basilea 1 , 2,3

1. BASILEA I

2. El comité BCBS
● Es un comité de autoridades de
supervisión bancaria establecido por
los dirigentes de los bancos del grupo
de los diez en 1924.
● El presidente actual del comité es
Stefan Ingves.

3. Objetivo:
● Es mejorar la comprensión de los principales
problemas de supervisión y mejorar la calidad de la
supervisión bancaria en todo el mundo.
● También enmarca las principales directrices y normas
en diferentes áreas. Por ejemplo:
❖ Las normativas internacionales sobre la adecuación del
capital.
❖ Los principios básicos para una supervisión bancaria
efectiva.
❖ El concordato d supervisión transfronterizo bancario.

4. Propósito:
● Es fomentar la convergencia hacia
enfoques y normas comunes.

5. Acciones:
❖ Un gobierno corporativo
❖ El manejo del riesgo de crédito
❖ Manejo del riesgo operativo
❖ El marco de los sistemas de control interno
● Proponen varios lineamientos
concretos para dicha supervisión y
regulación:

6. Los Principios Básicos:
● Todo fue hecho para la Supervisión Bancaria Efectiva.
● Fueron emitidos por el Comité de Basilea en septiembre
de 1997.
● Aprobados por la comunidad financiera internacional
durante la reunión anual del FMI y el Banco Mundial de
Hong Kong en octubre de 1997.

7. El Comité de Basilea:
● Considera que los mismos deben ser implementados
por las autoridades bancarias y públicas en todos los
países.
● Así lograr un sistema de supervisión efectiva.
● Y ya que proveen a la comunidad financiera
internacional se usa para evaluar la efectividad de los
regímenes de supervisión bancaria.

8. BASILEA II

9. Brinda conjunto de recomendaciones
del comité de Basilea sobre supervisión
Bancaria
Su objetivo es establecer
requerimientos de capital para asegurar
la protección de entidades frente a
riesgos financieros y operativos

10. A Diferencia de Basilea I propuso un conjunto de
recomendaciones: Los tres pilares
PILAR 1:CALCULO DE L CAPITAL REGULATORIO
Fondos propios >8%de activos de riesgo: considerando
RIESGO DE CREDITO: Este acuerdo dispone
Método Estándar
Se calculan implícitamente la probabilidad de
incumplimiento(PD),y la perdida dado al
incumplimiento(LGD)
Método de Rating internos avanzado(AIRB)
Utiliza sus propios mecanismos , estimaciones de
evaluación de riesgo.

11. RIESGO DE MERCADO
Método Estándar
Modelos internos var
RIESGO OPERACIONAL
Modelo Básico
Modelo Estándar
Modelos internos AMA

12. PILAR 2 :MARCO DE SUPERVISIÓN
Asegurar que cada banco cuente con procesos
internos confiables para evaluar la suficiencia
de su capital
Autoevaluación del capital
•Capital económico
•Suficiencia
•Respuesta
•mecanismos

13. PILAR 3:DISCIPLINA DEL MERCADO
Normas de transparencia e información acerca
de su exposición a los diferentes riesgos: su
objetivo
•La generalización de buenas practicas
•La reconciliación de los puntos de vista
financiero
•La transparencia financiera a través de la
homogeneidad

14. Pilar 3:disciplina del mercado
Normas de transparencia e
información acerca de su
exposición a los diferentes
riesgos: su objetivo
•La generalización de buenas
practicas
•La reconciliación de los puntos
de vista financiero
•La transparencia financiera a
través de la homogeneidad
Beneficios de la propuesta
Gestión de riesgos
Mejoras en el sistema de
gobierno corporativo
Aspectos técnicos
Descripción de la gestión del
capital
Composición detallada de los
elementos del capital
Requerimientos de capital
por cada tipo de riesgo

15. BASILEA III

16. Calidad y cantidad del capital
Mayor énfasis en el Capital
ordinario.
El requerimiento mínimo se
eleva al 4,5% de los activos
ponderados por riesgo, tras las
deducciones pertinentes.
Capital con capacidad de absorber
pérdidas en el punto de no
viabilidad
Los términos de capital incluirán una
cláusula que permita la discreción de
la autoridad competente, la
amortización o conversión en
acciones ordinarias si el banco se
considera inviable.
Capital
PILAR
1

17. Colchón de conservación
del capital
Comprende Capital
ordinario por valor del
2,5% de activos
ponderados por riesgo,
con lo que el mínimo total
de Capital ordinario
asciende al 7%.
Colchón anticíclico
Impuesto en un rango del
0%-2,5% y formado por
Capital ordinario, se
aplicará el crédito está
ocasionando una
acumulación inaceptable
de riesgos sistémicos.

18. ❑ Cobertura del
riesgo
Titulizaciones
Se fortalece el tratamiento de
capital para determinadas
titulizaciones complejas. Se
exige a los bancos realizar
análisis más rigurosos de las
posiciones de titulización con
calificación crediticia externa.
Cartera de negociación
Capital considerablemente
superior para las actividades
de negociación y con
derivados, así como
titulaciones complejas
mantenidas en la cartera de
negociación.

19. Riesgo de crédito de
contraparte
Fortalecimiento con
requisitos más estrictos
de capital para medir la
exposición, incentivos de
capital para que los
bancos utilicen entidades
de contrapartida central al
negociar con derivados.
Exposiciones bancarias
frente a entidades de
contrapartida centrales
(CCP)
El Comité ha propuesto
una ponderación por
riesgo del 2% para las
exposiciones por
operaciones con CCP
admisibles.

20. ❑ Restricción del
apalancamiento
Coeficiente de
apalancamiento
Un coeficiente de apalancamiento no basado en el riesgo
que incluye posiciones fuera de balance respalda el
requerimiento de capital basado en el riesgo. Además, este
coeficiente contribuye a contener la acumulación de
apalancamiento en el conjunto del sistema.

21. Requerimientos
complementarios
Normas en materia de buen gobierno y gestión del riesgo en el
conjunto de la entidad, riesgo de las posiciones fuera de balance y
actividades de titulización, gestión de las concentraciones de
riesgos, incentivos a los bancos para gestionar mejor el riesgo y
los rendimientos a largo plazo, prácticas adecuadas de
remuneración, prácticas de valoración, pruebas de tensión,
normas de contabilidad para instrumentos financieros, gobierno
corporativo, colegios de supervisores.
❑ Gestión del riesgo y supervisión
PILAR 2

22. PILAR 3
❑ Disciplina de mercado
Revised Pillar 3 Requerimientos
revisados de divulgación Los nuevos requisitos
están relacionados con las posiciones de titulización y con el patrocinio
de vehículos fuera de balance. Se exigirá una divulgación más
detallada de los componentes del capital regulador y su conciliación
con las cuentas declaradas, así como una explicación pormenorizada
sobre cómo calcula el banco sus coeficientes de capital regulador.

23. LIQUIDEZ
❑ Normas internacionales de liquidez y
seguimiento supervisor
Coeficiente de cobertura de liquidez
El coeficiente de cobertura de liquidez
(LCR) exigirá a los bancos mantener
suficientes activos líquidos de alta calidad
para resistir 30 días en un escenario de
financiación bajo tensión especificado por
los supervisores. Coeficiente de
financiación estable neta.
El coeficiente de financiación estable
neta (NSFR)
es un indicador estructural a largo plazo
diseñado para paliar desajustes de liquidez.
Este coeficiente cubre la totalidad del
balance y ofrece incentivos a los bancos
para que recurran a fuentes de financiación
estables.

24. Principios para la adecuada
gestión y supervisión del
riesgo de liquidez
Los Principios para la adecuada
gestión y supervisión del riesgo de
liquidez, publicados por el Comité en
2008, se basan en las lecciones
extraídas de la crisis, así como en
un examen fundamental de las
mejores prácticas en materia de
gestión del riesgo de liquidez en las
organizaciones bancarias.
Principios para la
Periodo de seguimiento
supervisor
El marco de liquidez incluye
un conjunto común de
criterios de seguimiento para
ayudar a los supervisores a
identificar y analizar las
tendencias del riesgo de
liquidez a nivel tanto bancario
como sistémico.

25. BASILEA I BASILEA II BASILEA III
inicio se firmó en 1988 aprobado en 2004 aprobado en diciembre de 2010
principio Tener capital suficiente para
absorber pérdidas.
Toda entidad debe tener
Recursos Suficientes para
absorber las Pérdidas de su
actividad.
Reforzar los controles en el control
de riesgo e incorporar con mayor
detalle el riesgo de liquidez, las
estructuras y las posiciones del
balance.
objetivo Ayudar a los países a fortalecer
sus procedimientos de
supervisión promover la
estabilidad financiera y
macroeconomía.
Enfrentar el riesgo de una forma
mas global, y adecuar el capital
regulatorio, fomentar la igualdad
para competir.
Es la introducción de dos ratios de
liquidez:
_el liquidity coverage ratio (
soportar graves crisis de liquidez).
_net stable funding ratio (permitir a
los bancos resistir un año a una
crisis.
propósito Fomentar la convergencia hacia
enfoques y normas comunes.
La creación de un estándar
internacional que sirva de
referencia para la regulación
bancaria.
La reducción de la probabilidad de
ocurrencia de una crisis.