Ficha resumen informe de control posterior informe 05-2020 contraloria
1. Ficha Resumen - Informe de Control Posterior
I. Información general de informes de control posterior:
N° de informe: 005-2020-2-0739
Título del informe: PROCESO DE PAGOS AL PERSONAL ADMINISTRATIVO DE LA UGEL SULLANA
Objetivo de la auditoría: DETERMINAR SI LOS ABONOS EFECTUADOS POR LA UNIDAD DE GESTIÓN
EDUCATIVA LOCAL SULLANA AL PERSONAL DOCENTE Y ADMINISTRATIVO,
DURANTE EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO DE 2015 AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016, SE EFECTUARON EN OBSERVANCIA DE LA NORMATIVIDAD
LEGAL APLICABLE.
Entidad auditada: DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PIURA
Monto auditado: S/ 119,580,699.00
Monto examinado: S/ 119,580,699.00
Ubigeo: Región:
PIURA
Provincia:
PIURA
Distrito:
PIURA
Fecha de emisión del
informe:
29/12/2020
Unidad orgánica que emite
el informe:
OCI - DIRECCIÓN REGIONAL DE EDUCACIÓN PIURA
II. Tipo de servicio de control posterior:
Item Tipo de control: (marcar con "X")
1 Auditoría de Cumplimiento X
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad
5 Acción de Oficio Posterior
III. Resultados del servicio de control posterior:
1 Observaciones:
PROCESAMIENTO DE LA PLANILLA DE HABERES DE PERSONAL ADMINISTRATIVO POR EL PERÍODO
2015-2016 EFECTUADO SIN EL SUSTENTO REQUERIDO POR LA NORMATIVA, ASÍ COMO LA
MANIPULACIÓN INFORMÁTICA DE LOS ARCHIVOS GENERADOS PARA EL PAGO, OCASIONARON
PERJUICIO ECONÓMICO A LA ENTIDAD POR UN MONTO ASCENDENTE A
S/ 1 505 992,01.
2 Recomendaciones:
1 - Poner en conocimiento de la Procuraduría Pública encargada de los asuntos judiciales de la Contraloría
General de la República del Perú, para que autorice o implemente el inicio de las acciones legales respecto
a los ex funcionarios, ex servidores, funcionarios y servidores señalados en la observación de carácter
penal reveladas en el informe.
2. AL TITULAR DE LA ENTIDAD
2 - Disponer al Área de Gestión Administrativa que, sin perjuicio de la observación identificada en el
presente informe, adopte las acciones concretas y efectivas, orientadas a la revisión de las planillas de
haberes del personal docente y administrativo nombrado y/o contratado de la UGEL Sullana, por el período
2015 - 2016, a fin de identificar otros pagos que trasgredan la normativa aplicable, debiendo informar
periódicamente los resultados obtenidos de la revisión respectiva.
3 - Disponer al Área de Administración que, sin perjuicio de su supervisión directa, implemente la emisión
de procedimientos e instrucciones formales a los órganos y funcionarios competentes, a fin que efectúen y
aseguren la ejecución debida y control permanente del proceso de pago de planillas de haberes del
personal nombrado y contratado de la UGEL Sullana de conformidad estricta con el procedimiento
aplicable, para garantizar el cumplimiento de la normativa regulatoria durante todo el flujo de las
operaciones que son registradas a través del Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF - SP),
en sus diferentes fases.
3 Funcionarios comprendidos en los hechos y presuntas responsabilidades identificadas (Apéndice 1):
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS
03561471 EUGENIO FLORES MOGOLLON X
03649627 SERGIO AUGUSTO VALERA PURIZACA X
02632121 LUZ ELENA PALACIOS AGUIRRE X
02641756 SILVIA SANTA MARIA ZETA X
02883825 OSCAR PAUL CRUZADO NUÑEZ X
02654183 MELVA ELENA VITE BAUTISTA X
02696938 GLADYS LAZO LEON X
03566666 PEDRO ACEDO OLIVARES X
03594923 JULIO CESAR ORDINOLA ARELLANO X
03663152 MIGUEL AUGUSTO ARAMBULO GARCIA X
03873165 LUIS MARTIN URBINA CLAVIJO X
2021-CPO-0739-00001
