Estructura de costos 2017-2018

1. ASOCIACIÓN VENEZOLANA DE EDUCACIÓN CATÓLICA
MODELO DE "ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS" - PLANTELES AFILIADOS AVEC - AUTOSUSTENTABLES
Nombre del Centro: U.E COLEGIO TERESIANO NUESTRA SEÑORA DE COROMOTO- EL PARAÍSO NÚMERO DE ESTUDIANTES POR NIVELES
Código AVEC: 1020 Nivel Inicial Nivel Primaria Ciclo Básico
COSTOS DIRECTOS 1.381.049.923,99 180 368 195 124 1.592.906,49
MATERIA PRIMA, INSUMOS Y MATERIALES 11.780.703,40 180 368 195 124 13.587,89
- Materiales y Suministros de Oficina 10.702.840,00 180 368 195 124 12.344,68
- Materiales y Suministros de Limpieza 1.077.863,40 180 368 195 124 1.243,21
- Materiales y Suministros de Educación (libros, revistas, periodicos) 180 368 195 124 -
MANO DE OBRA DIRECTA 1.369.269.220,59 180 368 195 124 1.579.318,59
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL DOCENTE 61 492.877.129,90 180 368 195 124 568.485,73
COORDINADOR / ORIENTADOR / PSICOPEDAGOGO / PROFESOR / MAESTRO
- Sueldo Base 187.105.611,80 180 368 195 124 215.808,09
- Primas y Compensaciones Salariales 305.771.518,10 180 368 195 124 352.677,64
- Bono Nocturno - 180 368 195 124 -
OTROS BENEFICIOS LABORALES PERSONAL DOCENTE 61 750.650.948,61 180 368 195 124 865.802,71
- Compensaciones no Salariales 13.554.500,00 180 368 195 124 15.633,79
- Suplencias 5.800.713,11 180 368 195 124 6.690,56
- Bono Vacacional 68.455.156,93 180 368 195 124 78.956,35
- Ajuste Salarial (28 días) 38.334.887,88 180 368 195 124 44.215,56
- Aguinaldos 164.292.376,63 180 368 195 124 189.495,24
- Aporte Patronal IVSS 54.216.484,29 180 368 195 124 62.533,43
- Aporte Patronal FAOV 15.279.191,03 180 368 195 124 17.623,06
- Aporte Patronal INCES 9.857.542,60 180 368 195 124 11.369,71
- Aporte de Prestaciones Sociales 133.273.975,93 180 368 195 124 153.718,54
- Días Adicionales de Prestaciones Sociales 36.867.764,51 180 368 195 124 42.523,37
- Programa Alimentario 201.170.775,00 180 368 195 124 232.030,88
- Beneficio de Guardería 2.430.484,98 180 368 195 124 2.803,33
- LOPCYMAT (evaluaciones prevacacionales y posvacacionales) 7.117.095,73 180 368 195 124 8.208,88
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL EN AULA 6 45.028.096,34 180 368 195 124 51.935,52
AUXILIAR DE PREESCOLAR / DE BRAILE / DE TALLER
AUXILIAR DE AULA / INSTRUCTORES
- Sueldo Base 18.264.888,60 180 368 195 124 21.066,77
- Primas y Compensaciones Salariales 26.763.207,74 180 368 195 124 30.868,75
- Bono Nocturno 180 368 195 124 -
OTROS BENEFICIOS LABORALES PERSONAL EN AULA 6 80.713.045,74 180 368 195 124 93.094,63
- Compensaciones no Salariales 1.362.000,00 180 368 195 124 1.570,93
- Suplencias 1.215.800,00 180 368 195 124 1.402,31
- Bono Vacacional 6.253.902,27 180 368 195 124 7.213,27
- Aguinaldos 15.009.365,45 180 368 195 124 17.311,84
- Aporte Patronal IVSS 4.953.090,60 180 368 195 124 5.712,91
- Aporte Patronal FAOV 1.325.827,28 180 368 195 124 1.529,21
- Aporte Patronal INCES 900.561,93 180 368 195 124 1.038,71
- Aporte de Prestaciones Sociales 21.516.611,18 180 368 195 124 24.817,31
- Días Adicionales de Prestaciones Sociales 569.989,47 180 368 195 124 657,43
- Programa Alimentario 24.113.700,00 180 368 195 124 27.812,80
- Beneficio de Guardería 1.215.242,49 180 368 195 124 1.401,66
- LOPCYMAT (evaluaciones prevacacionales y posvacacionales) 2.276.955,07 180 368 195 124 2.626,25
COSTOS INDIRECTOS 532.833.246,95 180 368 195 124 614.571,22
MANO DE OBRA INDIRECTA 269.838.600,36 180 368 195 124 311.232,53
SUELDOS Y SALARIOS OBREROS Y OBRERAS 6 10.411.463,88 180 368 195 124 12.008,61
- Sueldo Base 10.411.463,88 180 368 195 124 12.008,61
- Bono Nocturno - 180 368 195 124 -
- Horas Extras y Días Feriados - 180 368 195 124 -
OTROS BENEFICIOS LABORALES OBREROS Y OBRERAS 6 77.766.075,24 180 368 195 124 89.695,59
- Compensaciones no Salariales 16.865.898,23 180 368 195 124 19.453,17
- Suplencias - 180 368 195 124 -
- Bono Vacacional 3.599.355,85 180 368 195 124 4.151,51
- Aguinaldos 8.638.454,04 180 368 195 124 9.963,61
- Aporte Patronal IVSS 2.850.689,83 180 368 195 124 3.287,99
- Aporte Patronal FAOV 763.063,44 180 368 195 124 880,12
- Aporte Patronal INCES 518.307,24 180 368 195 124 597,82
- Aporte de Prestaciones Sociales 16.679.178,15 180 368 195 124 19.237,81
- Días Adicionales de Prestaciones Sociales 1.460.473,39 180 368 195 124 1.684,51
- Programa Alimentario 24.113.700,00 180 368 195 124 27.812,80
- Beneficio de Guardería - 180 368 195 124 -
- LOPCYMAT (evaluaciones prevacacionales y posvacacionales) 2.276.955,07 180 368 195 124 2.626,25
SUELDOS Y SALARIOS DIRECTIVOS Y DIRECTIVAS 2 34.331.679,80 180 368 195 124 39.598,25
DIRECTOR (A) / SUBDIRECTOR (A)
- Sueldo Base 11.140.760,64 180 368 195 124 12.849,78
TOTAL
PERSONAS
COSTO TOTAL (Saldos
según libros y balances)
Ciclo
Diversificado
COSTO UNITARIO
GENERAL (Saldos
según libros y
balances)

2. - Primas y Compensaciones Salariales 23.190.919,16 180 368 195 124 26.748,47
- Bono Nocturno - 180 368 195 124 -
OTROS BENEFICIOS LABORALES DIRECTIVOS Y DIRECTIVAS 2 74.633.476,19 180 368 195 124 86.082,44
- Compensaciones no Salariales 454.000,00 180 368 195 124 523,64
- Suplencias - 180 368 195 124 -
- Bono Vacacional 4.768.288,86 180 368 195 124 5.499,76
- Ajuste Salarial (28 días) 2.670.241,76 180 368 195 124 3.079,86
- Aguinaldos 11.443.893,27 180 368 195 124 13.199,42
- Aporte Patronal IVSS 3.776.484,78 180 368 195 124 4.355,81
- Aporte Patronal FAOV 1.064.282,07 180 368 195 124 1.227,55
- Aporte Patronal INCES 686.633,60 180 368 195 124 791,96
- Aporte de Prestaciones Sociales 18.817.358,88 180 368 195 124 21.703,99
- Días Adicionales de Prestaciones Sociales 5.227.570,44 180 368 195 124 6.029,49
- Programa Alimentario 8.037.900,00 180 368 195 124 9.270,93
- Beneficio de Guardería - 180 368 195 124 -
- LOPCYMAT (evaluaciones prevacacionales y posvacacionales) 17.686.822,52 180 368 195 124 20.400,03
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL BIENESTAR ESTUDIANTIL 3 24.694.821,37 180 368 195 124 28.483,07
PSICÓLOGO / TRABAJADOR SOCIAL / AUXILIAR DE BIBLIOTECA
TERAPISTA / FISIOTERAPISTA / FONIATRA / INTERNISTA
- Sueldo Base 9.971.022,48 180 368 195 124 11.500,60
- Primas y Compensaciones 14.723.798,89 180 368 195 124 16.982,47
- Bono Nocturno - 180 368 195 124 -
OTROS BENEFICIOS LABORALES PERSONAL BIENESTAR ESTUDIANTIL 3 48.001.083,89 180 368 195 124 55.364,57
- Compensaciones no Salariales 676.500,00 180 368 195 124 780,28
- Suplencias - 180 368 195 124 -
- Bono Vacacional 5.350.544,63 180 368 195 124 6.171,33
- Aguinaldos 7.645.252,56 180 368 195 124 8.818,05
- Aporte Patronal IVSS 1.877.893,64 180 368 195 124 2.165,97
- Aporte Patronal FAOV 2.495.409,64 180 368 195 124 2.878,21
- Aporte Patronal INCES 493.896,43 180 368 195 124 569,66
- Aporte de Prestaciones Sociales 16.797.479,70 180 368 195 124 19.374,26
- Días Adicionales de Prestaciones Sociales 138.604,76 180 368 195 124 159,87
- Programa Alimentario 11.387.025,00 180 368 195 124 13.133,82
- Beneficio de Guardería - 180 368 195 124 -
- LOPCYMAT (evaluaciones prevacacionales y posvacacionales) 1.138.477,54 180 368 195 124 1.313,12
OTROS COSTOS INDIRECTOS (ASOCIADOS) 262.994.646,59 180 368 195 124 303.338,69
- Alquileres de Inmuebles 512.396,93 180 368 195 124 591,00
- Alquileres de Equipos - 180 368 195 124 -
- Material de Oficina 917.582,50 180 368 195 124 1.058,34
- Utilies y Materiales de Aseo - 180 368 195 124 -
- Servicios Básicos (Electricidad, Agua, Teléfono, Internet y Gas) 1.945.098,11 180 368 195 124 2.243,48
18.203.117,25 180 368 195 124 20.995,52
- Imprenta y Reproducción 2.700.000,00 180 368 195 124 3.114,19
- Capacitación y Adiestramiento 65.280.000,00 180 368 195 124 75.294,12
- Combustible y Lubricantes - 180 368 195 124 -
- Servicio de Procesamiento de Datos - 180 368 195 124 -
- Conservación y Reparación de Maquinaria y Equipos 11.572.324,27 180 368 195 124 13.347,55
- Conservación y Reparación de Inmuebles 10.171.483,79 180 368 195 124 11.731,82
- Gastos de Depreciación - 180 368 195 124 -
- Otros Servicios (Especifique en Hoja Anexa) 151.692.643,74 180 368 195 124 174.962,68
COSTO PREVIO 1.913.883.170,94 180 368 195 124 2.207.477,71
GASTOS (12,5%)
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL ADMINISTRATIVO 11 57.760.120,76 180 368 195 124 66.620,67
ADMINISTRADOR / AUXILIAR ADMINISTRATIVO / SECRETARIA GENERAL
SECRETARIA AUXILIAR / RECEPCIONISTA
- Sueldo Base 23.243.796,28 180 368 195 124 26.809,45
- Primas 34.516.324,48 180 368 195 124 39.811,22
- Bono Nocturno - 180 368 195 124 -
OTROS BENEFICIOS LABORALES PERSONAL ADMINISTRATIVO 11 113.332.473,33 180 368 195 124 130.717,96
- Compensaciones no Salariales 2.462.500,00 180 368 195 124 2.840,25
- Suplencias - 180 368 195 124 -
- Bono Vacacional 8.022.238,99 180 368 195 124 9.252,87
- Aguinaldos 19.253.373,59 180 368 195 124 22.206,89
- Aporte Patronal IVSS 6.353.613,28 180 368 195 124 7.328,27
- Aporte Patronal FAOV 1.700.714,67 180 368 195 124 1.961,61
- Aporte Patronal INCES 1.155.202,42 180 368 195 124 1.332,41
- Aporte de Prestaciones Sociales 24.739.086,56 180 368 195 124 28.534,13
- Días Adicionales de Prestaciones Sociales 3.395.576,19 180 368 195 124 3.916,47
- Programa Alimentario 42.075.750,00 180 368 195 124 48.530,28
- Beneficio de Guardería - 180 368 195 124 -
- LOPCYMAT (evaluaciones prevacacionales y posvacacionales) 4.174.417,63 180 368 195 124 4.814,78
GASTOS DE BIENESTAR ESTUDIANTIL 33.600.000,00 180 368 195 124 38.754,33
- Becas 33.600.000,00 180 368 195 124 38.754,33
- Comedor 180 368 195 124 -
- Servicios de Salud - 180 368 195 124 -
- Otros (Especifique en Hoja Anexa) - 180 368 195 124 -
OTROS GASTOS (NO ASOCIADOS) 4.313.950,37 180 368 195 124 4.975,72
- Servicios de Transporte 62.280,00 180 368 195 124 71,83
- Servicios de Relaciones Sociales 184.596,00 180 368 195 124 212,91
- Primas, Seguros y Comisiones 63.824,37 180 368 195 124 73,62
- Viáticos y Pasajes 577.500,00 180 368 195 124 666,09
- Impuesto al Valor Agregado (IVA) PA Nº 003/2014 Art. 2 Núm. 15 SUNDDE

3. - Servicio de Procesamiento de Datos 3.200.000,00 180 368 195 124 3.690,89
- Honorarios Profesionales 180.000,00 180 368 195 124 207,61
- Cuota de Afiliación 45.750,00 180 368 195 124 52,77
TOTAL GASTOS 209.006.544,46 180 368 195 124 241.068,68
% GASTOS (GASTOS/COSTO PREVIO) 180 368 195 124 0,00
COSTO DEL SERVICIO O EL PERIODO DE ESTUDIO 2.122.889.715,40 180 368 195 124 2.448.546,38
COSTO DEL SERVICIO MENSUAL 204.045,53
10,92 %