Basilea III es una reforma de la regulación bancaria internacional que establece requisitos de capital y liquidez más estrictos para los bancos. Introduce dos nuevos coeficientes: el coeficiente de cobertura de liquidez (LCR), que requiere que los bancos mantengan activos de alta liquidez para enfrentar crisis de 30 días; y el coeficiente de financiación estable neta (NSFR), que promueve la estabilidad a largo plazo de la estructura de financiación de los bancos.

1. UNIVERSIDAD LATINOAMERICANA DE
COMERCIO EXTERIOR
BASILEA III
ASIGNATURA: SISTEMA BANCARIO Y FINANCIERO
ELABORADO POR: WENDY MARTÍNEZ
Katherine Herrera
Marlenis Rodríguez
Noel Castillo

2. Índice
5.4. Basilea III
5.4.1. Introducción
5.4.1.1. Antecedentes Basilea II (razones de cambio)
5.4.1.2. Disposiciones transitorias
5.4.1.3. Ámbito de aplicación
5.4.2. Normas reguladoras
5.4.2.1. Coeficiente de cobertura de liquidez (LCR)
5.4.1.1. Objetivo
5.4.1.2. Definición de la norma
5.4.2.2. Coeficiente de financiación estable neta
5.4.2.2.1. Objetivo
5.4.2.2.2. Definición de la norma

3. 5.4.1 Introducción
 Basilea III es parte de una serie de iniciativas, promovidas por el Foro de Estabilidad
Financiera (FSB) y el G-20, para fortalecer el sistema financiero tras la crisis de las
hipotecas subprime. Se trata de la primera revisión de Basilea II(CRD II) y se llevó a
cabo a lo largo de 2009, entrando en ejecución a partir del 31 de diciembre de 2010.
 La reforma fue motivada tras observar que la gravedad de la crisis se explica en gran
parte debido al crecimiento excesivo de los valores presentados en los balances de
los bancos (y también fuera de ellos, como en el caso de los productos derivados),
mientras que al mismo tiempo cae el nivel y la calidad de los fondos propios previstos
para riesgos. Además, muchas instituciones no contaban con reservas suficientes
para hacer frente a una crisis de liquidez.

4. 5.4.1.1. ANTECEDENTES BASILEA II (RAZONES
DEL CAMBIO)
 Basilea III surge como respuesta a la crisis financiera internacional, que evidenció la
necesidad de fortalecer la regulación, supervisión y gestión de riesgos del sector
bancario. Así, el Comité de Basilea acordó el marco de Basilea III en septiembre del
2009 y se publicaron las propuestas concretas, vía documentos consultivos, en
diciembre del 2009. Estos documentos consultivos constituyen la base de la respuesta
del Comité a la crisis financiera y forman parte de las iniciativas mundiales para
fortalecer el sistema de regulación financiera que han sido propuestos por los líderes del
G-20.

5. 5.4.1.2. DISPOSICIONES TRANSITORIAS
El acuerdo de Basilea III debería obligar a los bancos a aumentar sus reservas de capital para
protegerse de posibles caídas. Por orden de este acuerdo, los bancos tendrían que triplicar en
un 7% del total de sus reservas para protegerse de una eventual crisis en el futuro.
El llamado capital Tier I, que incluye, además de las acciones comunes y las utilidades retenidas,
las participaciones preferentes, híbridos de capital y deuda sin pagar, desde el 4% de ese
momento al 6% en 2015, según un comunicado del grupo presidido por el ex El presidente
del Banco Central Europeo, Jean-Claude Trichet.
El capital mínimo de calidad, el cual sólo incluye las acciones ordinarias y los resultados
acumulados, aumentará del 2% al 4,5% de los activos ponderados por riesgo gradualmente
entre 2013 y 2015.

6. Por otra parte, los bancos tendrán que construir gradualmente entre 2016 y 2019, dos
"colchones de capital" con el fin de que estos pudieran ser utilizados en futuros tiempos de
crisis:
 Colchón de conservación de capital: será equivalente al 2,5% de los activos ponderados por
riesgo. Junto a esto, se deberá añadir al colchón para final de 2019 un capital de alta calidad que
ascienda al 7%. Se mantiene el requisito mínimo de capital Tier I [mide los fondos propios de un
banco (capital más los beneficios retenidos) con los activos (créditos), ajustados por su grado de
riesgo] del 8%, aunque teniendo en cuenta la creación del colchón, este pasa al 10,5%. Los bancos
podrán utilizar, en determinadas circunstancias, el capital de este colchón pero, si el banco está
cerca del porcentaje mínimo requerido, deberá reducir su margen de beneficios y dividendos. En
definitiva, el objetivo es evitar que las instituciones sigan pagando altos dividendos y bonos incluso
cuando sufren un deterioro del capital.
 Colchón de capital anti cíclico de alta calidad: Será entre el 0% y el 2,5% y puede ser requerido de
acuerdo a las necesidades de cada país signatario del acuerdo. Este segundo colchón
dependerá del nivel de capitalización de mercado y tiene por objeto proteger el sistema bancario
en los períodos de expansión del crédito - cuando los bancos tendrán que guardar una parte de
su capital a la formación de sus colchones.
Por lo tanto, teniendo en cuenta los dos colchones, el requisito de capital mínimo puede llegar
al 13%.

7. 5.4.1.3. ÁMBITO DE APLICACIÓN
 El Marco de Capital Basilea III, que aún no es aplicado por el sector bancario chileno, si bien es
considerado por la industria como un gran desafío, también es reconocido como clave para la
estabilidad del sistema financiero local ante la eventualidad de que se vuelva a producir una crisis
tan agresiva como la de 2007.
 La importancia de Basilea III en relación con sus antecesores radica en los mayores
requerimientos de reservas de capital que establece, tanto en cantidad como en calidad de los
instrumentos, para evitar que se vuelva a producir una crisis de liquidez.
Basilea III indica que la diferencia de 2,5% entre ambos coeficientes se transformará en una “reserva
de conservación de capital” a constituirse con capital básico en acciones comunes. El objetivo de
esta reserva es absorber eventuales pérdidas inesperadas que pueda tener una entidad financiera en
forma inmediata y sin restricciones, en situaciones efectivas de estrés que los afecten.

8. 5.4.2. NORMAS REGULADORAS
BASILEA III
Las normas establecidas para el sistema financiero en lo que se refiere a
Basilea III establece requerimiento de capital adicional vinculado a:
Implementación de las reformas regulares de Basilea III. El informe incluye tres
partes:
1- ciclo económico
2- concentración sectorial individual y geográfica
3- concentración de mercado tasa de interés de balance y propensión al
riesgo.

9. 5.4.2.1. COEFICIENTE DE COBERTURA DE
LIQUIDEZ (LCR)
El Comité ha desarrollado el LCR para promover la resistencia a corto plazo del perfil de
riesgo de liquidez de los bancos, garantizando que disponen de suficientes HQLA para
soportar un escenario de tensiones considerables durante 30 días naturales.
El LCR deberá ser un componente fundamental del enfoque supervisor sobre el riesgo de
liquidez, si bien deberá complementarse con evaluaciones supervisoras detalladas de
otros aspectos del marco de cada banco para la gestión del riesgo de liquidez, con
arreglo a los Sound Principles, la utilización de las herramientas de seguimiento incluidas
en la Parte 2 y, en su debido momento, el NSFR.
Además, los supervisores podrán exigir a un banco que adopte normas o parámetros más
rigurosos con el fin de reflejar su perfil de riesgo de liquidez y la evaluación por el
supervisor de su cumplimiento de los Sound Principles

10.  Aumentos de las volatilidades de mercado que
afectan a la calidad de las garantías o a posibles
exposiciones futuras a derivados y que, por tanto,
exigen la aplicación de mayores descuentos en
las garantías o la aportación de garantías
adicionales, o bien conllevan otras necesidades
de liquidez;
 Uso no programado de facilidades de crédito y
de liquidez comprometidas pero no utilizadas
que el banco ha concedido a sus clientes; y
 La posible necesidad de que el banco recompre
deuda o cumpla con obligaciones
extracontractuales con la finalidad de reducir el
riesgo de reputación.

11. 5.4.2.1.1. OBJETIVO
 El mandato del comité les fortalece las regulación, la supervisión y las
practicas bancarias en todo el mundo con el fin de afianzar la estabilidad
financiera. Su agenda de trabajo ha girado por tanto en torno a cuerdo
temas claves, completar las reformas a raíz de la crisis, centrarse en los
trabajos de implementación, revisar el equilibrio entre la simplicidad,
comparabilidad y sensibilidad al riesgo del marco y fortalecer la eficacia
supervisora.

12. 5.4.2.1.2. DEFINICIÓN DE LA NORMA
La norma contempla una perturbación
combinada idiosincrásica y en el conjunto del
mercado que ocasionaría:
 La desaparición de parte de los depósitos
minoristas;
 Una pérdida parcial de la capacidad de
financiación no garantizada en los mercados
mayoristas;
 Una pérdida parcial de la financiación
garantizada a corto plazo con ciertas
garantías y contrapartes;
 Salidas adicionales de índole contractual por
la rebaja de la calificación crediticia pública
del banco de hasta tres escalones, incluida
la exigencia de aportación de garantías;

13. 5.4.2.2. COEFICIENTE DE FINANCIACIÓN
ESTABLE NETA

14. 5.4.2.2.1. OBJETIVO

15. 5.4.2.2.2. DEFINICIÓN DE LA NORMA

16.  Video
 www.youtube.com/v=RvRnY8BtkS4