El documento proporciona información sobre diferentes tipos de operaciones bancarias, incluyendo transferencias bancarias, emisión de tarjetas de crédito y débito, pagos de servicios, y otros instrumentos financieros como forwards, futuros, opciones y swaps. Explica los conceptos clave detrás de cada operación y cómo funcionan a nivel práctico.

1.  OPERACIONES DE SERVICIO
Ing. William Calva Solano

2. TRANSFERENCIAS BANCARIAS
• TRANSFERENCIA: Operación que consiste en
remitir una cantidad de dinero a un
beneficiario.
• GIRO: Sistema de pago que utiliza una
transferencia, que se caracteriza por ser un
pago a la orden (Money Orden), es decir con
código y nombre correcto del beneficiario.

3. TRANSFERENCIAS BANCARIAS
• La transferencia bancaria es un modo de mover
dinero de una cuenta bancaria a otra. Es una
manera de traspasar fondos entre cuentas
bancarias sin sacar físicamente el dinero.
• Se hacen entre cuentas de una misma persona
natural o jurídica en un mismo banco o también
en diferentes bancos, en diferentes países , o
entre cuentas de diferentes titulares.
• Normalmente si las dos cuentas están en el
mismo banco y son de la misma persona, se llama
traspaso y no se suele cobrar comisión.

4. CÓDIGOS BANCARIOS
Los procedimientos que los bancos utilizan, para
llevar a cabo las transferencias cuyo destino está
en otro banco, varían dependiendo de si el banco
de destino está o no en el mismo país y de la
moneda en la que está expresado el importe.
Para facilitar los pagos entre bancos se utilizan
Códigos de Identificación Bancaria, que suelen
ser nacionales e internacionales, los mismos son
promulgados por el Comité Europeo de
Estándares Bancarios.

5. Los códigos de identificación bancaria identifican el
origen de la transferencia bancaria (País de origen,
Banco de origen, Número de Cuenta de Origen) y
permiten controlar las transferencias realizadas.
• IBAN (International Bank Account Number).
• ISO 9362 (También conocido como código
SWIFT ó código BIC).
• SWIFT (Society for Worldwide Interbank
Financial Telecommunication).

6. SWIFT Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication
• Sociedad para las Comunicaciones Financieras Interbancarias
Internacionales, es una organización que tiene a cargo una red
internacional de comunicaciones financieras entre bancos y otras
entidades financieras. En Diciembre 2005 tenía enlazadas más de
7.700 entidades financieras en 204 países y se estima que transmite
mensajes con órdenes de pago promediando en cerca de dos mil
trescientos millones de mensajes transmitidos para este año.
• SWIFT es una Sociedad Cooperativa bajo legislación Belga, propiedad
de sus propios miembros con oficinas alrededor de todo el mundo. La
oficina central se encuentra en La Hulpe cerca de Bruselas.
• SWIFT se fundó en Bruselas en 1973, apoyado por 239 bancos en 15
países. Ayudó a establecer un lenguaje en común para las
transacciones financieras, un sistema de proceso de datos compartidos
y una red de telecomunicaciones mundial. Los procedimientos de
operación fundamentales, reglas para definir responsabilidades, etc.
fueron establecidos en 1975 y el primer mensaje SWIFT se envió en
1977.

7. Trámite:
• Todas las transferencias bancarias son registradas por el
Banco Central del Ecuador.
• El cliente indica el valor transferido, el nombre del Banco,
tipo de cuenta, número de cuenta; de quien envía y recibe
la misma.
• Cada banco cobra una comisión por brindar ese servicio y
así mismo promociona diferentes canales para que el
cliente lo haga directamente sin tener que acercarse a la
entidad bancaria.
• En Ecuador, las transferencias deben ser registradas hasta
las 12H00, de lunes a jueves, de tal manera que puedan ser
acreditadas a sus respectivos beneficiarios en el lapso de 48
horas, caso contrario siempre se registrarán al día siguiente
hábil.

8. PAGOS DE SERVICIOS VARIOS
• Pago de pensiones estudiantiles mediante
código adjunto.
• Pago de sueldos empresas públicas.
• Pago de servicios básicos (agua, energía
eléctrica, teléfono, tv cable).
• Pago de matrícula vehicular y traspaso de
dominio
• Pago de pensiones de jubilación.

9. EMISIÓN DE TARJETAS
• Tarjetas de Débito: Que sirven únicamente para
retirar dinero de la propia cuenta de ahorros del
cliente, que al mismo pueden ser utilizadas en
Casas Comerciales bajo convenio para la compra
de artículos varios.
• Tarjetas de Crédito: Ofrecen un pequeño crédito
del cual se hace uso, por medio de la emisión de
una tarjeta de plástico personalizada que dispone
de una banda magnética y un numero de relieve.

10. TARJETAS DE CRÉDITO
• La tarjeta sustituye a dinero efectivo
y las compras realizadas durante el
periodo se acumulan en un saldo
mensual que se carga a la misma.
• Se utilizan para obtener créditos de
pequeñas cantidades, hasta su límite VENTAJAS:
sin que se necesite de aprobación  Puede pagar al final de mes, a
previa y generando intereses. plazos, o un saldo mínimo.
 El crédito se repone
automáticamente, una vez pagada
la deuda pendiente.
 Elimina los riesgos de robo en
efectivo, ya que no debes llevar la
billetera llena de dinero.
 Siempre tienen seguro de compra y
además algunas ganan puntos por
su utilización.

11. INFORMACIÓN DEL ESTADO DE CUENTA
• El nuevo saldo: Es la cantidad que usted debe el día que se prepara el
estado de cuenta. Incluye los cargos por financiación y otros cargos por
morosidad.
• La línea de crédito: Es la cantidad de crédito que usted puede utilizar.
• El saldo anterior: Es lo que usted debía el día que se preparó el estado de
cuenta previo.
• El pago mínimo vencido: Es lo que tiene que pagar y suele ser calculado
en un factor de 24% del nuevo saldo.
• El crédito disponible: Es la cantidad de crédito que usted tenía disponible
el día que se preparó el estado de cuenta.
• La fecha de vencimiento del pago: Es el último día que puede recibirse su
pago para evitar cargos por intereses o comisiones por morosidad.
• La fecha de cierre del estado de cuenta: O la fecha de facturación es la
fecha en que se preparó el estado de cuenta. Los cargos posteriores a esta
fecha aparecerán en el siguiente estado de cuenta.
• El tipo de interés: Cargado sobre la cantidad que usted debe.

12. ABONOS A PRÉSTAMOS
En cualquier tipo de préstamo se puede realizar pagos
anticipados, llamados también abonos al capital
vigente y que al mismo tiempo cambiaran el valor del
dividendo. Estos pueden ser:
• Abonos parciales, antes de la fecha de vencimiento
total.
• Precancelaciones, que se refieren al pago total de la
deuda calculando los intereses desde el último
vencimiento cancelado (cuota) hasta el día mismo de la
transacción, provocando de esta manera un descuento
a los intereses por pronto pago.

13. PAGOS PARCIALES
• Regla comercial: La cantidad por liquidar en
esa fecha, es la diferencia entre el valor futuro
de la obligación y la suma de los valores
futuros de los distintos abonos.
• Regla americana: También llamada regla de
saldos insolutos indica que cada vez que se
haga un abono debe calcularse el monto de la
deuda hasta la fecha del mismo, y restar a ese
monto el valor del abono.

14. Para una obligación de $ 10.000 a un año plazo con intereses del 12%, el deudor hace los siguientes
abonos: $ 5.000 a los tres meses y $ 4.000 a los ocho meses. Calcular, aplicando la regla comercial, el
saldo por pagar en la fecha de vencimiento.

16. OTRAS OPERACIONES BANCARIAS

17. FORWARD: ALGUNAS DEFINICIONES
• Es un contrato privado que representa la obligación de comprar (o vender)
un determinado activo en una fecha futura determinada, en un precio
preestablecido al inicio del período de vigencia del contrato.
• El contrato forward es un pacto entre dos partes, una de las cuales se
compromete a vender, en una fecha futura, cierta cantidad de un
producto a un precio determinado, y la otra se compromete a comprar esa
misma cantidad a ese precio.
• El acuerdo entre dos partes, los cuales se comprometen a intercambiar
activos especificados en cantidad , en una fecha futura previamente fijada
y a un precio acordado en el mercado, permitiendo de esta manera
eliminar el riesgo por concepto de tipo de cambio, además de no afectar la
capacidad de endeudamiento de la empresa , ya que no es un crédito , ni
tampoco la liquidez de esta ,ya que no requiere dinero para suscribir los
contratos.

18. Los Forward más conocidos son:
• Forward de Divisas
Se refiere al tipo de cambio de una divisa.
También se lo llama Seguros de cambio.
• Forward Rate Agreement (FRA)
Donde se acuerda el tipo de interés que se va
a pagar.

19. FUTUROS: Antecedentes
• Los mercados de futuros, entendidos como compraventa a plazo de
mercancías tangibles, datan de finales del siglo XIX en Estados Unidos,
donde ya existía un mercado de materias primas o commodities.
• En los años 70 comenzó la contratación de futuros sobre divisas, y acto
seguido la de pagarés y bonos del tesoro americano.
• Los primeros contratos de futuros sobre índices bursátiles, aparecen a
principios de la década de los 80, y desde ese momento, hasta la
actualidad, su contratación ha crecido de manera exponencial.
• La aparición de futuros sobre índices bursátiles, obedecía, a la urgente
necesidad que los fondos e inversores institucionales tenían para
gestionar sus recursos.
• Los contratos de futuros, por regla general, son poco accesibles a los
pequeños inversores, puesto que exigen unas altas garantías para poder
operar.

20. OPCIONES: Definición
• Se denomina opción a un contrato entre dos partes, en que una de ellas
tiene el derecho pero no la obligación, de efectuar una operación de
compra o de venta, de acuerdo a condiciones previamente convenidas.
• Los contratos de opciones normalmente se refieren a la compra o venta de
activos determinados, que pueden ser: acciones, índices bursátiles, bonos
u otros.
• Esos contratos establecen además que la operación deberá realizarse en
una fecha preestablecida y a un precio fijado al momento de ser firmado
el contrato.
Para adquirir una opción de compra o de venta es necesario hacer un
desembolso inicial (denominado "prima"), cuyo valor depende,
fundamentalmente, del precio que tenga en el mercado, el activo que es
objeto del contrato, de la variabilidad de ese precio y del período de
tiempo entre la fecha en que se firma el contrato y la fecha en que éste
expira.

21. OPCIONES: Clasificación
De forma muy genérica se pueden dividir en
dos grupos:
• Las "vainilla" que consisten en los contratos
básicos de opciones "call" o "put“.
• Las "exóticas" que incorporan variantes que
hacen más complejo su tratamiento y su
valoración.

22. SWAPS
• Palabra inglesa que significa “Cambio o Trueque”,
contrato simultáneo al contado y de futuros para
el cambio de una moneda generalmente fuerte
por otra menos fuerte.
• La mayor parte de estas operaciones son
realizadas por bancos privados, aunque también
pueden ser hechas por instituciones oficiales de
crédito y bancos centrales, o entre una compañía
extranjera y una nacional.
• El valor del Swaps se ajusta de tiempo en tiempo
con la devaluación.

23. CLASIFICACIÓN:
Conforme a la naturaleza o casualidad de los
Swaps, podemos englobarlos básicamente en
tres grandes grupos:
• Aquellos llamados de tipo de interés
• Aquellos llamados de divisa
• Aquellos llamados de intercambio de
mercancías

24. GRACIAS POR SU ATENCIÓN
ING. WILLIAM CALVA SOLANO