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Sin perjuicio de la responsabilidad civil o penal, y de
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generadores de responsabilidad administrativa los
actos, hechos u omisiones que se mencionan a
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• Acta constitutiva o cualquier otro documento que
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contratación de bienes, obras o servicios que
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Presentacion supuestos generadores de responsabilidad administrativa

  • 2. Art. 91 de LOCGRSNCF Sin perjuicio de la responsabilidad civil o penal, y de lo que dispongan otras leyes, constituyen supuestos generadores de responsabilidad administrativa los actos, hechos u omisiones que se mencionan a continuación:
  • 3.
  • 4. BASE CONSTITUCIONAL Y LEGAL ELEMENTOS DE PRUEBA Base Constitucional: Art. 137 CRBV Base Legal: Art. 10 y 14 LOPA • Acta constitutiva o cualquier otro documento que evidencia los miembros de la Junta Directiva o de los cuerpos colegiados. • Las actas de junta directiva en los cuales conste la firma de quienes aprobaron la operación. • Soportes documentales que permitan evidenciar que esos pagos ilegales o indebidos se llevaron a cabo (ordenes de pago, cheques, transferencias, recibos, nominas, autorizaciones al banco. EJEMPLO El pago de comisiones a un Edil en la venta de un terreno de origen ejidal, con el consentimiento de la plenaria.
  • 5.
  • 6. BASE CONSTITUCIONAL Y LEGAL ELEMENTOS DE PRUEBA Base Constitucional: Art. 114 CRBV Base Legal: Art. 108 COT • Informe emanado del órgano de control fiscal. • Acta Fiscal (memoria fotográfica) • Soportes documentales que permitan evidenciar la entrega de planillas, formatos o especies fiscales de dependencia encargada de su distribución. • Testigos. • Denuncias de los usuarios. • Soportes documentales que permitan evidenciar los ingresos percibidos por la administración los cuales se deben corresponder con la cantidad de planilla, formatos o especies fiscales a ser distribuidas. EJEMPLO El funcionario encargado de los timbres fiscales, guarda todos los timbres de baja denominación, con el fin de obtener metas altas por su taquilla en el mes.
  • 7.
  • 8. BASE CONSTITUCIONAL Y LEGAL ELEMENTOS DE PRUEBA Base Constitucional: Art. 141 CRBV Base Legal: Titulo II LOAP. Principios de la Administración. • Informe emanado del órgano de control fiscal. • Soportes documentales que permitan evidenciar cual es la misión, visión y objetivos institucionales (plan estratégico, plan operativo anual). • Soportes documentales que permitan evidenciar la adquisición uso o contratación de bienes, obras o servicios que excedan las necesidades del organismo ( contrato, ordenes compras, ordenes de servicios, requerimientos). • Soportes documentales que permitan evidenciar los pagos efectuados (ordenes de pago, cheques). EJEMPLO El alcalde compra un auto de lujo (Ford Runner) para el traslado del personal empleado y obrero del Ente.
  • 9.
  • 10. BASE CONSTITUCIONAL Y LEGAL ELEMENTOS DE PRUEBA Base Constitucional: Art. 141 CRBV Base Legal: Titulo II LOAP. Principios de la Administración. • Informe emanado del órgano de control fiscal. • Soportes documentales que permitan evidenciar cual es la misión, visión y objetivos institucionales del ente u organismo y desprender de estos cuales pueden ser la necesidades protocolares del mismo. • Soportes documentales que permitan evidenciar la contratación de bienes, obras o servicios que excedan las necesidades protocolares del ente u organismo ( contrato, ordenes compras, ordenes de servicios, requerimientos). • Soportes documentales que permitan evidenciar los pagos efectuados (ordenes de pago, cheques). EJEMPLO La máxima autoridad autoriza la compra de alimentos y bebidas para la celebración del bautizo de la hija de la
  • 11.
  • 12. BASE CONSTITUCIONAL Y LEGAL ELEMENTOS DE PRUEBA Base Constitucional: Art. 141 CRBV Base Legal: Art. 1052 y 1960 Cod. Civ Art. 70 LOPA Art. 114 LOCGRSNCF • Informe emanado del órgano de control fiscal. • Actas Fiscal. • Soportes documentales que permitan evidenciar cuales eran las acciones o derechos que por inacción o deficiencia de los funcionarios llamados a ejercerlos prescribieron o desmejoraron (soportes vinculados con el juicio en concreto). • Designación del Funcionario encargado de realizar la vigilancia y defensa de los derechos y acciones del Estado. EJEMPLO El director de Determinación de Responsabilidades intencionalmente deja pasar el plazo para notificar a los interesados para que presenten sus alegatos.
  • 13.
  • 14. BASE CONSTITUCIONAL Y LEGAL ELEMENTOS DE PRUEBA Base Constitucional: Art. 314 CRBV Base Legal: Art. 1394 y 1395 Cód. Civil. • Informes emanado del órgano de control fiscal. • Actas Fiscales. • Soportes documentales emanados del funcionario que evidencie previa comprobación que su contenido difiere con la realidad (resolución, presupuesto, ejecución financiera del presupuesto de gastos, contratos y sus soportes del pago). • Prueba grafo técnicas. EJEMPLO El secretario de la comisión de contrataciones, apertura los sobres que contiene la oferta a fin de beneficiar a uno de los participantes colocando una oferta menor.
  • 15.
  • 16. BASE CONSTITUCIONAL Y LEGAL ELEMENTOS DE PRUEBA Base Constitucional: Art. 141 CRBV Base Legal: Titulo II LOAP. Principios de la Administración. • Informe emanado del órgano de control fiscal. • Soportes documentales cuya conjunción cronológica permita establecer la relación de causalidad entre la conducta del funcionario o particulares y los resultados obtenidos, (solicitudes, oficios, documentos constitutivos de compañías, contratos, entre otros). • Normativa que describa las atribuciones y funciones del cargo desempeñado por el funcionario presuntamente responsable. EJEMPLO La contratación de unos obreros, cuyos datos son inventados por el jefe de recursos humanos.
  • 17. Art. 92 de LOCGRSNCF Las máximas autoridades, los niveles directivos y gerenciales de los organismos señalados en los numerales 1 al 11 del artículo 9 de esta Ley, además de estar sujetos a las responsabilidades definidas en este capítulo, comprometen su responsabilidad administrativa cuando no dicten las normas, manuales de procedimientos, métodos y demás instrumentos que constituyan el sistema de control interno, o no lo implanten, o cuando no acaten las recomendaciones que contengan los informes de auditoría o de cualquier actividad de control, autorizados por los titulares de los órganos de control fiscal externo, en los términos previstos en el artículo 48 de esta Ley, o cuando no procedan a revocar la designación de los titulares de los órganos de control en los casos previstos en el artículo 32 de esta Ley, salvo que demuestren que las causas del incumplimiento no le son imputables.
  • 18. EJEMPLO Una vez realizada la Actuación de Seguimiento se evidencia que el ente municipal auditado, desacato las recomendaciones emitidas por la Contraloría del Municipio.
  • 19. Art. 94 de LOCGRSNCF Serán sancionados, de acuerdo con la gravedad de la falta y a la entidad de los perjuicios causados, con multa de cien Unidades Tributarias (100 U.T) a un mil Unidades Tributarias (1.000 U.T), que impondrán los órganos de control previstos en esta Ley, de conformidad con su competencia:
  • 20.
  • 21. EJEMPLO En la documentación para inspección de Ejidos Municipales, el órgano de control solicite la reposición de los planos y se han enviados reiteradamente con planos equivocados.