SlideShare una empresa de Scribd logo
1 de 4
2° EXAMEN DE ANALISTA DE CRÉDITOS
1. EXPLIQUE LAS CLASIFICACIONES DEL DEUDAR
Fuente: SBS
CATEGORIA DE RIESGO TABLA 1 TABLA2 TABLA3
Categoría con Problemas Potenciales
Categoría Deficiente
Categoría Dudoso
5.00%
25.00%
60.00%
2.50%
12.50%
30.00%
1.25%
6.25%
15.00%
EL DEUDOR TIENE UNA CLASIFICACIÓN EN LAS SIGUIENTES
CATEGORIAS:
i. Categoría Deudor Normal
ii. Categoría Deudor con Problemas Potenciales
iii. Categoría Deudor Deficiente
iv. Categoría Deudor Dudoso
v. Categoría Deudor Pérdida
 CATEGORÍA NORMAL.
El deudor:
a) Presente una situación financiera líquida, o sea con bajo nivel de
endeudamiento patrimonial y ordenada estructura del mismo con
relación a su capacidad de generar utilidades. El flujo de caja no es
apto de un empeoramiento significativo ante modificaciones
importantes en el comportamiento de las variables tanto propias
como vinculadas con su sector de actividad.
b) Cumpla puntualmente con el pago de sus obligaciones.
Adicionalmente y sin perjuicio de lo establecido en los incisos a) y b)
precedentes, la empresa del sistema financiero considerará si el
deudor:
a) Tenga un sistema de información consistente y actualizada, que
le permita conocer en forma permanente su situación econ{omica y
financiera.
b) Cuenta con una dirección calificada y técnica, con apropiados
sistemas de control interno;
c) Pertenece a un sector de la actividad económica o ramo de
negocios que registra una tendencia creciente; y,
d) Es altamente competitivo en su actividad.
 CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES
El deudor presenta cualquiera de las características siguientes:
a) Tenga una buena situación financiera y de rentabilidad
econ{omica, con moderado endeudamiento patrimonial y adecuado
flujo de caja para el pago de las deudas por capital e intereses. El
flujo de caja podría, en los próximos doce (12) meses, debilitarse
para afrontar los pagos, dado que es sumamente sensible a
modificaciones de variables relevantes como entorno económico,
comercial, regulatorio, político, entre otros, o
b) Atrasos ocasionales y reducidos en el pago de sus créditos que no
exceden los 60 días.
 CATEGORÍA DEFICIENTE
El deudor presenta cualquiera de las características siguientes:
a) Una situación financiera frágil y un flujo de caja que no le permite
atender el pago de la totalidad del capital y de los intereses de las
deudas. La proyección del flujo de caja no muestra mejoría en el
tiempo y presenta alta sensibilidad a modificaciones menores y
previsibles de variables significativas, debilitando aún más sus
posibilidades de pago. Tiene escasa capacidad de generar
utilidades; o,
b) Atrasos mayores a sesenta (60) días y que no excedan de ciento
veinte (120) días.
 CATEGORÍA DUDOSO
El deudor presenta cualquiera de las características siguientes:
a)Un flujo de caja manifiestamente insuficiente, no alcanzando a
cubrir el pago de capital ni de intereses; presenta una situación
financiera crítica y muy alto nivel de endeudamiento patrimonial, y
se encuentra obligado a vender activos de importancia para la
actividad desarrollada y que, materialmente, son de magnitud
significativa con resultados negativos en el negocio.
b) Atrasos mayores a ciento veinte (120) días y que no excedan de
trescientos sesenta y cinco (365) días.
 CATEGORÍA PÉRDIDA
El deudor presenta cualquiera de las características siguientes:
a)Un flujo de caja que no alcanza a cubrir sus costos. Se encuentra
en suspensión de pagos, siendo factible presumir que también
tendrá dificultades para cumplir eventuales acuerdos de
reestructuración; seencuentra en estado de insolvencia decretada o
está obligado a vender activos de importancia para la actividad
desarrollada, y que, materialmente, sean de magnitud significativa.
b)Atrasos mayores a trescientos sesenta y cinco (365) días. O sea
mayores a 1 AÑO.
2. EXPLIQUE LA IMPORTANCIA DEL RIESGO CREDITICIO
La importancia del riesgo crediticio ocupa un lugar relevante para
las empresas e instituciones financieras, así como para aquellas
empresas que sean usuarias de productos financieros OTC. Entre las
razones que justifican la creciente importancia del riesgo de crédito,
están:
a) Incremento estructural del número de fallidos, debido a la
competencia entre las entidades financieras.
b) Incremento de prestatarios y disminución de la calidad crediticia
media de los mismos.
c) La mayor competencia ocasiona márgenes más estrechos. La
horquilla de precios en los 80 alcanzó los 100 puntos básicos,
mientras que hoy para un IRS “vanilla”1 es de 3 o 4 puntos básicos.
d) La mayor volatilidad en los valores de las garantías de las
operaciones, asociadas al aumento general de volatilidad en los
mercados financieros en los últimos años.
e) El incremento radical en los derivados negociados OTC, que
llevan implícito un incremento en el riesgo de contrapartida al no
existir cámara de compensación organizada.
Un aspecto destacado para las instituciones financieras y sus
reguladores, es la adecuación del capital requerido para cubrir el
riesgo de crédito (dentro y fuera del balance) siguiendo las
recomendaciones del Comité de Basilea, Basilea 22 El objetivo del
Comité es proponer la regulación de los niveles de requerimientos
mínimos de capital de las entidades financieras de tal forma que
sean consistentes con la sofisticación de las operaciones bancarias y
de los mercados financieros en el último decenio. El objetivo de esta
propuesta es el incentivar la calidad y mejora en los sistemas
internos de control y gestión del riesgo de las entidades.
En los últimos años se han desarrollado nuevos modelos en la
valoración del riesgo de crédito, con un nivel elevado de
sofisticación y complejidad técnica. Paralelamente han aparecido
numerosos productos financieros que permiten gestionar el riesgo
de crédito
3. EXPLIQUE QUE ES LA CENTRAL DE RIESGO
La CENTRAL DE RIESGOS es un sistema de registro que consolida la
información de la situación crediticia de los deudores de las
empresas del sistema financiero.
En la central de riesgos de la SBS se registra información
proporcionada de manera obligatoria.
Por los bancos, financieras, cajas municipales y rurales entre otros.
Allí sale nuestra radiografía crediticia. Al buen pagador se le
reconoce como ALGUIEN RESPONSABLE.

Más contenido relacionado

La actualidad más candente

Estructura óptima de capital
Estructura óptima de capitalEstructura óptima de capital
Estructura óptima de capital
wjoselyntito
 
Informe Categorizar la cartera GA5-210301097-ATA1-EV02. PAULA MELO.docx
Informe Categorizar la cartera GA5-210301097-ATA1-EV02. PAULA MELO.docxInforme Categorizar la cartera GA5-210301097-ATA1-EV02. PAULA MELO.docx
Informe Categorizar la cartera GA5-210301097-ATA1-EV02. PAULA MELO.docx
LauraNicoleOcampoGai
 
PORTAFOLIO BANCARIO
PORTAFOLIO BANCARIOPORTAFOLIO BANCARIO
PORTAFOLIO BANCARIO
adrisoto
 

La actualidad más candente (20)

Conferencia: Las 5 c de crédito.
Conferencia: Las 5 c de crédito. Conferencia: Las 5 c de crédito.
Conferencia: Las 5 c de crédito.
 
El cheque blog
El cheque blogEl cheque blog
El cheque blog
 
Administración del efectivo
Administración del efectivoAdministración del efectivo
Administración del efectivo
 
Factoring presentacion1
Factoring presentacion1Factoring presentacion1
Factoring presentacion1
 
Cuentas corrientes
Cuentas corrientesCuentas corrientes
Cuentas corrientes
 
El cheque peru
El cheque peruEl cheque peru
El cheque peru
 
Importancia del descuento comercial
Importancia del descuento comercialImportancia del descuento comercial
Importancia del descuento comercial
 
Credito Y Cobranzas
Credito Y CobranzasCredito Y Cobranzas
Credito Y Cobranzas
 
Carta fianza
Carta fianzaCarta fianza
Carta fianza
 
El Cheque
El ChequeEl Cheque
El Cheque
 
Estructura óptima de capital
Estructura óptima de capitalEstructura óptima de capital
Estructura óptima de capital
 
Informe Categorizar la cartera GA5-210301097-ATA1-EV02. PAULA MELO.docx
Informe Categorizar la cartera GA5-210301097-ATA1-EV02. PAULA MELO.docxInforme Categorizar la cartera GA5-210301097-ATA1-EV02. PAULA MELO.docx
Informe Categorizar la cartera GA5-210301097-ATA1-EV02. PAULA MELO.docx
 
Calificación de la Cartera de Crédito: Criterios de Clasificación
Calificación de la Cartera de Crédito: Criterios de ClasificaciónCalificación de la Cartera de Crédito: Criterios de Clasificación
Calificación de la Cartera de Crédito: Criterios de Clasificación
 
Algunas Razones Financieras
Algunas Razones FinancierasAlgunas Razones Financieras
Algunas Razones Financieras
 
Proceso de selección
Proceso de selección Proceso de selección
Proceso de selección
 
Descuento bancario
Descuento bancarioDescuento bancario
Descuento bancario
 
Productos activos y pasivos
Productos activos y pasivosProductos activos y pasivos
Productos activos y pasivos
 
Fuentes de financiamiento
Fuentes de financiamientoFuentes de financiamiento
Fuentes de financiamiento
 
PORTAFOLIO BANCARIO
PORTAFOLIO BANCARIOPORTAFOLIO BANCARIO
PORTAFOLIO BANCARIO
 
el cheque
el cheque el cheque
el cheque
 

Destacado (6)

Imforme de Practica de Piscoya
Imforme de Practica de PiscoyaImforme de Practica de Piscoya
Imforme de Practica de Piscoya
 
CREDITO Y COBRANZA.
CREDITO Y COBRANZA.CREDITO Y COBRANZA.
CREDITO Y COBRANZA.
 
ofimatica: Office word, Power Point, Excel
ofimatica: Office word, Power Point, Excelofimatica: Office word, Power Point, Excel
ofimatica: Office word, Power Point, Excel
 
Indicadores financieros
Indicadores financierosIndicadores financieros
Indicadores financieros
 
Analisis de razones financieras
Analisis de razones financierasAnalisis de razones financieras
Analisis de razones financieras
 
ANALISIS DE RAZONES FINANCIERAS
ANALISIS DE RAZONES FINANCIERASANALISIS DE RAZONES FINANCIERAS
ANALISIS DE RAZONES FINANCIERAS
 

Similar a ANALISTA DE CREDITOS

Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de pr...
Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de pr...Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de pr...
Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de pr...
Carlos Mori
 
Basilea iii grupo 2, katherine herrera
Basilea iii grupo 2, katherine herreraBasilea iii grupo 2, katherine herrera
Basilea iii grupo 2, katherine herrera
wendymartinez139
 
Analista de credito
Analista de creditoAnalista de credito
Analista de credito
Samso Line
 

Similar a ANALISTA DE CREDITOS (20)

Riesgos bancarios
Riesgos bancariosRiesgos bancarios
Riesgos bancarios
 
Ratio de cobertura de liquidez: experiencias, aprendizajes y principales desa...
Ratio de cobertura de liquidez: experiencias, aprendizajes y principales desa...Ratio de cobertura de liquidez: experiencias, aprendizajes y principales desa...
Ratio de cobertura de liquidez: experiencias, aprendizajes y principales desa...
 
CMACTacnaDic2021 (1).pdf
CMACTacnaDic2021 (1).pdfCMACTacnaDic2021 (1).pdf
CMACTacnaDic2021 (1).pdf
 
Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de pr...
Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de pr...Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de pr...
Reglamento para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de pr...
 
Presentación Corporativa - 4Trim21
Presentación Corporativa - 4Trim21Presentación Corporativa - 4Trim21
Presentación Corporativa - 4Trim21
 
Bladex Presentación Corporativa 3Trim2021
Bladex Presentación Corporativa 3Trim2021Bladex Presentación Corporativa 3Trim2021
Bladex Presentación Corporativa 3Trim2021
 
Presentacion corporativa 2q21 español
Presentacion corporativa 2q21 españolPresentacion corporativa 2q21 español
Presentacion corporativa 2q21 español
 
Presentacion Corporativa - 1Q2022 español.pdf
Presentacion Corporativa - 1Q2022 español.pdfPresentacion Corporativa - 1Q2022 español.pdf
Presentacion Corporativa - 1Q2022 español.pdf
 
Presentacion Corporativa - 1Q2022 español.pdf
Presentacion Corporativa - 1Q2022 español.pdfPresentacion Corporativa - 1Q2022 español.pdf
Presentacion Corporativa - 1Q2022 español.pdf
 
Presentacion Corporativa - 1Q22 español.pdf
Presentacion Corporativa - 1Q22 español.pdfPresentacion Corporativa - 1Q22 español.pdf
Presentacion Corporativa - 1Q22 español.pdf
 
Presentacion Corporativa - 2Q22 español.pdf
Presentacion Corporativa - 2Q22 español.pdfPresentacion Corporativa - 2Q22 español.pdf
Presentacion Corporativa - 2Q22 español.pdf
 
Bcp
BcpBcp
Bcp
 
Basilea iii grupo 2, katherine herrera
Basilea iii grupo 2, katherine herreraBasilea iii grupo 2, katherine herrera
Basilea iii grupo 2, katherine herrera
 
Bladex Presentación Corporativa - 4 trim 2015
Bladex Presentación Corporativa - 4 trim 2015Bladex Presentación Corporativa - 4 trim 2015
Bladex Presentación Corporativa - 4 trim 2015
 
Analista de credito
Analista de creditoAnalista de credito
Analista de credito
 
Ratio de cobertura de liquidez: experiencias, aprendizajes y principales desa...
Ratio de cobertura de liquidez: experiencias, aprendizajes y principales desa...Ratio de cobertura de liquidez: experiencias, aprendizajes y principales desa...
Ratio de cobertura de liquidez: experiencias, aprendizajes y principales desa...
 
Presentacion corporativa 1 q21 espanol
Presentacion corporativa   1 q21 espanolPresentacion corporativa   1 q21 espanol
Presentacion corporativa 1 q21 espanol
 
articles-27227_doc_pdf (2) (1).pdf
articles-27227_doc_pdf (2) (1).pdfarticles-27227_doc_pdf (2) (1).pdf
articles-27227_doc_pdf (2) (1).pdf
 
REGLAMENTO II (1).pptx
REGLAMENTO II (1).pptxREGLAMENTO II (1).pptx
REGLAMENTO II (1).pptx
 
Blx webcast presentation_3trim21_v_final
Blx webcast presentation_3trim21_v_finalBlx webcast presentation_3trim21_v_final
Blx webcast presentation_3trim21_v_final
 

Más de Jairo Brian Gutiérrez Quispe

Más de Jairo Brian Gutiérrez Quispe (17)

NOTA DE PRENSA, COMUNICADO 03.07.2023.pptx
NOTA DE PRENSA, COMUNICADO   03.07.2023.pptxNOTA DE PRENSA, COMUNICADO   03.07.2023.pptx
NOTA DE PRENSA, COMUNICADO 03.07.2023.pptx
 
La narrativa periodística de Radio Estación Wari.pptx
La narrativa periodística de Radio Estación Wari.pptxLa narrativa periodística de Radio Estación Wari.pptx
La narrativa periodística de Radio Estación Wari.pptx
 
IMPORTACION Y EXPORTACIÓN-LEGISLACIÓN COMERCIAL.pptx
IMPORTACION Y EXPORTACIÓN-LEGISLACIÓN COMERCIAL.pptxIMPORTACION Y EXPORTACIÓN-LEGISLACIÓN COMERCIAL.pptx
IMPORTACION Y EXPORTACIÓN-LEGISLACIÓN COMERCIAL.pptx
 
El Romanticismo
El Romanticismo El Romanticismo
El Romanticismo
 
Analisis literario de la obra Rosa cuchillo
Analisis literario de la obra Rosa cuchilloAnalisis literario de la obra Rosa cuchillo
Analisis literario de la obra Rosa cuchillo
 
Radio el pueblo-Ayacucho
Radio el pueblo-AyacuchoRadio el pueblo-Ayacucho
Radio el pueblo-Ayacucho
 
HISTORIA DE CANAL 21-AYACUCHO.
HISTORIA DE CANAL 21-AYACUCHO.HISTORIA DE CANAL 21-AYACUCHO.
HISTORIA DE CANAL 21-AYACUCHO.
 
“El rol ambivalente de la música folklórica en la radio popular ayacuchana.2017”
“El rol ambivalente de la música folklórica en la radio popular ayacuchana.2017”“El rol ambivalente de la música folklórica en la radio popular ayacuchana.2017”
“El rol ambivalente de la música folklórica en la radio popular ayacuchana.2017”
 
RADIO KE BUENA-AYACUCHO.
RADIO KE BUENA-AYACUCHO.RADIO KE BUENA-AYACUCHO.
RADIO KE BUENA-AYACUCHO.
 
HISTORIA DE CANAL 55-AYACUCHO.
HISTORIA DE CANAL 55-AYACUCHO.HISTORIA DE CANAL 55-AYACUCHO.
HISTORIA DE CANAL 55-AYACUCHO.
 
Radio Huanta 2000
Radio Huanta 2000Radio Huanta 2000
Radio Huanta 2000
 
Canal 25-Ayacucho
Canal 25-AyacuchoCanal 25-Ayacucho
Canal 25-Ayacucho
 
Tildación diacrítica
Tildación diacríticaTildación diacrítica
Tildación diacrítica
 
CONFIRMACION
CONFIRMACION CONFIRMACION
CONFIRMACION
 
La Personalidad y sus dimensiones
La Personalidad y sus dimensionesLa Personalidad y sus dimensiones
La Personalidad y sus dimensiones
 
La Computadora
La ComputadoraLa Computadora
La Computadora
 
El Modernismo Peruano
El Modernismo PeruanoEl Modernismo Peruano
El Modernismo Peruano
 

Último

Tratado de Palo Monte Mayo256j26mbe Briyumba Congo. Batalla Cuaba Sácara Mpeñ...
Tratado de Palo Monte Mayo256j26mbe Briyumba Congo. Batalla Cuaba Sácara Mpeñ...Tratado de Palo Monte Mayo256j26mbe Briyumba Congo. Batalla Cuaba Sácara Mpeñ...
Tratado de Palo Monte Mayo256j26mbe Briyumba Congo. Batalla Cuaba Sácara Mpeñ...
EromJimmy1
 
Instrumentos Quirúrgica 2024 pdf , muy
Instrumentos  Quirúrgica  2024 pdf , muyInstrumentos  Quirúrgica  2024 pdf , muy
Instrumentos Quirúrgica 2024 pdf , muy
JohnnySanchez47
 
NOVEDADES RED.ES. Nuevos segmentos y Kit consulting
NOVEDADES RED.ES. Nuevos segmentos y Kit consultingNOVEDADES RED.ES. Nuevos segmentos y Kit consulting
NOVEDADES RED.ES. Nuevos segmentos y Kit consulting
JAndresDuVa
 
MENTORÍA HABILIDADES BLANDAS COMUNICACIÓN EFECTIVA, EMPATÍA Y GESTIÓN DE CONF...
MENTORÍA HABILIDADES BLANDAS COMUNICACIÓN EFECTIVA, EMPATÍA Y GESTIÓN DE CONF...MENTORÍA HABILIDADES BLANDAS COMUNICACIÓN EFECTIVA, EMPATÍA Y GESTIÓN DE CONF...
MENTORÍA HABILIDADES BLANDAS COMUNICACIÓN EFECTIVA, EMPATÍA Y GESTIÓN DE CONF...
Oxford Group
 

Último (20)

BPM-N_Administración Servicio y Calidad.pdf
BPM-N_Administración Servicio y Calidad.pdfBPM-N_Administración Servicio y Calidad.pdf
BPM-N_Administración Servicio y Calidad.pdf
 
Mapa mental Técnicas De Expresión Oral.pdf
Mapa mental Técnicas De Expresión Oral.pdfMapa mental Técnicas De Expresión Oral.pdf
Mapa mental Técnicas De Expresión Oral.pdf
 
Tratado de Palo Monte Mayo256j26mbe Briyumba Congo. Batalla Cuaba Sácara Mpeñ...
Tratado de Palo Monte Mayo256j26mbe Briyumba Congo. Batalla Cuaba Sácara Mpeñ...Tratado de Palo Monte Mayo256j26mbe Briyumba Congo. Batalla Cuaba Sácara Mpeñ...
Tratado de Palo Monte Mayo256j26mbe Briyumba Congo. Batalla Cuaba Sácara Mpeñ...
 
CONTRATO DE TRABAJO EN COLOMBIA PPT.pptx
CONTRATO DE TRABAJO  EN COLOMBIA PPT.pptxCONTRATO DE TRABAJO  EN COLOMBIA PPT.pptx
CONTRATO DE TRABAJO EN COLOMBIA PPT.pptx
 
576Presentación CULPA PATRONAL (Responsabilidad Civil y Penal).pdf
576Presentación CULPA PATRONAL (Responsabilidad Civil y Penal).pdf576Presentación CULPA PATRONAL (Responsabilidad Civil y Penal).pdf
576Presentación CULPA PATRONAL (Responsabilidad Civil y Penal).pdf
 
Programa de Especializacion Transformación Digital.pdf
Programa de Especializacion Transformación Digital.pdfPrograma de Especializacion Transformación Digital.pdf
Programa de Especializacion Transformación Digital.pdf
 
MENTORÍA en Habilidades Blandas Comunicación Efectiva, Trabajo en Equipo, L...
MENTORÍA en Habilidades Blandas Comunicación Efectiva, Trabajo en Equipo, L...MENTORÍA en Habilidades Blandas Comunicación Efectiva, Trabajo en Equipo, L...
MENTORÍA en Habilidades Blandas Comunicación Efectiva, Trabajo en Equipo, L...
 
Infografía RESPONSABILIDAD CIVIL Y PENAL - CULPA PATRONAL
Infografía RESPONSABILIDAD CIVIL Y PENAL - CULPA PATRONALInfografía RESPONSABILIDAD CIVIL Y PENAL - CULPA PATRONAL
Infografía RESPONSABILIDAD CIVIL Y PENAL - CULPA PATRONAL
 
Aceros de Guatemala Orígenes y Propósito de la Corporación que Revolucionó la...
Aceros de Guatemala Orígenes y Propósito de la Corporación que Revolucionó la...Aceros de Guatemala Orígenes y Propósito de la Corporación que Revolucionó la...
Aceros de Guatemala Orígenes y Propósito de la Corporación que Revolucionó la...
 
Instrumentos Quirúrgica 2024 pdf , muy
Instrumentos  Quirúrgica  2024 pdf , muyInstrumentos  Quirúrgica  2024 pdf , muy
Instrumentos Quirúrgica 2024 pdf , muy
 
Dinamica del plan contable general empresarial.pptx
Dinamica del plan contable general empresarial.pptxDinamica del plan contable general empresarial.pptx
Dinamica del plan contable general empresarial.pptx
 
NGANGAS_pdf.pdf9uhrg9hrg8hre8rg8rg4tg45g4
NGANGAS_pdf.pdf9uhrg9hrg8hre8rg8rg4tg45g4NGANGAS_pdf.pdf9uhrg9hrg8hre8rg8rg4tg45g4
NGANGAS_pdf.pdf9uhrg9hrg8hre8rg8rg4tg45g4
 
PLAN DE NEGOCIOS EJEMPLOS VARIOS utb.pptx
PLAN DE NEGOCIOS EJEMPLOS VARIOS utb.pptxPLAN DE NEGOCIOS EJEMPLOS VARIOS utb.pptx
PLAN DE NEGOCIOS EJEMPLOS VARIOS utb.pptx
 
METODOLOGIA_DE_LA_INVESTIGACION_LAS_RUTA.pdf
METODOLOGIA_DE_LA_INVESTIGACION_LAS_RUTA.pdfMETODOLOGIA_DE_LA_INVESTIGACION_LAS_RUTA.pdf
METODOLOGIA_DE_LA_INVESTIGACION_LAS_RUTA.pdf
 
SALARIOS CODIGO SUSTANTIVO DEL TRABAJO EN COLOMBIA.pdf
SALARIOS CODIGO SUSTANTIVO DEL TRABAJO EN COLOMBIA.pdfSALARIOS CODIGO SUSTANTIVO DEL TRABAJO EN COLOMBIA.pdf
SALARIOS CODIGO SUSTANTIVO DEL TRABAJO EN COLOMBIA.pdf
 
OBRAS QUE NO NECESITAN PERMISO DE CONSTRUCCIÓN
OBRAS QUE NO NECESITAN PERMISO DE CONSTRUCCIÓNOBRAS QUE NO NECESITAN PERMISO DE CONSTRUCCIÓN
OBRAS QUE NO NECESITAN PERMISO DE CONSTRUCCIÓN
 
Clima laboral y diagnóstico organizacional_compressed.pdf
Clima laboral y diagnóstico organizacional_compressed.pdfClima laboral y diagnóstico organizacional_compressed.pdf
Clima laboral y diagnóstico organizacional_compressed.pdf
 
NOVEDADES RED.ES. Nuevos segmentos y Kit consulting
NOVEDADES RED.ES. Nuevos segmentos y Kit consultingNOVEDADES RED.ES. Nuevos segmentos y Kit consulting
NOVEDADES RED.ES. Nuevos segmentos y Kit consulting
 
Resumen del libro: Contabilidad Hotelera, de Restaurantes y de Gestión Capitu...
Resumen del libro: Contabilidad Hotelera, de Restaurantes y de Gestión Capitu...Resumen del libro: Contabilidad Hotelera, de Restaurantes y de Gestión Capitu...
Resumen del libro: Contabilidad Hotelera, de Restaurantes y de Gestión Capitu...
 
MENTORÍA HABILIDADES BLANDAS COMUNICACIÓN EFECTIVA, EMPATÍA Y GESTIÓN DE CONF...
MENTORÍA HABILIDADES BLANDAS COMUNICACIÓN EFECTIVA, EMPATÍA Y GESTIÓN DE CONF...MENTORÍA HABILIDADES BLANDAS COMUNICACIÓN EFECTIVA, EMPATÍA Y GESTIÓN DE CONF...
MENTORÍA HABILIDADES BLANDAS COMUNICACIÓN EFECTIVA, EMPATÍA Y GESTIÓN DE CONF...
 

ANALISTA DE CREDITOS

  • 1. 2° EXAMEN DE ANALISTA DE CRÉDITOS 1. EXPLIQUE LAS CLASIFICACIONES DEL DEUDAR Fuente: SBS CATEGORIA DE RIESGO TABLA 1 TABLA2 TABLA3 Categoría con Problemas Potenciales Categoría Deficiente Categoría Dudoso 5.00% 25.00% 60.00% 2.50% 12.50% 30.00% 1.25% 6.25% 15.00% EL DEUDOR TIENE UNA CLASIFICACIÓN EN LAS SIGUIENTES CATEGORIAS: i. Categoría Deudor Normal ii. Categoría Deudor con Problemas Potenciales iii. Categoría Deudor Deficiente iv. Categoría Deudor Dudoso v. Categoría Deudor Pérdida  CATEGORÍA NORMAL. El deudor: a) Presente una situación financiera líquida, o sea con bajo nivel de endeudamiento patrimonial y ordenada estructura del mismo con relación a su capacidad de generar utilidades. El flujo de caja no es apto de un empeoramiento significativo ante modificaciones importantes en el comportamiento de las variables tanto propias como vinculadas con su sector de actividad. b) Cumpla puntualmente con el pago de sus obligaciones.
  • 2. Adicionalmente y sin perjuicio de lo establecido en los incisos a) y b) precedentes, la empresa del sistema financiero considerará si el deudor: a) Tenga un sistema de información consistente y actualizada, que le permita conocer en forma permanente su situación econ{omica y financiera. b) Cuenta con una dirección calificada y técnica, con apropiados sistemas de control interno; c) Pertenece a un sector de la actividad económica o ramo de negocios que registra una tendencia creciente; y, d) Es altamente competitivo en su actividad.  CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES El deudor presenta cualquiera de las características siguientes: a) Tenga una buena situación financiera y de rentabilidad econ{omica, con moderado endeudamiento patrimonial y adecuado flujo de caja para el pago de las deudas por capital e intereses. El flujo de caja podría, en los próximos doce (12) meses, debilitarse para afrontar los pagos, dado que es sumamente sensible a modificaciones de variables relevantes como entorno económico, comercial, regulatorio, político, entre otros, o b) Atrasos ocasionales y reducidos en el pago de sus créditos que no exceden los 60 días.  CATEGORÍA DEFICIENTE El deudor presenta cualquiera de las características siguientes: a) Una situación financiera frágil y un flujo de caja que no le permite atender el pago de la totalidad del capital y de los intereses de las deudas. La proyección del flujo de caja no muestra mejoría en el tiempo y presenta alta sensibilidad a modificaciones menores y previsibles de variables significativas, debilitando aún más sus posibilidades de pago. Tiene escasa capacidad de generar utilidades; o, b) Atrasos mayores a sesenta (60) días y que no excedan de ciento veinte (120) días.
  • 3.  CATEGORÍA DUDOSO El deudor presenta cualquiera de las características siguientes: a)Un flujo de caja manifiestamente insuficiente, no alcanzando a cubrir el pago de capital ni de intereses; presenta una situación financiera crítica y muy alto nivel de endeudamiento patrimonial, y se encuentra obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada y que, materialmente, son de magnitud significativa con resultados negativos en el negocio. b) Atrasos mayores a ciento veinte (120) días y que no excedan de trescientos sesenta y cinco (365) días.  CATEGORÍA PÉRDIDA El deudor presenta cualquiera de las características siguientes: a)Un flujo de caja que no alcanza a cubrir sus costos. Se encuentra en suspensión de pagos, siendo factible presumir que también tendrá dificultades para cumplir eventuales acuerdos de reestructuración; seencuentra en estado de insolvencia decretada o está obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada, y que, materialmente, sean de magnitud significativa. b)Atrasos mayores a trescientos sesenta y cinco (365) días. O sea mayores a 1 AÑO. 2. EXPLIQUE LA IMPORTANCIA DEL RIESGO CREDITICIO La importancia del riesgo crediticio ocupa un lugar relevante para las empresas e instituciones financieras, así como para aquellas empresas que sean usuarias de productos financieros OTC. Entre las razones que justifican la creciente importancia del riesgo de crédito, están: a) Incremento estructural del número de fallidos, debido a la competencia entre las entidades financieras. b) Incremento de prestatarios y disminución de la calidad crediticia media de los mismos. c) La mayor competencia ocasiona márgenes más estrechos. La horquilla de precios en los 80 alcanzó los 100 puntos básicos, mientras que hoy para un IRS “vanilla”1 es de 3 o 4 puntos básicos.
  • 4. d) La mayor volatilidad en los valores de las garantías de las operaciones, asociadas al aumento general de volatilidad en los mercados financieros en los últimos años. e) El incremento radical en los derivados negociados OTC, que llevan implícito un incremento en el riesgo de contrapartida al no existir cámara de compensación organizada. Un aspecto destacado para las instituciones financieras y sus reguladores, es la adecuación del capital requerido para cubrir el riesgo de crédito (dentro y fuera del balance) siguiendo las recomendaciones del Comité de Basilea, Basilea 22 El objetivo del Comité es proponer la regulación de los niveles de requerimientos mínimos de capital de las entidades financieras de tal forma que sean consistentes con la sofisticación de las operaciones bancarias y de los mercados financieros en el último decenio. El objetivo de esta propuesta es el incentivar la calidad y mejora en los sistemas internos de control y gestión del riesgo de las entidades. En los últimos años se han desarrollado nuevos modelos en la valoración del riesgo de crédito, con un nivel elevado de sofisticación y complejidad técnica. Paralelamente han aparecido numerosos productos financieros que permiten gestionar el riesgo de crédito 3. EXPLIQUE QUE ES LA CENTRAL DE RIESGO La CENTRAL DE RIESGOS es un sistema de registro que consolida la información de la situación crediticia de los deudores de las empresas del sistema financiero. En la central de riesgos de la SBS se registra información proporcionada de manera obligatoria. Por los bancos, financieras, cajas municipales y rurales entre otros. Allí sale nuestra radiografía crediticia. Al buen pagador se le reconoce como ALGUIEN RESPONSABLE.