Seminario para COOESAN, R.L., capítulo Las Tablas, 23 de marzo de 2017

1. 1
Ley 23 de 2015
Antecedentes Históricos
Delito de Blanqueo de Capitales
Generalidades Históricas
Maruquel Arosemena V.

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OBJETIVOS
1. Identificar algunos antecedentes de la evolución de la
criminalización de delito de blanqueo de capitales.
2. Presentar algunos MODUS OPERANDI del proceso de
Blanqueo de Capitales.
3. Conocer la configuración del sistema internacional de
prevención y control del delito de Blanqueo de Capitales.

3. 3
Normas Internacionales sobre Prevención y control de
Blanqueo de Capitales
1. Convención ONU contra la corrupción (2003).
2. Convención ONU contra la delincuencia organizada Transnacional
(2000).
3. Ley modelo de la ONU sobre blanqueo, decomiso y cooperación
internacional en lo relativo al producto del delito (1999).
4. Convención de la ONU contra el tráfico ilícito de drogas
estupefacientes y sustancias psicotrópicas (1988).
5. Convencion Europea sobre blanqueo, seguimiento, secuestro y
decomiso del producto del crimen (1990).
6. Directiva de CCEE relativa a la prvención de la utilización del
sistema financiero para el blanqueo de capitales (1991).
7. Reglamento modelo americano de la OEA sobre delitos de lavado
relacionados con el tráfico ilícito de drogas y delitos conexos (1992-
2006).

4. Qué es el Blanqueo de Capitales?
https://www.youtube.com/watch?v=FYOeuJuJHL0&feature=youtu.be&list=PLwk3C6xDU4XYhrAXvowdDUnDyrV32DZnJ

5. Políticas para combatir el delito
• Criminalización de los actos y operaciones de Blanqueo de
Capitales.
• Regulación y aplicación de medidas de prevención en las
actividades de intermediación financiera.
• Creación y consolidación de un espacio internacional contra el
Blanqueo de Capitales.
• Se flexibiliza el secreto bancario con el fin de investigar.
• Se emiten procedimientos para la incautación y decomiso de
bienes que se reputan derivados del delito de Blanqueo de
capitales.
• INVERSIÓN DE LA CARGA DE LA PRUEBA.

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Denominaciones del delito
q La denominación más común utilizada por el sistema
internacional y los países es LAVADO DE ACTIVOS.
q Otras denominaciones:
q Blanqueo de Capitales
q Reciclaje de dinero sucio
q Legitimación de activos
q Lavado de Dinero
Todas estas denominación hacen referencia al mismo acto
de querer legitimar acciones de origen delictivo.

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LAVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO,
FUNCIÓN Y CARACTERÍSTICAS
Ø Es un proceso económico, financiero y contable que propende a dar
apariencia de legitimidad a recursos originados o derivados de
actividades delictivas.
Ø Criminalidad no ordinaria que brinda servicios al capital producido por la
actividad criminal organizada.
Ø Estas actividades se caracterizan por cumplir todas las formalidades que
son requeridas y exigidas para cualquiera actividad o transacción
financiera.
Ø Los autores del delito son personas de alto perfil académico con estudios
especializados, de buena reputación financiera y económica.

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ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS
GENERALMENTE SE SEÑALAN TRES ETAPAS:
ü COLOCACIÓN o ingreso de los capitales ilícitos al torrente
económico financiero.
ü INTERCALACIÓN de operaciones y Transacciones de
ocultamiento del origen de los activos.
ü INTEGRACIÓN de los activos legitimados en el sistema
financiero formal.

9. 9
SECTORES VULNERABLES
LAS INVESTIGACIONES MUESTRAN ACTOS DE Blanqueo en:
§ CASINOS Y CASAS DE JUEGO
§ MERCADO INFORMAL DE DIVISAS
§ CASAS DE CAMBIO DE MONEDA EXTRANJERA
§ AGENCIAS DE VIAJES y SERVICIOS DE TURISMO
§ PROMOCIÓN DE ESPECTÁCULOS ARTÍSTICOS O DEPORTIVOS
§ NEGOCIACIÓN BURSÁTIL
§ IMPORTACIÓN DE ARTEFACTOS ELECTRODOMÉSTICOS
§ CASAS DE PRÉSTAMO Y EMPEÑO
§ HOSTALES
§ RESTAURANTES
§ SURTIDORES DE GASOLINA
§ CONSTRUCCIÓN INMOBILIARIA
§ Actividades agrícolas y Ganaderas

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https://www.youtube.com/watch?v=BxJfd8BYMts&feature=youtu.be&list=PLwk3C6xDU4XYhrAXvowdDUnDyrV32DZnJ

11. 11
MUCHAS GRACIAS!