El documento resume los cálculos de impuestos sobre la renta (ISR), impuesto empresarial a tasa única (IETU), impuesto al valor agregado (IVA) e impuesto diario sobre efectivo (IDE) para una empresa en México. Calcula las bases imponibles, deducciones permitidas, tasas aplicables y montos a pagar para cada impuesto correspondiente al mes de junio.

1. BASE PARA ISR
SIG CONCEPTO CANTIDAD
TOTAL DE INGRESOS EFECTIVAMENTE COBRADOS $675500.00
(-) DEDUCCIONES AUTORIZADAS $333250.00
(=) BASE ISR $342250.00
CALCCULO DEL ISR
SIG CONCEPTO CANTIDAD
BASE DEL ISR $342250.00
(-) LIMITE INFERIOR $196420
(=) EXCEDENTE DE LIMITE INFERIOR $145829.00
(*) %SOBRE EXCEDENTE 30%
(=) IMPUESTO MARGINAL $43748.70
(+) CUOTA FIJA $36851.70
(=) ISR CAUSADO $80600.40
(-) PAG. ANT.DE ISR ENERO-MAYO $67044.00
(=) ISR A CARGO EN JULIO
$53487.6
SIG CONCEPTO CANTIDAD
TOTAL DE INGRESOS TOTALMENTE COBRADOS $675500.00
(-) DEDUCCIONES AUTORIZADAS $249650.00
(=) BASE DEL IETU $375850.00
(*) TASA 17.5%
(=) IETU DETERMINADO $65773.75
(-) CREDITO FISCAL $ 0.00
(-) ACREDITAMIENTO POR SALARIOS $ 3840.00
(-) CREDITO FISCAL POR INVERSIONES $ 0.00
(-) OTROS CREDITOS FISCALES $ 0.00
(-) ISR PROPIO DEL PERIODO $59893.00
(-) ISR POR EL PERIODO $ 0.00
(-) PAG. PROV-DEL IETU PAGADOS $ 0.00
(=) IETU A CARGO DE JUNIO

2. CALCULO MENSUAL DEL IVA
CONCEPTO CANTIDAD
INGRESOS COBRADOS EN JUNIO $101250.00
IVA CAUSADO $ 16200.00
GASTOS Y COMPRAS $ 38200.00
IVA ACREDITABLE $ 6112.00
CALCULO MENSUAL DEL PAG. DE IVA
SIG CONCEPTO CANTIDAD
IVA COB. A SUS CLIENTES $16200.00
(-) IVA ACREDITABLE $ 6112.00
(=) IVA DETERMINADO EN JUNIO $10088.00
(-) EN SU CASO A FAVOR DE P ANT $ 0.00
(=) IVA A CARGO EN JUNIO $10088.00
COMO DETERMINAR EL IDE CAUSADO
SIG. CONCEPTO CANTIDAD
DEPOSITOS EN EFECTIVO $22000.00
(-) DEPOSITOS EXENTOS EN EL MES $15000.00
(=) TASA PARA IDE $ 7000.00
(*) TASA 3%
(=) IDE RECAUDADO % 210.00