El documento discute la vinculación entre la planificación y el presupuesto en Guatemala y cómo ha mejorado recientemente. Anteriormente, las entidades trabajaban de forma aislada sin comunicación efectiva. Ahora, se ha avanzado hacia la implementación de la gestión basada en resultados, con 11 resultados estratégicos definidos y un sistema de seguimiento. El 99% de la inversión programada para 2014 está orientada a los pactos de gobierno y resultados estratégicos.

1. La Planificación y el Presupuesto
como instrumento de desarrollo regional equilibrado.
¿Cumple adecuadamente sus funciones?
XLI Seminario Internacional de Presupuesto Público
Antigua Guatemala, del 5 al 9 de mayo de 2014
1

2. Como ha sido la vinculación
Plan-Presupuesto en Guatemala
• No existía buena comunicación entre los rectores
• Cada entidad trabajaba con sus propias metodologías
• Difícil compatibilizar los resultados de las mismas
• Se veían como procesos aislados
• El presupuesto a las instituciones se asignaba de forma
incremental sin verificar el cumplimiento de sus objetivos
2

3. Vinculación Plan Presupuesto
Consecuencias de esa situación
• Las entidades que demandan recursos del presupuesto trabajan
doble
• El esfuerzo de las instituciones en planificar no era significativo
para la asignación de recursos
• Los resultados de la gestión no siempre estaban orientados al
ciudadano
3

4. Quiénes son los perjudicados
Entidades que demandan recursos del presupuesto
• Trabajan de más esto implica desperdicio de recursos
• No cumplen con su mandato
• Contribución poco significativa a la consecución de la Política
Pública
• Se deslegitiman ante la sociedad
Tomadores de decisión
• Se les dificulta gestionar la administración pública
• No alcanzan ha cumplir sus planes de gobierno
4

5. Población en general
Porque no recibe los
bienes y servicios
que debe proveerle
el estado con
consecuencias
negativas en el
bienestar de la
población y en
algunos casos genera
ingobernabilidad
Quiénes pierden
Fuente: Mapas de pobreza rural en
Guatemala 2011. Pág. 7
Instituto Nacional de Estadística
5

6. • Se ha mejorado considerablemente la relación entre el rector de
la Planificación y el de Presupuesto
• Se trabaja en la implementación de la Gestión por resultados
• Guía conceptual de planificación y presupuesto por resultados
para el sector público de Guatemala
• Se ha avanzado en la definición de resultados estratégicos (11
resultados estratégicos)
• Conformación de GTTI para el seguimiento a la Gestión por
resultados
Principales Logros
6

7. Fuente: Tomado y adaptado de Albert Serra,
Modelo abierto de gestión para resultados en
las administraciones públicas. BID-CLAD 2006
Ciclo de la gestión por resultados
7

8. Sistema de Seguimiento
Planificación y Presupuesto por Resultados
Plan Nacional de Desarrollo “K’atun”
Planificación
Estratégica
Institucional
Planificación
operativa
multianual
Planificación
operativa anual
Presupuesto
Multianual
Presupuesto
Anual
8

9. Niveles de la
planificación
Sistema Nacional de
Planificación
9

10. Necesidades
PolíticasPúblicas
Planes Desarrollo Regional
(3 finalizados
4 en proceso)
Agenda K’atun 2032
(en aprobación CONADUR)
Sectorial-institucional
Planes Desarrollo
Departamentales
(21)
Planes Desarrollo
Municipales
(328)
Planes y ámbitos del SNP
10

11. Planes Regionales

12. 12
Vinculación
ODM
•Seis talleres
Diálogos
Sociedad Civil
•Trece talleres
Otros
sectores
•Tres talleres
con:
Migrantes,
niñez y
juventud

13. Participación ciudadana
Reuniones con 22
CODEDE
Reuniones con 136
COMUDE
Talleres con 22 UTD
Talleres con 8 UTR Talleres sectoriales
Reuniones con
participantes del
Diplomado en Gestión
para el Desarrollo
Municipal

14. Participación ciudadana
Vinculación
ODM
•Seis talleres
Diálogos
Sociedad Civil
•Trece talleres
Otros
sectores
•Tres talleres
con:
Migrantes,
niñez y
juventud
Otros actores
Foro Permanente
de Partidos
Políticos
Funcionarios del
Congreso de la
República
Gobernadores
Mancomunidad
Metrópoli de los
Altos
Universidad
Rafael Landívar
Colegio de
Economistas de
Quetzaltenango
Grupo Impulsor
Cairo +20
Comando
Superior de
Educación del
Ejército
FUNDESA
APORT
Centros de
investigación
Sistema de
Naciones Unidas
Grupo de
Donantes G13

15. Gestiónderiesgoyadaptaciónalcambioclimático
Equidad
Modernización
del Estado
Desarrollo Social
Desarrollo
Económico
Ambiente y
Recursos
Naturales
•Modernización fiscal
•Adaptación institucional
•Seguridad y justicia
•Democracia y gobernabilidad
Estado garante
de los derechos
humanos y
conductor del
desarrollo
•Infraestructura económica y social
•Educación
•Condiciones de vida en el área rural
•SAN
•Acceso a servicios de salud
•Acceso, tenencia y productividad de la tierra
Bienestar para la
gente
•Inversión productiva
•Competitividad
•Acceso a mercados
•Condiciones de vida en el área rural
•SAN
•Acceso a la tierra
•Asentamientos humanos urbanos y rurales
Riqueza para
todas y todos
•SAN
•Acceso a la tierra
•Adaptación y resiliencia ante el
cambio climático
•Gestión integral sostenible del
territorio
Recursos
naturales hoy y
para el futuro
Lineamientosestratégicosdepolíticas
Productosestratégicos
Resultadosdedesarrollo
Componentes del Plan Nacional de Desarrollo
15

16. Distribución de la inversión según poder de decisión
ejercicio fiscal 2014
Gobierno central
43%
CODEDE 14%
Municipalidades
43%
16

17. Asignación de recursos en función de los pactos de gobierno
Se estableció que el 99% de la inversión que equivale a Q7,257,523,068.18 integrada
por 1,026 proyectos, está orientada de conformidad con la política de Gobierno
65% del total
de la inversión
Q4,706.13 millones
246 proyectos
Construcción y
mejoramiento
de carreteras
(81.27%)
infraestructura
portuaria
(4.47%);
Capacitación
(2.07%)
24% del total de
la inversión
Q1,716.91millones
721 proyectos
Reforestaciones
(22.59%);
Granos Básicos
(15.73%);
Crédito
arrendamiento
(11.25%);
10% del total
de la inversión
Q770.52millones
43 proyectos
Comisarias (
51%);
Infraestructura
para Privados
de Libertad
(33%)
La clasificación ¨Sin Clasificar( No orienta a Pactos) ¨ alcanza el 1% de la inversión que equivale a Q63.96 millones;
en ella se encuentran 16 proyectos que son competencia Municipal, por ejemplo, Muro de Contención de
Asentamientos que alcanza un monto Q34millones y representa el 53.16 por ciento de la inversión en este rubro y la
Construcción de Edificios( Edificios vial) Q29.18 millones (45.62%) y el resto se distribuye en cementerios
17

18. 64 (0.88%)
50 (0.70%)
59 (0.82%)
222 (3.07%)
328 (4.52%)
445 (6.13%)
720 (9.92%)
722 (9.95%)
4,647 (64.03%)
- 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000
SIN CLASIFICAR (NO ORIENTA A PACTOS)
Para el 2015, los adolescentes y jóvenes forman parte de
programas de formación, formal e informal, previniendo su…
Para el 2015, la formalidad en el empleo se ha incrementado en
tres puntos porcentuales (25.5 en 2011 al 28.5 en 2015)
Para el 2015 la razón de mortalidad materna ha disminuido de
139.7 a 129.7 muertes maternas por cien mil nacidos vivos…
Para el 2015 la prevalencia de la desnutrición crónica en niños
menores de 5 años se ha disminuido en 10 puntos…
Para el 2015, el consumo de alimentos (proteico-calórico) de las
familias en condiciones de pobreza y pobreza extrema han…
Para el 2015, la tasa de hechos delictivos reportados, cometidos
contra el Patrimonio de las personas, se han reducido de 112…
Para el 2015, los ingresos se han incrementado en las familias
en pobreza y pobreza extrema
Para el 2015, Guatemala se posiciona con un ranking de 4.2 del
índice internacional de competitividad. (4.0 en 2011 a 4.2 en…
Millions
Monto de Inversión Programada 2014
Orientada a los Resultados Estrategicos
Pactos de Gobierno
Sectorial
MONTO INVERSIÓN PROGRAMADA
18

19. Aporte a los CODEDE se estableció que el 81% de la inversión que equivale a Q
1,664,865,926.61 integrada por 2,100 proyectos, está orientada de conformidad con
la política de Gobierno
38% del total
de la inversión
Q785 millones
999 proyectos
Construcción y
mejoramiento
de caminos
rurales,
carreteras y
puentes
38% del total
de la inversión
Q783 millones
1,009 proyectos
Sistemas de
Agua Potable y
pozos
5 % del total
de la inversión
Q96 millones
92 proyectos
Subestaciones
de Policía
Cámaras de
vigilancia
Canchas
polideportivas
e
instalaciones
recreativas
La clasificación ¨Otros ¨ alcanza el 19% de la inversión que equivale a Q391.34 millones; en ella se encuentran 432
proyectos que son competencia Municipal, por ejemplo, calles dentro del casco municipal que alcanza un monto Q257.2
millones y representa el 65.72 por ciento de la inversión en este rubro y el resto se distribuye en ( salones municipales,
banqueta, entre otros)
19

20. 6 (0.27%)
36 (1.74%)
60 (2.92%)
62 (3.04%)
76 (3.70%)
218 (10.60%)
19%
458 (22.28%)
738 (35.90%)
- 200 400 600 800
Para el 2015, la formalidad en el empleo se ha incrementado en
tres puntos porcentuales (25.5 en 2011 al 28.5 en 2015)
Para el 2015, la tasa de hechos delictivos reportados, cometidos
contra el Patrimonio de las personas, se han reducido de 112 x…
Para el 2015, los ingresos se han incrementado en las familias en
pobreza y pobreza extrema
Para el 2015 la razón de mortalidad materna ha disminuido de
139.7 a 129.7 muertes maternas por cien mil nacidos vivos (139.7…
Para el 2015, los adolescentes y jóvenes forman parte de
programas de formación, formal e informal, previniendo su…
Para el 2015, el consumo de alimentos (proteico-calórico) de las
familias en condiciones de pobreza y pobreza extrema han…
(en blanco)
Para el 2015 la prevalencia de la desnutrición crónica en niños
menores de 5 años se ha disminuido en 10 puntos…
Para el 2015, Guatemala se posiciona con un ranking de 4.2 del
índice internacional de competitividad. (4.0 en 2011 a 4.2 en 2015)
Millions
Monto de Inversión Programada 2014
Orientada a los Resultados Estrategicos
Pactos de Gobierno
CODEDE
MONTO INVERSIÓN PROGRAMADA
20

21. Mapas de inversión asignada y ejecutada total, comparados con el porcentaje de
pobreza por departamento
Ejercicio Fiscal 2012
21

22. • Visión estratégica
Territorial
• Ideas de Proyectos
de Desarrollo
PDM
• Resultados para el
periodo de gobierno
• Programa de
Inversión multianual
PGL • Metas
• Acciones (proyectos,
actividades y obras)
• Códigos de registro
POA
• Programas
• Sub Programas
• Proyectos
• costos
Presupuesto
Existencia y
aprobación del
COMUDE.
Existencia de documento de
gestión institucional Aprobado
por CONCEJO Municipal
Presupuesto aprobado por
Concejo Municipal y
presentado a finanzas
POA presentado a
SEGEPLAN y FINANZAS
Dirección municipal
de planificación
Dirección municipal
de planificación
Dirección Administrativa
Financiera Municipal/DMP
Dirección
Administrativa
Financiera Municipal
Instrumentos para la vinculación Plan-Presupuesto
en el ámbito municipal
22

23. Priorización
P1
P2
P3
AnálisisdeCausalidad P
1
C1
C
C
C2
C
C
C1
C
C
C1
C
C
Metas (bien o servicio)
Producto bien o
servicio.
Indicador de producto
Ideas de proyectos de
desarrollo
Problemática
PDM
Política de
Gobierno
local
Priorización
conjunta
Análisis
problemática
Política Nacional de Gobierno
¿Lógica de articulación Política–Plan-Presupuesto?
POA
Definir Resultados y el
indicador de resultado:
¿Qué se desea cambiar?
¿Cuanto se va a
cambiar?
Territorialidad
¿Quiénes?
Temporalidad
Forma de medición
PIMA
Política publica / Gobierno
PRESUPUESTO
23

24. • Implementación de la Gestión por Resultados en la Administración Pública
• Plan Nacional de Desarrollo Nuestra Guatemala 2032 K´atun
• Planificación a nivel sectorial o multisectorial:
• Pactos de gobierno:
• Pacto Hambre Cero
• Pacto por la Seguridad, Justicia y Paz
• Pacto por el Desarrollo Económico
• Planificación Institucional
• Planificación de Desarrollo Regional
• Planificación de Desarrollo Municipal (Consejos de Desarrollo y
Municipalidades)
AVANCES
24

25. • Continuar y fortalecer la implementación de la planificación en el marco de la
Gestión por Resultados en la Administración pública.
• Implementar el Plan Nacional de Desarrollo Nuestra Guatemala 2032 “Katún”
• Fortalecer los procesos de Planificación a nivel sectorial o multisectorial;
institucional; regional y municipal.
• Implementar un sistema integral de seguimiento y evaluación de la Planificación
Nacional.
• Compromiso político en los diferentes niveles para la institucionalización de los
procesos de Planificación y Asignación de Recursos para lograr efectivamente
los efectos e impactos esperados en las condiciones de vida de la población
guatemalteca.
DESAFÍOS
25