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Subido porJavier Calderón Sánchez
Las 5-c-del-credito
Las 5 Cs son los factores clave que analiza un banco para otorgar un crédito empresarial. Estos incluyen el Carácter, la Capacidad y el Capital de la empresa solicitante, así como la presencia de Colateral y las Condiciones económicas generales. Los bancos también revisan los Estados Financieros de la empresa para evaluar su situación financiera, rentabilidad y capacidad de pago a través de razones financieras. El tipo de crédito debe ajustarse a las necesidades de la empresa considerando estas evaluaciones.
Las 5-c-del-credito
- 1. ¿Qué analiza unbanco para otorgarte un crédito empresarial? Conoce las 5 C
- 2. Temas a desarrollar: 1.Estados Financieros 2. Razones Financieras2. Razones Financieras 3. Tipos de Créditos 4. Las 5 Cs
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- 4. ¿Qué información nosdan los EEFF? ¿Estamos ganando? ¿Estamos creciendo? ¿Somos rentables?ganando? creciendo? rentables? ¿Cuánto debemos? ¿Somos Bancables?
- 5. Balance de Situación ACTIVOS= PASIVOS + PATRIMONIO Activos Líquidos: Fijos:Líquidos: Efectivo, cuentas x cobrar, inventarios, producto terminado Fijos: Edificio, maquinaria, vehículos, mobiliario
- 6. Pasivos Balance de Situación ACTIVOS= PASIVOS + PATRIMONIO Circulantes: Cuentas x pagar, impuestos, créditos comerciales, bancarios a 12m. No Circulantes: Créditos a Largo Plazo
- 7. Patrimonio Balance de Situación ACTIVOS= PASIVOS + PATRIMONIO Capital Revaluación de activos Utilidades Retenidas Utilidades del período
- 8. Una empresa quese encuentra balanceada: Pasivos 50% Activos 100% Pasivos 50% Patrimonio 50%
- 9. Una empresa quese encuentra desbalanceada: Patrimonio 10% Activos 100% Pasivos 90%
- 10. Estado de Resultados UTILIDAD= Ventas - (Costos + Gastos) Resultados sobre un período de tiempo determinadotiempo determinado Nos dice si estamos ganando dinero
- 11. Estado de Resultados Flujode Caja= Ingresos por actividad operativa, de inversión y de financiamiento. Proyección mensual y hasta semanalProyección mensual y hasta semanal Preparación de flujos de caja para pagos
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- 14. Razones financieras: ¿Porqué son importantes? Diagnóstico y fácil cálculo Identifican y analizan fortalezas y debilidades. 1 2 Comparables por sector o industria Comportamiento en el tiempo 3 4
- 15. Razones Financieras: Liquidez • Índicede solvencia • Prueba ácida• Prueba ácida • Capital neto de trabajo
- 16. • Margen bruto/netode utilidad • Margen utilidades operacionales Razones Financieras: Rentabilidad • Margen utilidades operacionales • ROA • ROE
- 17. • Días deinventario • Días de Cuentas x Pagar Razones Financieras: Eficiencia • Días de Cuentas x Pagar • Días de Cuentas x Cobrar • Rotación de activos totales / activos fijos
- 18. • Razón deendeudamiento • Razón pasivo capital Razones Financieras: Apalancamiento • Razón pasivo capital • Índice cobertura de intereses
- 19. 3. Tipos deCrédito
- 20. ¿Qué es uncrédito? • La palabra “crédito“crédito” viene del vocablo en latín credu, que significa creer, confiarcreer, confiar. Garantizados No Garantizados
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- 22. Créditos Bancarios Revolutivo LargoPlazo Factoreo Tarjeta de crédito Garantías y Cartas de Crédito Leasing
- 23. Intermediación financiera Captación derecursos financieros a los que se les paga un interés (tasa pasiva) y luego los fondos se colocan, cobrando un interés (tasa activa). La diferencia es el “margen financiero” y es parte importante de la ganancia de un banco. Los Bancos Ahorrantes Solicitantes de crédito T. ActivaT.Pasiva Un banco facilita la conexión entre los que necesitan dinero y los que lo tienen en exceso
- 24. Los riesgos quedebe cuidar un banco Basilea II Inversión • Se invierte de forma segura Mercado • Condiciones de mercado (inflación, devaluación, crecimiento) Operacional • Controles internos para mitigar fraudes y robos externos
- 25. 4. Las 5Cs
- 26. ¿Qué analiza unbanco al dar crédito? Las 5 Cs Carácter Capacidad CapitalCarácter Capacidad Capital Colateral Condiciones
- 27. Las 5 Csdel crédito 1. Carácter – Es la más importante de todas las C’s.– Es la más importante de todas las C’s. – No hay sustituto para carácter. – Evalúa la honestidad e integridad de la persona que solicita el crédito. – El historial de la persona = buena indicación de su futuro comportamiento financiero.
- 28. Las 5 Csdel crédito 2. Capacidad – Corresponde al éxito pasado de una empresa y su futuro potencial financiero.futuro potencial financiero. – Considera la buena gestión de la administración y su capacidad de lograr un buen retorno por cada dólar invertido y su capacidad de hacer frente al crédito.
- 29. Las 5 Csdel crédito 3. Capital • Es el respaldo del dinero. • El aporte de capital de los inversores es un signo de su fe en la empresa, sus productos y su futuro.su fe en la empresa, sus productos y su futuro. • Muestra fortaleza financiera de la empresa con sus acreedores. • Es el criterio para determinar cuánto crédito puede concederse.
- 30. 4. Colateral • Compensala debilidad en una o más de las otras C’s (nunca puede reemplazar carácter). Las 5 Cs del crédito • Muchas veces se toma para fortalecer la debilidad de capital. • Un préstamo no puede concederse cuando el único respaldo proviene de la garantía.
- 31. Las 5 Csdel crédito 5. Condiciones • Condiciones económicas del país y desarrollo del sector empresarial • Condiciones de plazo, tasa, comisión y forma de pagopago • El potencial de la organización dentro del entorno económico • Condiciones tecnológicas y ritmo de innovación.
- 32. Normativa en Centroamérica 5.Condiciones • Contempla: • Condiciones económicas del país • Desarrollo del sector empresarial País Regulador Normativa Guatemala Superintendencia de Bancos (www.sib.gob.gt) Resolución JM-93- 2005 El Salvador Superintendencia del Sistema Financiero (www.ssf.gob.sv) NCB-022 Honduras Comisión Nacional de Banca y Seguros (www.cnbsgo.hn) Circular CNBS 006/2009, 136/2011• Desarrollo del sector empresarial • El potencial de la organización dentro del entorno económico • Condiciones tecnológicas, ritmo de innovación, etc. (www.cnbsgo.hn) 006/2009, 136/2011 Nicaragua Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras (www.superintendencia.gob.ni) Resolución CB-SIBOIF 547-1-Ago2008 Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras (www.sugef.fi.cr) Reglamento SUGEF 1-05 Panamá Superintendencia de Bancos Panamá (www.superbancos.gob.pa) Acuerdo 4 – 2013
- 33. Ejemplo: Calificación deldeudor CATEGORÍA % estim. (Art. 12) CAP. PAGO MOROSIDAD (Días) COMP. PAGO A1 0.5% Nivel 1 Igual o menor 30 Nivel 1 A2 2.0% Nivel 1 Igual o menor 30 Nivel 2 B1 5.0% Nivel 1 ó 2 Igual o menor 60 Nivel 1 B2 10.0% Nivel 1 ó 2 Igual o menor 60 Nivel 2B2 10.0% Nivel 1 ó 2 Igual o menor 60 Nivel 2 C1 25.0% Nivel 1, 2 ó 3 Igual o menor 90 Nivel 1 C2 50.0% Nivel 1, 2 ó 3 Igual o menor 90 Nivel 1 ó 2 D 75.0% Nivel 1, 2, 3 ó 4 Igual o menor 120 Nivel 1 ó 2 E 100.0% Si es cliente es CPH 3, aplica la siguiente tabla: 20% - 0 a 30 días atraso 50% - 31 a 60 días de atraso 100% - Más 61 días atraso Más de 120 Nivel 3
- 34. Resumiendo: Es fundamental queentendamos y tengamos en orden nuestros Estados Financieros. Analicemos bien cuál tipo de crédito se ajusta a nuestra necesidad.nuestra necesidad. Recordemos que un comportamiento de pago responsable, aumentará nuestra capacidad de solicitar crédito en el futuro.
- 35.