y-herramientas-de-mitigacion-corregido
 http://es.slideshare.net/superbancosec/prevencin-de-
lavado-de-activos?next_slideshow=1
 http://www.grin.com/es/e-book/299904/prevencion-
del-fraude-a-traves-del-uso-de-las-tecnologias

21. Muchas Gracias