El contrato bancario es aquel acuerdo de voluntades en el cual participa una entidad bancaria y su objeto es una operación bancaria. En este texto se analiza la operativización de los contratos bancarios de mayor uso en el ámbito financiero, tales
como: contrato de cuenta corriente, cheque y transferencia electrónica de fondos, préstamo de dinero y línea de crédito, crédito documentario, fideicomiso bancario, underwriting, emisión de bonos y acciones, instrumentos hipotecarios, forfaiting y factoring y leasing financiero
Este documento resume los principales aspectos de los contratos bancarios en el Perú. Explica brevemente la cuenta corriente, el depósito a plazo, los créditos, las transferencias bancarias, las cajas de seguridad, los créditos documentarios y el contrato de depósito de compensación por tiempo de servicios. También define el reporto y describe las obligaciones del reportado y el reportante en este tipo de contrato.
Este documento habla sobre los títulos de valor, en particular las letras de cambio. Explica que los títulos de valor son documentos que incorporan derechos y obligaciones económicas y pueden circular. Describe las características de los títulos de valor como ser necesarios, legítimos, literales y patrimoniales. También explica el contenido requerido de una letra de cambio, el proceso de endoso y la función del aval o garantía en una letra de cambio.
Este documento habla sobre el derecho concursal en Venezuela. Explica que el derecho concursal regula la declaración de quiebra de un deudor y la ejecución colectiva de su patrimonio para pagar a todos sus acreedores. También describe los tipos de ejecución (singular y colectiva), la calificación de créditos (privilegiados, ordinarios y subordinados), y los roles del síndico y la junta de acreedores en un proceso concursal.
Este documento discute los contratos bancarios y su evolución histórica. Originalmente, las relaciones bancarias se basaban en acuerdos verbales, pero con el tiempo se formalizaron mediante contratos escritos. Actualmente, los contratos bancarios son instrumentos legales complejos que permiten una variedad de operaciones financieras y de intermediación crediticia entre bancos y clientes.
El documento habla sobre los actos procesales del juez. Explica que los actos procesales son una serie de acciones ordenadas para garantizar el derecho a la tutela jurisdiccional. Los actos procesales del juez incluyen atender los fines del proceso, llenar vacíos en la ley, y dirigir el proceso. Las resoluciones judiciales son uno de los principales actos del juez y pueden ser autos, sentencias o decretos, con el objetivo de decidir o instruir.
El documento resume la teoría del acto de comercio y el comerciante en el derecho mercantil mexicano. Explica que el derecho mercantil es el conjunto de normas que regulan los actos de comercio y la profesión de los comerciantes. Luego describe brevemente el origen histórico del derecho mercantil y los principales códigos y leyes que lo han regulado en México a través del tiempo. Finalmente, define qué se considera un acto de comercio según la ley mexicana y enumera las 23 categorías de
Este documento habla sobre los contratos mercantiles. Brevemente describe: 1) Que un contrato es mercantil cuando el acuerdo tiene un carácter comercial; 2) Que existen varios tipos de contratos mercantiles regulados por el derecho mercantil como compraventa, arrendamiento, mandato, entre otros; 3) Que los contratos mercantiles se caracterizan por requerir celeridad y sujetarse a los principios de buena fe.
Este documento describe diferentes tipos de contratos preparatorios como la promesa de contrato y la opción. Una promesa de contrato es un acuerdo preliminar entre dos partes para celebrar un contrato futuro, y debe formalizarse por escrito y registrarse para ser válido. Otras características clave son que genera derechos y obligaciones, y que su objetivo es celebrar un contrato definitivo en el futuro. El documento también explica el mandato, que es un contrato en el que una parte acuerda realizar actos jurídicos en nombre de otra parte,
Este documento resume los principales aspectos de los contratos bancarios en el Perú. Explica brevemente la cuenta corriente, el depósito a plazo, los créditos, las transferencias bancarias, las cajas de seguridad, los créditos documentarios y el contrato de depósito de compensación por tiempo de servicios. También define el reporto y describe las obligaciones del reportado y el reportante en este tipo de contrato.
Este documento habla sobre los títulos de valor, en particular las letras de cambio. Explica que los títulos de valor son documentos que incorporan derechos y obligaciones económicas y pueden circular. Describe las características de los títulos de valor como ser necesarios, legítimos, literales y patrimoniales. También explica el contenido requerido de una letra de cambio, el proceso de endoso y la función del aval o garantía en una letra de cambio.
Este documento habla sobre el derecho concursal en Venezuela. Explica que el derecho concursal regula la declaración de quiebra de un deudor y la ejecución colectiva de su patrimonio para pagar a todos sus acreedores. También describe los tipos de ejecución (singular y colectiva), la calificación de créditos (privilegiados, ordinarios y subordinados), y los roles del síndico y la junta de acreedores en un proceso concursal.
Este documento discute los contratos bancarios y su evolución histórica. Originalmente, las relaciones bancarias se basaban en acuerdos verbales, pero con el tiempo se formalizaron mediante contratos escritos. Actualmente, los contratos bancarios son instrumentos legales complejos que permiten una variedad de operaciones financieras y de intermediación crediticia entre bancos y clientes.
El documento habla sobre los actos procesales del juez. Explica que los actos procesales son una serie de acciones ordenadas para garantizar el derecho a la tutela jurisdiccional. Los actos procesales del juez incluyen atender los fines del proceso, llenar vacíos en la ley, y dirigir el proceso. Las resoluciones judiciales son uno de los principales actos del juez y pueden ser autos, sentencias o decretos, con el objetivo de decidir o instruir.
El documento resume la teoría del acto de comercio y el comerciante en el derecho mercantil mexicano. Explica que el derecho mercantil es el conjunto de normas que regulan los actos de comercio y la profesión de los comerciantes. Luego describe brevemente el origen histórico del derecho mercantil y los principales códigos y leyes que lo han regulado en México a través del tiempo. Finalmente, define qué se considera un acto de comercio según la ley mexicana y enumera las 23 categorías de
Este documento habla sobre los contratos mercantiles. Brevemente describe: 1) Que un contrato es mercantil cuando el acuerdo tiene un carácter comercial; 2) Que existen varios tipos de contratos mercantiles regulados por el derecho mercantil como compraventa, arrendamiento, mandato, entre otros; 3) Que los contratos mercantiles se caracterizan por requerir celeridad y sujetarse a los principios de buena fe.
Este documento describe diferentes tipos de contratos preparatorios como la promesa de contrato y la opción. Una promesa de contrato es un acuerdo preliminar entre dos partes para celebrar un contrato futuro, y debe formalizarse por escrito y registrarse para ser válido. Otras características clave son que genera derechos y obligaciones, y que su objetivo es celebrar un contrato definitivo en el futuro. El documento también explica el mandato, que es un contrato en el que una parte acuerda realizar actos jurídicos en nombre de otra parte,
Este documento trata sobre el concepto y evolución histórica del contrato desde las perspectivas del derecho romano, medieval y canónico. Explica que en el derecho romano primitivo, el contrato carecía de connotación económica y era más una alianza entre las partes. Luego, en el derecho romano clásico se reconocieron cuatro fuentes de obligaciones, incluyendo los contratos. Finalmente, analiza las distintas concepciones del contrato en el derecho romano posterior y en el derecho medieval tras la caída del Imp
El documento habla sobre los contratos. Explica que un contrato es un acuerdo entre dos o más partes para crear, regular, modificar o extinguir una relación jurídica patrimonial. Detalla elementos esenciales como la capacidad y el consentimiento de las partes, y el proceso de formación que incluye la oferta y la aceptación. También cubre temas como la autonomía privada, la fuerza vinculatoria y la capacidad jurídica para celebrar contratos.
Proceso Contencioso Administrativo (Diplomado)gabogadosv
El documento describe el proceso contencioso administrativo en el Perú. Explica que este proceso permite controlar las actuaciones de la administración pública y tutelar los derechos de los administrados. Señala que el objeto del proceso son las pretensiones de las partes, como declarar la nulidad de actos administrativos o ordenar a la administración realizar una actuación. También establece los requisitos para acumular pretensiones y las facultades del órgano jurisdiccional, como ejercer control difuso de la constitucionalidad.
Este documento presenta una introducción general a los títulos valores en el Perú. Explica que la Ley de Títulos Valores de 2000 fue una de las leyes más importantes promulgadas recientemente en el país. También describe la evolución histórica de la legislación cambiaria peruana y cómo la nueva ley unificó las normas dispersas sobre títulos valores. Además, detalla varios tipos comunes de títulos valores y las reglas generales que los rigen, incluidas sus definiciones, formas de representación, creación
Este documento trata sobre el recurso de revocación en materia fiscal. Explica las causas que proceden este recurso, como contra revisiones de gabinete, visitas domiciliarias o multas. También describe los pasos para interponer un recurso de revocación, incluyendo indicar los hechos, agravios y argumentos legales. El objetivo es que los particulares conozcan este medio legal para defenderse cuando se vean afectados por resoluciones administrativas fiscales.
Relaciones del derecho comercial con otras ramas del derechoJhossy Snd
El documento describe las relaciones entre el derecho comercial y otras ramas del derecho privado y público. Explica cómo el derecho comercial se relaciona estrechamente con el derecho constitucional, civil, público y administrativo, industrial, tributario, penal, internacional, registral, notarial y laboral. Concluye que el derecho mercantil regula la actividad comercial y va más allá de un conjunto de normas, y que se puede considerar una subdivisión del derecho civil donde al menos uno de los sujetos es un comerciante.
El documento describe que los costos de un proceso legal, como honorarios de abogados y gastos de diligencias, son responsabilidad del cliente. Los costos variarán dependiendo del tipo de caso pero incluirán como mínimo 2000 soles mensuales por servicios legales más el 20% de cualquier beneficio obtenido. El cliente también debe asumir los gastos de trámites fuera de la jurisdicción del estudio legal.
El documento describe el contrato de compraventa, que es uno de los contratos más importantes regulados por las legislaciones. Es un contrato bilateral, oneroso y conmutativo que transfiere la propiedad de bienes de un comprador a un vendedor. El documento explica las características, elementos, tipos y modalidades especiales de la compraventa, como la compraventa con reserva de dominio, a plazo o con garantía hipotecaria.
Este documento define conceptos básicos de derecho administrativo como la administración pública, los elementos de los órganos administrativos, las clases de administración, los principios de legalidad y juridicidad, y las fuentes formales e informales del derecho administrativo. Explica que el derecho administrativo regula la organización y actividad de la administración pública y las relaciones entre esta y los particulares, basándose en normas legales pero también en principios generales.
Este documento presenta información sobre los cheques. Explica que los cheques tienen antecedentes históricos en Italia, Países Bajos e Inglaterra, siendo este último país donde se desarrolló principalmente. Define legalmente al cheque como un título de crédito que incorpora una orden de pago emitida por el titular de una cuenta bancaria. Describe también los antecedentes legislativos sobre cheques en países como Francia, Bélgica e Italia. Finalmente, explica que en Perú los cheques se rigen por la Ley de Títulos y Valores
Este documento presenta los fundamentos de los títulos valores. Define a los títulos valores como instrumentos privados que incorporan derechos patrimoniales y están destinados a la circulación. Explica las diferentes clasificaciones de los títulos valores según su estructura, naturaleza del derecho incorporado, presencia de requisitos formales y modo de circulación. También describe los principios cambiarios como la incorporación, literalidad, abstracción, autonomía, legitimación, buena fe y circulación. Finalmente, detalla los mecanismos de circul
El documento describe los tipos de contratos de sociedad mercantil y los requisitos para registrar una empresa en Venezuela. Explica que una sociedad mercantil requiere el registro del contrato constitutivo, el pago de tasas, y la publicación del extracto del contrato en un periódico local dentro de los 15 días posteriores a la formación de la sociedad. También enumera los tipos comunes de sociedades mercantiles como sociedad anónima, sociedad de responsabilidad limitada, y sociedad colectiva.
Este documento explica las figuras jurídicas de la prescripción y la caducidad. La prescripción extingue la acción pero no el derecho, lo que significa que el acreedor pierde su capacidad legal de exigir el cumplimiento de la obligación después de cierto tiempo. La caducidad, por otro lado, extingue tanto la acción como el derecho. El documento analiza estas figuras y sus diferencias, así como los mecanismos legales que extinguen las obligaciones como el pago, la compensación y la condonación.
Los títulos valores son documentos necesarios para legitimar el ejercicio del derecho literal y autónomo que en ellos se incorpora, pueden ser de contenido crediticio, corporativo o de participación y de tradición o representativo de mercancías.
Este documento describe diferentes tipos de títulos valores, incluyendo sus partes, funciones y principios legales. Explica conceptos como cheques, letras de cambio, pagarés, bonos, conocimientos de embarque, cartas de porte y más. También cubre temas como endoso, protesto, garantías personales vs. reales y clasificaciones de títulos valores.
Este documento resume los conceptos clave relacionados con la hipoteca. Explica que la hipoteca es un derecho real constituido en garantía de un crédito sobre un bien, generalmente inmueble. Describe las características de la hipoteca, incluyendo que es un derecho real de garantía, accesorio de la obligación garantizada, y que confiere al acreedor el derecho de ejecutar la cosa hipotecada. También clasifica la hipoteca en legal, convencional y judicial, e introduce los conceptos de hipoteca inmobiliaria y mobiliaria.
Este documento presenta las normas generales sobre la prueba en procesos judiciales según la legislación panameña. Define la prueba y explica los principios, etapas y tipos de prueba permitidos. También establece las reglas para la proposición, admisión, rechazo y valoración de pruebas. Finalmente, detalla los procedimientos para asegurar la cadena de custodia y conservación de pruebas materiales.
El documento trata sobre los contratos de compra-venta. Define la compra-venta como el contrato en el que el vendedor se obliga a transferir la propiedad de un bien al comprador a cambio de un precio. Explica que tiene mayor importancia que otros contratos porque transfiere el dominio de los bienes. Resume los objetivos del documento, que son estudiar los conceptos generales de los contratos de compra-venta, así como los elementos, definición, naturaleza jurídica y obligaciones de compradores y vendedores.
1) El documento habla sobre la ineficacia de los actos jurídicos, específicamente la nulidad, anulabilidad y rescisión. 2) Explica que la nulidad se da cuando el acto jurídico adolece de vicios estructurales que lo invalidan desde el inicio. 3) La anulabilidad y rescisión ocurren cuando el acto es válido pero adolece de vicios en su formación o aplicación que permiten subsanarlo o dejarlo sin efecto, respectivamente.
Este documento resume las características y elementos de un contrato de compraventa. Explica que es un contrato bilateral y oneroso que transfiere la propiedad de un bien del vendedor al comprador a cambio de un precio. Detalla las obligaciones de ambas partes, como la entrega del bien y el pago del precio. También describe modalidades especiales como la compraventa con reserva de dominio y con pacto de retroventa. Por último, distingue que la compraventa de bienes inmuebles requiere escritura pública a diferencia
El documento describe los diferentes tipos de contratos bancarios. Explica que los contratos bancarios se clasifican en operaciones pasivas, activas y neutras. Las operaciones pasivas permiten a la entidad bancaria recibir fondos de clientes, mientras que las operaciones activas implican que el banco concede créditos a clientes. Las operaciones neutras son servicios que no implican la obtención o concesión de crédito. El documento también discute las partes de un contrato bancario y la normativa de transparencia bancaria y protección al consum
Este documento analiza varios contratos bancarios modernos como el underwriting, factoring y leasing. Explica que el contrato bancario involucra a una entidad bancaria y su objetivo es una operación bancaria. Luego describe brevemente el underwriting, factoring y leasing, señalando sus características principales como la obtención de financiamiento y servicios relacionados.
Este documento trata sobre el concepto y evolución histórica del contrato desde las perspectivas del derecho romano, medieval y canónico. Explica que en el derecho romano primitivo, el contrato carecía de connotación económica y era más una alianza entre las partes. Luego, en el derecho romano clásico se reconocieron cuatro fuentes de obligaciones, incluyendo los contratos. Finalmente, analiza las distintas concepciones del contrato en el derecho romano posterior y en el derecho medieval tras la caída del Imp
El documento habla sobre los contratos. Explica que un contrato es un acuerdo entre dos o más partes para crear, regular, modificar o extinguir una relación jurídica patrimonial. Detalla elementos esenciales como la capacidad y el consentimiento de las partes, y el proceso de formación que incluye la oferta y la aceptación. También cubre temas como la autonomía privada, la fuerza vinculatoria y la capacidad jurídica para celebrar contratos.
Proceso Contencioso Administrativo (Diplomado)gabogadosv
El documento describe el proceso contencioso administrativo en el Perú. Explica que este proceso permite controlar las actuaciones de la administración pública y tutelar los derechos de los administrados. Señala que el objeto del proceso son las pretensiones de las partes, como declarar la nulidad de actos administrativos o ordenar a la administración realizar una actuación. También establece los requisitos para acumular pretensiones y las facultades del órgano jurisdiccional, como ejercer control difuso de la constitucionalidad.
Este documento presenta una introducción general a los títulos valores en el Perú. Explica que la Ley de Títulos Valores de 2000 fue una de las leyes más importantes promulgadas recientemente en el país. También describe la evolución histórica de la legislación cambiaria peruana y cómo la nueva ley unificó las normas dispersas sobre títulos valores. Además, detalla varios tipos comunes de títulos valores y las reglas generales que los rigen, incluidas sus definiciones, formas de representación, creación
Este documento trata sobre el recurso de revocación en materia fiscal. Explica las causas que proceden este recurso, como contra revisiones de gabinete, visitas domiciliarias o multas. También describe los pasos para interponer un recurso de revocación, incluyendo indicar los hechos, agravios y argumentos legales. El objetivo es que los particulares conozcan este medio legal para defenderse cuando se vean afectados por resoluciones administrativas fiscales.
Relaciones del derecho comercial con otras ramas del derechoJhossy Snd
El documento describe las relaciones entre el derecho comercial y otras ramas del derecho privado y público. Explica cómo el derecho comercial se relaciona estrechamente con el derecho constitucional, civil, público y administrativo, industrial, tributario, penal, internacional, registral, notarial y laboral. Concluye que el derecho mercantil regula la actividad comercial y va más allá de un conjunto de normas, y que se puede considerar una subdivisión del derecho civil donde al menos uno de los sujetos es un comerciante.
El documento describe que los costos de un proceso legal, como honorarios de abogados y gastos de diligencias, son responsabilidad del cliente. Los costos variarán dependiendo del tipo de caso pero incluirán como mínimo 2000 soles mensuales por servicios legales más el 20% de cualquier beneficio obtenido. El cliente también debe asumir los gastos de trámites fuera de la jurisdicción del estudio legal.
El documento describe el contrato de compraventa, que es uno de los contratos más importantes regulados por las legislaciones. Es un contrato bilateral, oneroso y conmutativo que transfiere la propiedad de bienes de un comprador a un vendedor. El documento explica las características, elementos, tipos y modalidades especiales de la compraventa, como la compraventa con reserva de dominio, a plazo o con garantía hipotecaria.
Este documento define conceptos básicos de derecho administrativo como la administración pública, los elementos de los órganos administrativos, las clases de administración, los principios de legalidad y juridicidad, y las fuentes formales e informales del derecho administrativo. Explica que el derecho administrativo regula la organización y actividad de la administración pública y las relaciones entre esta y los particulares, basándose en normas legales pero también en principios generales.
Este documento presenta información sobre los cheques. Explica que los cheques tienen antecedentes históricos en Italia, Países Bajos e Inglaterra, siendo este último país donde se desarrolló principalmente. Define legalmente al cheque como un título de crédito que incorpora una orden de pago emitida por el titular de una cuenta bancaria. Describe también los antecedentes legislativos sobre cheques en países como Francia, Bélgica e Italia. Finalmente, explica que en Perú los cheques se rigen por la Ley de Títulos y Valores
Este documento presenta los fundamentos de los títulos valores. Define a los títulos valores como instrumentos privados que incorporan derechos patrimoniales y están destinados a la circulación. Explica las diferentes clasificaciones de los títulos valores según su estructura, naturaleza del derecho incorporado, presencia de requisitos formales y modo de circulación. También describe los principios cambiarios como la incorporación, literalidad, abstracción, autonomía, legitimación, buena fe y circulación. Finalmente, detalla los mecanismos de circul
El documento describe los tipos de contratos de sociedad mercantil y los requisitos para registrar una empresa en Venezuela. Explica que una sociedad mercantil requiere el registro del contrato constitutivo, el pago de tasas, y la publicación del extracto del contrato en un periódico local dentro de los 15 días posteriores a la formación de la sociedad. También enumera los tipos comunes de sociedades mercantiles como sociedad anónima, sociedad de responsabilidad limitada, y sociedad colectiva.
Este documento explica las figuras jurídicas de la prescripción y la caducidad. La prescripción extingue la acción pero no el derecho, lo que significa que el acreedor pierde su capacidad legal de exigir el cumplimiento de la obligación después de cierto tiempo. La caducidad, por otro lado, extingue tanto la acción como el derecho. El documento analiza estas figuras y sus diferencias, así como los mecanismos legales que extinguen las obligaciones como el pago, la compensación y la condonación.
Los títulos valores son documentos necesarios para legitimar el ejercicio del derecho literal y autónomo que en ellos se incorpora, pueden ser de contenido crediticio, corporativo o de participación y de tradición o representativo de mercancías.
Este documento describe diferentes tipos de títulos valores, incluyendo sus partes, funciones y principios legales. Explica conceptos como cheques, letras de cambio, pagarés, bonos, conocimientos de embarque, cartas de porte y más. También cubre temas como endoso, protesto, garantías personales vs. reales y clasificaciones de títulos valores.
Este documento resume los conceptos clave relacionados con la hipoteca. Explica que la hipoteca es un derecho real constituido en garantía de un crédito sobre un bien, generalmente inmueble. Describe las características de la hipoteca, incluyendo que es un derecho real de garantía, accesorio de la obligación garantizada, y que confiere al acreedor el derecho de ejecutar la cosa hipotecada. También clasifica la hipoteca en legal, convencional y judicial, e introduce los conceptos de hipoteca inmobiliaria y mobiliaria.
Este documento presenta las normas generales sobre la prueba en procesos judiciales según la legislación panameña. Define la prueba y explica los principios, etapas y tipos de prueba permitidos. También establece las reglas para la proposición, admisión, rechazo y valoración de pruebas. Finalmente, detalla los procedimientos para asegurar la cadena de custodia y conservación de pruebas materiales.
El documento trata sobre los contratos de compra-venta. Define la compra-venta como el contrato en el que el vendedor se obliga a transferir la propiedad de un bien al comprador a cambio de un precio. Explica que tiene mayor importancia que otros contratos porque transfiere el dominio de los bienes. Resume los objetivos del documento, que son estudiar los conceptos generales de los contratos de compra-venta, así como los elementos, definición, naturaleza jurídica y obligaciones de compradores y vendedores.
1) El documento habla sobre la ineficacia de los actos jurídicos, específicamente la nulidad, anulabilidad y rescisión. 2) Explica que la nulidad se da cuando el acto jurídico adolece de vicios estructurales que lo invalidan desde el inicio. 3) La anulabilidad y rescisión ocurren cuando el acto es válido pero adolece de vicios en su formación o aplicación que permiten subsanarlo o dejarlo sin efecto, respectivamente.
Este documento resume las características y elementos de un contrato de compraventa. Explica que es un contrato bilateral y oneroso que transfiere la propiedad de un bien del vendedor al comprador a cambio de un precio. Detalla las obligaciones de ambas partes, como la entrega del bien y el pago del precio. También describe modalidades especiales como la compraventa con reserva de dominio y con pacto de retroventa. Por último, distingue que la compraventa de bienes inmuebles requiere escritura pública a diferencia
El documento describe los diferentes tipos de contratos bancarios. Explica que los contratos bancarios se clasifican en operaciones pasivas, activas y neutras. Las operaciones pasivas permiten a la entidad bancaria recibir fondos de clientes, mientras que las operaciones activas implican que el banco concede créditos a clientes. Las operaciones neutras son servicios que no implican la obtención o concesión de crédito. El documento también discute las partes de un contrato bancario y la normativa de transparencia bancaria y protección al consum
Este documento analiza varios contratos bancarios modernos como el underwriting, factoring y leasing. Explica que el contrato bancario involucra a una entidad bancaria y su objetivo es una operación bancaria. Luego describe brevemente el underwriting, factoring y leasing, señalando sus características principales como la obtención de financiamiento y servicios relacionados.
Regimen Legal de las Organizaciones. Mercado Mercantil. tallerivo cifuentes
Este documento resume los principales tipos de contratos mercantiles como la compraventa mercantil, los títulos valores y los contratos bancarios. Explica que la compraventa mercantil involucra la compra de bienes muebles para revenderlos con ánimo de lucro, mientras que los títulos valores son documentos que incorporan derechos patrimoniales. Finalmente, indica que los contratos bancarios regulan las operaciones de las entidades financieras y pueden ser operaciones pasivas, activas o neutras.
Que reforma y adiciona diversas disposiciones de la ley para la transparencia...UNAM
La iniciativa de ley busca reformar la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros para mejorar la protección de los usuarios. Propone definir legalmente el estado de cuenta y garantizar el derecho de los usuarios a recibirlo de forma periódica, oportuna y comprensible para conocer sus movimientos y deudas. También busca fortalecer la transparencia y regulación de los servicios financieros para prevenir fraudes y abusos contra los usuarios.
Ley para la transparencia y ordenamiento de los servicios financierosjangulog
El documento presenta una iniciativa de ley para reformar la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros. La iniciativa busca definir legalmente el estado de cuenta y garantizar el derecho de los usuarios a acceder a él en cualquier momento, así como a los documentos que respalden cada transacción. Esto permitirá a los usuarios identificar cargos incorrectos y dará mayor certidumbre sobre los montos adeudados.
El documento resume los principios rectores del comercio electrónico y los medios de pago en este contexto. Explica cinco principios rectores como la equivalencia funcional, neutralidad tecnológica, inalteración del derecho preexistente, buena fe y libertad contractual. También describe las tarjetas de crédito, débito y prepago como medios de pago comunes en el comercio electrónico, destacando sus características y diferencias.
Este documento propone reformas a la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros para regular mejor los costos asociados con las tarjetas de crédito en México. Actualmente, los Costos Anuales Totales (CAT) de las tarjetas de crédito mexicanas son mucho más altos que en otros países, y a menudo no reflejan adecuadamente el riesgo. La propuesta busca aclarar el objetivo de la ley para incluir la regulación de las tasas de interés, y facultar al Banco de México para regular
Este documento propone reformas a la Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros para regular mejor los costos asociados con las tarjetas de crédito en México. Actualmente, los Costos Anuales Totales (CAT) de las tarjetas de crédito mexicanas son mucho más altos que en otros países, y a menudo no reflejan adecuadamente el riesgo. La propuesta busca aclarar el objetivo de la ley para incluir la regulación de las tasas de interés, y dar al Banco de México más autoridad
La Ley No 29888 promulgada recientemente en Perú introduce nuevas regulaciones para mejorar la protección de los consumidores financieros. Exige mayor transparencia en la información brindada a los clientes y reconoce su derecho a rescindir contratos sin costos excesivos cuando las condiciones cambien. Además, define tasas como la TCEA para proveer una medición más precisa del costo real de los créditos y prohíbe publicidad engañosa sobre productos "libres de costo".
El documento describe el proceso de negociación entre una empresa de construcción llamada La Confianza y el Banco Banesco para obtener financiamiento a corto plazo. La empresa necesita efectivo para sus operaciones diarias y analiza varias opciones de financiamiento con el banco, decidiéndose por una línea de crédito. Tras la negociación, el banco acuerda prestar hasta $5,000,000 durante un período determinado, cobrando intereses del 19% de forma trimestral. La empresa solo tendrá que informar al banco cuánd
El documento describe el proceso de negociación entre una empresa de construcción llamada La Confianza y el Banco Banesco para obtener financiamiento a corto plazo. La empresa necesita efectivo para sus operaciones diarias y analiza varias opciones de financiamiento con el banco, decidiéndose por una línea de crédito. Tras la negociación, el banco acuerda prestar hasta $5,000,000 durante un período determinado, cobrando intereses del 19% de forma trimestral. La empresa solo necesita informar al banco cuándo de
1. La ley estableció la obligación de las entidades de crédito de contar con un Servicio de Atención al Cliente (SAC) para atender las quejas y reclamaciones de los usuarios.
2. El SAC debe atender las quejas y reclamaciones presentadas por personas físicas o jurídicas, españolas o extranjeras, que sean usuarios de servicios financieros de la entidad.
3. El documento analiza cuestiones como quién puede acudir al SAC, los motivos por los cuales se puede reclam
Este documento presenta una introducción a la contratación administrativa en Colombia. Explica que los contratos del Estado se rigen por un régimen jurídico mixto de derecho privado y público. Describe el campo de aplicación del Estatuto de Contratación Pública y los principios de transparencia, economía y responsabilidad que rigen la actividad contractual del Estado. Además, explica los aspectos generales de las etapas precontractual, contractual y postcontractual de los procesos de contratación del Estado.
El documento resume el contexto y la importancia del factoring a nivel mundial y en Ecuador. Explica que el factoring moviliza entre $800-1200 millones anuales en la economía ecuatoriana, proporcionando liquidez a las Mipymes y promoviendo el crecimiento del sector real. También destaca que el factoring permite la inclusión financiera de las microempresas y sectores vulnerables que normalmente no tienen acceso a servicios bancarios.
Régimen de transparencia y protección del cliente de servicios bancariosHoracio Gómez Rey
1. La orden establece nuevas normas de transparencia y protección del cliente bancario en áreas como información precontractual y contractual, asesoramiento, servicios vinculados, depósitos, préstamos responsables y evaluación de solvencia.
2. También desarrolla los principios de préstamo responsable de la Ley de Economía Sostenible e introduce mayores requisitos de información para préstamos hipotecarios, cláusulas de tipo de interés y coberturas de riesgo.
3. Además, regula los tipos de interés
El documento trata sobre los contratos por adhesión no aprobados administrativamente. Explica que este tipo de contratos son elaborados unilateralmente por una de las partes, generalmente una empresa, y la otra parte solo puede adherirse a los términos preestablecidos sin posibilidad de negociación. Señala que el Banco Falabella podría estar afectando a los contratantes al solicitar el pago de penalidades en caso de cancelación anticipada a través de cláusulas generales de contratación no aprobadas. Finalmente, analiza los alcances doctrinarios sobre
Este documento presenta un proyecto de ley para reformar la regulación del sector bancario venezolano. El proyecto busca crear un marco legal que canalice los fondos bancarios hacia la economía productiva, fortalecer la capacidad del regulador para prevenir irregularidades e incumplimientos, y promover una mayor participación del sector bancario en la economía nacional. Algunas de las reformas propuestas incluyen la creación de una nueva Superintendencia Bancaria y un fondo de protección de depósitos, así como nuevas normas
La empresa de construcción La Confianza necesita financiamiento a corto plazo para sus operaciones diarias. Analiza opciones con el Banco Banesco y negocia una línea de crédito de Bs. 5,000,000 a una tasa del 19% a pagarse mensualmente, con amortizaciones trimestrales y fecha de pago final el 15 de noviembre de 2014. La línea de crédito proveerá fondos disponibles durante el plazo acordado, tras lo cual deberán negociarse nuevos términos si las partes están de ac
Este documento describe las diferentes etapas del proceso administrativo en Costa Rica, incluyendo medidas cautelares, investigación preliminar, decisión de inicio, audiencia oral y prueba. Explica cada etapa, su importancia, objetivos y los fundamentos jurídicos que las respaldan según las leyes costarricenses. Incluye imágenes que ilustran cada etapa y citas de expertos en derecho administrativo.
Este documento resume las distintas etapas de un procedimiento administrativo según la legislación costarricense. Explica las etapas preliminares de investigación y medidas cautelares, el inicio formal del procedimiento, la audiencia oral y presentación de pruebas, el acto final, los posibles recursos y la naturaleza de los diferentes tipos de procedimientos administrativos. En total, el procedimiento administrativo consta de 6 etapas clave que garantizan el debido proceso y defensa de los derechos de los administrados.
El documento resume los principales aspectos de las medidas cautelares en el derecho administrativo costarricense. Explica que la investigación preliminar es una etapa para determinar si existe mérito para iniciar un proceso y garantiza el derecho de defensa del investigado. También diferencia entre la decisión de inicio y el acto de inicio formal de un procedimiento, y describe los pasos de la audiencia oral y privada donde se presenta prueba y alegatos.
El documento describe las diferentes etapas de un procedimiento administrativo, incluyendo medidas cautelares, investigación preliminar, audiencia oral y prueba, acto final, y recursos. Explica que las medidas cautelares buscan garantizar los derechos fundamentales durante el procedimiento, y que la investigación preliminar recopila información sobre los hechos del caso. Luego presenta las distintas etapas como audiencia oral, acto final, y recursos disponibles si el administrado no está de acuerdo con el resultado.
El documento discute los principios y procedimientos legales relacionados con las medidas cautelares en los procesos administrativos según la Constitución y la ley de Costa Rica. Explica que el derecho a la tutela cautelar es una manifestación de la tutela judicial efectiva y puede garantizar provisionalmente la efectividad de la sentencia definitiva. Además, describe las etapas clave del procedimiento administrativo como la investigación preliminar, la audiencia oral, la presentación de pruebas y la emisión del acto final.
El control financiero es el ejercicio del poder de policía que posee el Estado, mediante el cual debe equilibrar el respeto alderecho de libre empresa de los actores privados y la salvaguarda de los fines públicos.El ordenamiento jurídico costarricense posee un modelo de control financiero basado en la banca central. En donde la rectoría recae en el Banco Central de Costa Rica y la dirección del modelo está a cargo del CONASSIF.Posee en un segundo nivel, cuatro Superintendencias encargadas de ejercer el control específico para cada uno de los mercados más relevantes del sistema financiero nacional: entidades financieras, mercado de valores, mercado de seguros y mercado de pensiones.
En su conjunto: el BCCR, el CONASSIF y las Superintendencias. En su conjunto: el BCCR, el CONASSIF y las Superintendencias: SUGEF, SUGEVAL, SUGESE y SUPEN forman el modelo de control financiero costarricense con potestades de control y sanción.
El documento describe las acciones del Poder Judicial de Costa Rica para garantizar el derecho a la buena administración en el acceso a la justicia. Se explica la evolución de la Justicia Abierta en Costa Rica desde 1985 hasta la actualidad, incluyendo la creación de la Comisión Nacional para el Mejoramiento de la Administración de Justicia en 1994 y la aprobación de la Política de Justicia Abierta en 2018. También se detallan los pilares de la Justicia Abierta en Costa Rica y su relación con el derecho a la buena administración.
El documento analiza la ética pública y su importancia para el desarrollo de la gestión pública en América Latina. Explica que la ética pública es fundamental para otros principios como la transparencia, rendición de cuentas y participación ciudadana. Luego describe los avances y desafíos de la ética pública en la región, reconociendo tanto los esfuerzos implementados como las limitaciones existentes. Finalmente, identifica los desafíos pendientes para fortalecer los niveles éticos y así apoyar el sistema democrático en Amé
El presente documento aborda el estudio de las sociedades anónimas estatales y los distintos tipos que existen, sean de capital público o de capital mixto, generando situaciones en las cuales se cuestiona la potestad de fiscalización que sobre ellas poseen las Entidades de Fiscalización Superior. En consecuencia, el presente documento analiza dicha potestad desde las normas jurídicas, contables y de auditoría. En un siguiente acápite se hace referencia a la publicidad de los informes de auditoría y los papeles de trabajo según el tipo de sociedad anónima estatal que se trate, y finalmente, se analizan las normas de control interno aplicables para cada una. Concluye el texto, que las EFS poseen plenas potestades de control y acceso a la información de cualquier sociedad anónima estatal, no obstante, deberá considerar la participación privada cuando realice dicha labor.
La rendición de cuentas es uno de los pilares del Estado democrático de cara al nuevo paradigma centrado en la persona
ciudadana, por lo que este texto procura una definición de esta figura desde la perspectiva jurídica y administrativa.
En el ámbito jurídico, se define como principio constitucional, según la Constitución Política de Costa Rica; pero
también como un deber de la Administración y un derecho de la ciudadanía, además del marco jurídico necesario
para su adecuado desarrollo. Igualmente se vincula con otros institutos relevantes como el gobierno electrónico, el
gobierno abierto, el derecho a la buena administración, la transparencia, la participación ciudadana y los sistemas
contables públicos.
El documento procura realizar un abordaje integral de la rendición de cuentas más allá de lo que la norma jurídica
dispone, dado que se trata de un paradigma de mayor alcance.
Palabras clave: rendición de cuentas, Estado democrático, gestión pública.
El presente texto analiza el papel de los códigos de ética y códigos de conducta como promotores de la ética organizacional, dada su importancia para las empresas públicas y privadas, y su vinculación con el clima y la cultura organizacional. Figuras que se basan en los valores corporativos que rigen la entidad y que permitan consolidar una buena imagen, interna y externa, de respeto a la ética y reproche a conductas ilícitas e inadecuadas. Se explican los conceptos de código de ética y código de conducta, sus contenidos más frecuentes y el proceso de elaboración. Se diferencian ambas figuras entre sí, y con otros institutos afines como acuerdos
marcoglobales, reglamento interno de trabajo y código de buen gobierno corporativo. Finalmente, se destaca su papel en la promoción de la ética organizacional, aspecto que cada vez reviste de mayor importancia para las empresas públicas y privadas por las implicaciones negativas que posee en su imagen las actuaciones contrarias a la conducta ética que la sociedad demanda de ellas.
El presente texto empieza analizando el paradigma del gobierno abierto y su evolución ocurrida desde el 2009 con el memorando de Barack Obama, el impulso que tuvo en 2011 con la creación de la Alianza para el Gobierno Abierto y los esfuerzos realizados, por la doctrina, para delimitar su contenido. Explica sus cuatro pilares: transparencia y acceso a la información pública, rendición de cuentas, participación ciudadana e innovación y colaboración abierta, para enfocarse en el pilar de innovación abierta.
Inicia el abordaje definiendo innovación como la creación de nuevos productos y servicios que transforman el mercado, para abocarse al estudio de la innovación pública, como aquella innovación aplicada a mejorar los servicios y productos del sector público y, finalmente, en la innovación abierta, que corresponde a la innovación del sector público en la cual participa el ciudadano como copartícipe de esas nuevas formas de atención.
En el último acápite se analiza la vinculación de la innovación abierta con otros pilares como la apertura gubernamental como gobierno electrónico, participación ciudadana, colaboración, datos abiertos y similares, para
concluir que todos ellos, en su conjunto, fortalecen el sistema
democrático, al colocar como centro y tomador de decisiones a la ciudadanía a la cual va dirigido el servicio público que el Estado le debe brindar.
Centroamérica se caracteriza por ser una región marcada por la pobreza y la violencia, problemáticas íntimamente vinculadas entre sí: entre mayores niveles de pobreza y desigualdad existen, mayores los niveles de violencia social; situación que se agrava por el impacto de los desastres naturales, producidos, entre otros, por el cambio climático, que constantemente azotan la región, ya que pese a ser una de las regiones con menor impacto ambiental es una de las más vulnerables a los efectos del cambio climático.
Ahora bien, ¿Qué relación existe entre estos tópicos y la energía? La respuesta es que existe una importante vinculación entre ellos. El cambio climático es un fenómeno producido por el ser humano, por su modo de vida consumista, que ha provocado desequilibrios en los recursos naturales alterando los ciclos normales del medio ambiente.
Dentro de las causas del cambio climático se destaca el uso de hidrocarburos como fuente de energía y, paradójicamente, la región centroamericana es dependiente del petróleo y sus derivados, de tal forma, que éste incide no solo en su economía sino en el daño ambiental, de allí que se promueva un mayor uso de energías renovables o energías limpias.
Se propone como objetivo del presente trabajo estudiar el derecho internacional del petróleo y la dependencia de este recurso de la región centroamericana de cara a los retos que posee esta área del derecho internacional en virtud del cambio climático, la legislación ambiental y las nuevas fuentes de energía renovables.
Como objetivos específicos se propone diagnosticar la situación actual de los hidrocarburos en cada uno de los países centroamericanos, estudiar las nuevas fuentes de energía renovables utilizadas en la región y su confrontación con el derecho internacional del petróleo para finalmente, identificar los retos que el derecho internacional posee de cara a esta nueva problemática de orden mundial.
Este documento presenta un resumen de tres oraciones del artículo "Retos del derecho internacional del petróleo frente a la preocupación ambiental y las nuevas fuentes de energía en Centroamérica" de Jennifer Isabel Arroyo Chacón. El artículo analiza los desafíos legales del petróleo ante la preocupación ambiental y las energías renovables en Centroamérica, examinando casos en países como Guatemala, Honduras y El Salvador. También explora iniciativas energéticas regionales y el futuro del derecho energético internacional ante las nue
El documento describe las principales tipologías utilizadas para legitimar capitales de origen ilícito, incluyendo el uso de mercados internacionales de préstamos y créditos, bienes raíces, movimientos especulativos de divisas, comercio internacional, transferencias monetarias físicas y electrónicas, seguros, campañas políticas y dinero electrónico. El objetivo es servir como guía para identificar estas prácticas y denunciarlas. Se explican las cuatro etapas del proceso de legitimación: recolección de
El presente documento analiza las distintas ramas del derecho que inciden en el mundo de los negocios. Comienza con las áreas más conocidas en la materia, como lo es el derecho comercial internacional y el derecho aduanero, haciendo referencia a los tratados más relevantes en la materia. Continúa con otras áreas relevantes, como derecho ambiental, propiedad intelectual, derecho laboral y derecho del consumo. Cada una cuenta con su normativa propia a nivel internacional que aplica en la región y existen varios casos reales en los que se evidencia el impacto que estas ramas del derecho pueden tener en el mundo de los negocios. Concluye el texto con la importancia y necesidad de considerar el impacto del derecho, más allá de las ramas más conocidas en el mundo de los negocios –como el derecho comercial, aduanero y similar–, al momento de emprender una actividad lucrativa con el objetivo de administrar adecuadamente el impacto que podría tener sobre los negocios que se estén desarrollando.
El proceso de auditoría incluye la etapa de comunicación de resultados y remisión del informe provisional como una obligación del auditor. Es un espacio que permite a la entidad auditada y al órgano auditor lograr consensuar los resultados y recomendaciones o disposiciones que serán incluidas en el informe definitivo. No obstante, cuando esta etapa resulta insuficiente para alcanzar dicho objetivo, la Ley General de Control Interno establece un procedimiento –tanto para los informes dirigidos al titular subordinado como los dirigidos al jerarca– en el cual la Administración y la Auditoría Interna puedan valorar alternativas para solucionar la controversia, siempre procurando que las recomendaciones propuestas satisfagan los intereses y objetivos perseguidos con el informe de auditoría. Finalmente, cuando estas etapas han resultado infructuosas, corresponderá a la Contraloría General de la República resolver de forma definitiva el asunto, lo cual deberá ser acatado de manera obligatoria por ambas partes, so pena de incurrir en responsabilidad administrativa con las consecuentes sanciones que correspondan
La contratación administrativa es una de las actividades más relevantes que realiza la Administración para la consecución de los objetivos públicos perseguidos, dado que por medio de ella adquiere los insumos, productos o servicios que le permiten prestar de forma directa e indirecta los servicios públicos a la ciudadanía, de tal manera que ha sido ampliamente analizado desde diferentes perspectivas, máxime que es en ella en que se utilizan mayormente los fondos públicos.
No obstante, en esta ocasión interesa abocarse a los sistemas de valoración de las ofertas que procuran seleccionar al contratista más idóneo, en donde se destaca por su importancia la variable precio y los demás elementos vinculados como modificaciones de precios, descuentos, precios ruinosos, precios inaceptables y reajuste de precios, dado que frecuentemente se busca la oferta que posee el “menor precio” con el fin de ahorrarle recursos al Estado, todo ello haciendo especial mención a la normativa jurídica costarricense y los criterios emitidos por la Contraloría General de la República de dicho país en su papel de rectoría en materia de compras públicas; no obstante, los hallazgos planteados pueden extrapolar a otras latitudes latinoamericanas que comparten inquietudes similares en la materia.
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Contratos bancarios modernos
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Contratos bancarios modernos
Jennifer Isabel Arroyo Chacón
Escuela de Ciencias Sociales y Humanidades
Universidad Estatal a Distancia (UNED) de Costa Rica
jarroyoc@uned.ac.cr prof.jenniferarroyo@yahoo.com
RESUMEN
El contrato bancario es aquel acuerdo de voluntades en el cual participa una entidad
bancaria y su objeto es una operación bancaria. En este texto se analiza la
operativización de los contratos bancarios de mayor uso en el ámbito financiero, tales
como: contrato de cuenta corriente, cheque y transferencia electrónica de fondos,
préstamo de dinero y línea de crédito, crédito documentario, fideicomiso bancario,
underwriting, emisión de bonos y acciones, instrumentos hipotecarios, forfaiting y
factoring y leasing financiero.
Palabras clave: Derecho bancario, contrato, contratos bancarios, contratos típicos,
contratos atípicos.
ABSTRACT
The banking contract is that agreement of wills in which a banking entity participates and
its object is a banking operation. This text analyzes the operation of banking contracts of
greater use in the financial field, such as: current account contract, check and electronic
transfer of funds, loan of money and line of credit, documentary credit, bank trust,
subscriptions, Issuance of bonds and shares, mortgage instruments, forfaiting and
factoring and financial leasing.
Key words:
Bank law, contract, bank contracts, typical contracts, atypical contracts.
INTRODUCCIÓN
Las entidades bancarias poseen un papel relevante en el desarrollo económico de las
sociedades, y en un mercado cada vez más dinámico adquieren un rol de mayor
relevancia creando contratos que satisfagan las necesidades de los clientes en la
promoción del comercio.
El uso frecuente de los contratos bancarios ha generado que sean incluidos en las
legislaciones nacionales a fin de regularlos, pero también, hay gran cantidad de
contratos que se aplican en el tráfico mercantil y carecen de regulación específica.
Resulta de interés estudiar los contratos bancarios, dadas las características
particulares que posee, y el rol de la entidad bancaria en la relación contractual, razón
por la cual, en las siguientes líneas se enlistará los aspectos más relevantes de cada
uno.
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1. CONTRATOS BANCARIOS
Para entrar a analizar los contratos bancarios es necesario empezar por estudiar la
definición de contrato aplicable al derecho en general. El contrato puede definirse
como el acuerdo de voluntades. Baudrit (2000) elabora una definición más amplia “El
contrato es fuente de obligaciones civiles, que las partes programan en atención a sus
intereses particulares./.../ contrato es fuente de transformaciones jurídicas: creación,
modificación y extinción de efectos de derechos reales, conforme a la Ley. Esas
transformaciones jurídicas son elementos externos a la estructura del contrato” (pag.
23).
El acuerdo libre de voluntades de las partes es esencial en su formalización. Monge
(2014) destaca este elemento en su definición de contrato: “El contrato, como acuerdo
de personas, consiste en una manifestación de voluntad en que coinciden los
intereses de al menos dos sujetos de derecho, de manera que esas partes se
relacionan jurídicamente para conciliar sus pretensiones; y dicha voluntad deber haber
sido formada libremente, por sujetos capaces, y libre de todo vicio”. (pag.387)
Los contratos bancarios son contratos complejos y formales, deben realizarse por
escrito, y le aplica la normativa técnica emitida al respecto. En consecuencia, para los
efectos de este texto, se puede definir contrato como:
Acuerdo de voluntades entre dos sujetos con capacidad legal para contraer
obligaciones en la cual, a una parte se obliga a cumplir una prestación a favor de
la otra, cuyo incumplimiento genera cumplimiento forzoso o resarcimiento del
daño, pacto en el cual se debe respetar no solo la voluntad de las partes sino
también el ordenamiento jurídico aplicable a la materia objeto del contrato.
El derecho bancario posee particularidades que lo convierten en una rama autónoma
del derecho, lo cual repercute en el ámbito contractual, de tal manera que contrato
bancario puede definirse como un acuerdo de voluntades entre dos o más partes, en
donde, al menos una de las partes es una entidad bancaria o financiera, cuyo objeto
contractual versa sobre una operación bancaria.
Por su parte la doctrina ha reconocido distintas acepciones del término contrato
bancario:
Contrato bancario es, entonces, un acuerdo de voluntades, en el cual por lo menos una
de las partes es una empresa bancaria o establecimiento financiero, para crear,
modificar o extinguir una relación jurídica cuyo objeto lo constituye una operación
bancaria
La expresión "contrato bancario" puede tener, al mismo tiempo, varias acepciones: a) en
primer lugar se puede llamar contrato bancario a los que no se pueden celebrar sin la
participación de una institución financiera, a éstos los llama la doctrina "contratos
bancarios típicos", b) se refiere a los contratos que cuando son celebrados por una
institución financiera adquieren características particulares; a éstos se les llama "
contratos bancarios por diferenciación ", y c) se aplica a todo contrato celebrado por una
institución financiera sin distinción. A éstos se les denomina "contratos de otorgamiento o
intervención bancaria". (Instituto de Investigaciones Jurídicas, 2006, pág. 5)
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La especialidad de este tipo de contrato versa por los actores que participan y el objeto
contractual, toda vez que se requiere que al menos una de las partes debe ser una
entidad bancaria o financiera, el objeto sobre el cual se encuentran negociando debe
ser una operación bancaria. En el contrato bancario participan:
La entidad bancaria como parte, sea en la posición de acreedor en las
operaciones bancarias activas, o bien, como deudor en las operaciones
bancarias pasivas.
El cliente es la contraparte de la entidad bancaria, participa como deudor en las
operaciones bancarias activas, como acreedor en las operaciones bancarias
pasivas, o bien, como cliente en las operaciones bancarias neutras.
Terceros vinculados en el contrato bancario, en ocasiones la relación
contractual entre la entidad bancaria y el cliente puede incluir la participación
directa o indirecta de otras personas físicas o jurídicas que serán notificadas en
el momento oportuno.
Los contratos bancarios se caracterizan por ser bilaterales: incluyen obligaciones para
ambas partes en la relación contractual, onerosos: implican el pago de un precio o
ganancia y solemnes: las formalidades son importantes para la validez contractual.
Tradicionalmente los contratos bancarios se realizaban de manera física, sin embargo,
con la introducción de las TIC´s se ejecutan de forma electrónica, aspecto que posee
implicaciones jurídicas que se estudiarán a continuación.
2. CONTRATOS BANCARIOS ELECTRÓNICOS
Un contrato bancario electrónico es cualquiera tipo de contrato bancario realizado por
electrónicos o tecnológicos. La característica de electrónicos se refiere a la forma por
medio de la cual se configuró, lo cual posee importantes implicaciones jurídicas.
Monge (2014) define contratación electrónica de la siguiente manera: “por contrato
electrónico o contratación electrónica debe entenderse aquella que se realiza
mediante la utilización de algún elemento electrónico cuando éste tiene o puede tener
una incidencia real y directa sobre la formación de la voluntad o el desarrollo o
interpretación futura del acuerdo” (pág. 751)
El consentimiento es la base del contrato, pues del acuerdo de partes surgen derechos
y obligaciones para ambas, no obstante, en los contratos electrónicos, este elemento
es un reto para el derecho.
Doctrinariamente se ha desarrolla la teoría del consentimiento electrónico que recoge
la oferta y aceptación de la oferta de la teoría contractual tradicional. Para que exista
contrato electrónico válido es necesario que la oferta cumpla con los siguientes
requisitos:
a. El oferente debe manifestar, sin dar lugar a dudas, su interés de contratar.
b. La oferta de ser completa, con todos los elementos necesarios para el
adecuado desarrollo del contrato en el futuro.
c. La oferta debe manifestarse de forma expresa, aun cuando su
exteriorización puede ser tácita o incluso presunta, pero debe existir una
clara manifestación de voluntad del oferente.
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d. La oferta debe estar dirigida a la otra parte contractual.
Para que se materialice un contrato, debe existir una aceptación de la oferta de la otra
parte. La aceptación es una declaración de voluntad que emite el destinatario de la
oferta en la cual avala su contenido.
En la contratación electrónica se requiere que la aceptación se exteriorice, puede ser
expresa, tácita o de forma presunta, pero siempre debe existir un acto manifiesto del
consentimiento de la parte, en los términos planteados en la oferta.
En consecuencia, se entenderá por contrato bancario electrónico al acuerdo de
voluntades que se ejecuta por medios electrónicos, en donde existe una oferta
manifiesta, completa, y expresa de una parte, que es aceptada de manera expresa,
pura y simple por la otra, cuyos actos de materialización se realizan por medios
electrónicos.
3. CONTRATOS BANCARIOS TÍPICOS Y ATÍPICOS
Los contratos bancarios pueden ser típicos, es decir, aquellos que se encuentran
expresamente regulados en el ordenamiento jurídico de un país, o bien, atípicos,
aquellos que surgen como respuesta a las necesidades dinámicas del mercado.
Bajo el principio de libertad de formas que prevalece en el derecho bancario, permite
que aun cuando un contrato no encuentre sustento legal ー contratos típicos ー ,
siempre que exista acuerdo entre las partes y se respete el ordenamiento jurídico en
general, puede ejecutarse ーcontratos atípicosー.
Se denomina contrato bancario moderno a la forma de contratación que surge como
respuesta a las necesidades actuales del mercado, cuya novedad provoca en muchas
ocasiones se trate de contratos bancarios atípicos, que posteriormente, conforme se
generaliza su uso llegan a regularse y se convierten en contratos típicos.
A continuación se enlistarán las características más relevantes de los contratos
bancarios de mayor uso e importancia en el derecho bancario general.
A. CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE
El contrato de cuenta corriente es el acuerdo entre una persona física o jurídica y una
entidad bancaria, en el cual el primero transfiere dinero o activos líquidos a la entidad
bancaria en carácter de depósito ー débito ー y sobre dichos bienes, la entidad
bancaria, le otorga un crédito que le permite al primero girar contra él ーcréditoー cuyo
saldo estará a disposición del depositario de manera inmediata.
El cuentacorrentista posee la facultad de disponer de los fondos depositados y la
entidad bancaria la obligación de mantener a disposición la suma adeudada, sin
posibilidades de su liberación forzada.
El contrato de cuenta corriente se caracteriza por ser consensual, dado que se
perfecciona con el consentimiento recíproco de las partes, nominativo porque tiene por
función regir las relaciones futuras entre el banco y el titular de la cuenta corriente,
normalmente oneroso en virtud que impone obligaciones económicas a las partes, de
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ejecución continuada pues permite múltiples acciones de crédito y débito de forma
indefinida en el tiempo.
La actividad que realiza una persona en su cuenta corriente se encuentra tutelada por
el secreto bancario, el cual obliga a la entidad bancaria a mantener la confidencialidad
de la información financiera del cliente.
El secreto bancario encuentra diversas teorías jurídicas para su fundamentación: a.
como el ejercicio del secreto profesional de parte de las entidades bancarias en la
relación de prestación de servicios que poseen con su cliente, b. derecho a la
intimidad del cliente de la entidad bancaria de que su actividad no sea divulgada, c.
Deber jurídico de la entidad bancaria en la relación contractual que posee frente a su
cliente y un derecho del cliente.
No obstante, esta figura jurídica está siendo cuestionada dado que permite ocultar
ingresos obtenidos de actividades ilícitas provenientes del crimen organizado, de tal
manera, que ha encontrado detractores y posiciones jurídicas tendientes a su
eliminación.
B. CHEQUES Y TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS DE FONDOS
El cheque posee distintas naturalezas jurídicas, como medio de pago de obligaciones,
como relación contractual entre cliente y entidad bancaria y también como título valor.
El cheque es una orden incondicional de pago girada contra un banco y pagadera a la
vista. Desde la perspectiva de la naturaleza jurídica es:
mandato puro y simple: un mandato de pagar una cantidad determinada.
cesión de crédito: el librador efectúa la cesión de las sumas disponibles en
poder del girador.
contrato a favor de terceros: la obligación asumida por el girado frente al
librador para cumplir su orden, sería objeto de un contrato a favor de persona
indeterminada.
Con base en las características anteriores se puede afirmar que la naturaleza jurídica
del cheque es una delegación de pago que realiza el librador a la entidad bancaria
para solventar una obligación dineraria con un tercero que genera una provisión de
fondos entre el librado y la entidad bancaria.
Los requisitos de validez del cheque son: nombre y firma del librado, denominación
expresa de que se trata de un cheque, orden de pago incondicional, la suma indicada
en números y letras, nombre del girado que podrá cobrar el dinero, identificación del
banco emisor y la fecha de emisión del mismo.
Con la difusión de las tecnologías el uso del cheque se ha sustituido por las
transferencias electrónicas como medio pago, en el cual se omite el uso del numerario
y en su lugar se fundamenta en caracteres informáticos.
La transferencia electrónica de fondos es un medio para trasladar dinero de una
cuenta corriente bancaria a otra cuenta corriente bancaria sin necesidad de trasladar
dinero en forma física, que se fundamenta en la orden que el cliente (titular de la
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cuenta corriente) le gira al a entidad bancaria para que le pague a la orden de un
tercero una determinada suma de dinero. Constituye un mecanismo de pago efectivo,
ágil y seguro para cumplir con una obligación dineraria.
La Comisión de las Naciones Unidas para el Derecho Internacional ーUNCITRALー
define transferencia de crédito como esta relación basada en una orden de pago que
el cliente le hace a la entidad bancaria según la Ley modelo sobre transferencias
internacionales de crédito:
a) Por "transferencia de crédito" se entenderá la serie de operaciones que
comienza con la orden de pago de un iniciador hechas con el propósito de poner
fondos a disposición de un beneficiario. Este término comprende toda orden de
pago emitida por el banco del iniciador o por cualquier banco intermediario
destinada a cumplir la orden de pago del iniciador. Se considera que la orden de
pago emitida con el propósito de efectuar el pago de esa orden forma parte de
una transferencia de crédito diferente.
En la transferencia participan, al menos, cuatro actores y dos relaciones contractuales:
a. La persona física o jurídica transmitente de los fondos, b. la entidad bancaria con la
cual el transmitente posee un contrato de cuenta corriente, y a quién le gira la orden
de pago c. la persona física o jurídica que recibe la transferencia y d. la entidad
bancaria con la cual la persona receptora de los fondos posee un contrato de cuenta
corriente, en la cual se le depositan los fondos. Asimismo, cada persona física o
jurídica posee un contrato con su entidad bancaria.
Gráficamente se puede representar de la siguiente forma:
Figura n° 1: Partes que participan en la transferencia
La transferencia electrónica de fondos es un medio de pago que sustituye el
numerario, resulta más seguro que el pago en efectivo y resulta más ágil y rápido, sin
embargo, requiere la participación de varios actores.
C. PRÉSTAMO DE DINERO Y LÍNEA DE CRÉDITO
El contrato de préstamo de dinero es una modalidad contractual frecuente en la
práctica bancaria. Corresponde a una parte de la actividad de intermediación
financiera, y también un servicio para el cliente que requiere recursos.
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El contrato de préstamo de dinero es aquel contrato en el cual la entidad bancaria se
compromete a poner una suma dineraria determinada a disposición del cliente, o bien,
contraer una obligación, para que pueda hacer uso del crédito concedido, cuando lo
desee, en la forma, términos y condiciones establecidos; quedando el cliente obligado
a restituir al banco las sumas que se le otorgaron y bajo las condiciones establecidas
previamente.
La línea de crédito es una modalidad de préstamo de dinero en la cual la entidad
bancaria se compromete a poner a disposición del cliente créditos hasta una cantidad
máxima por un tiempo determinado, con la particularidad de que los abonos aplicados
al capital generan una nueva disposición de recursos que estarán disponibles de
manera inmediata en el momento en que el cliente lo requiera, se trata por ende, de
pequeños préstamos dados en distintos momentos.
La línea de crédito es una excelente opción que brindan las entidades bancarias a las
pequeñas y medianas empresas, dado que gestionan un único contrato, que les
garantiza tener disponibilidad para obtener financiamiento en el momento que lo
requieran, toda vez, que los abonos y aportes a capital generan nuevo disponible sin
necesidad de tramitar un préstamo nuevo.
D. CRÉDITO DOCUMENTARIO
El crédito documentario es un contrato utilizado en el ámbito internacional, en virtud
del cual una entidad bancaria se obliga por cuenta de su cliente al pago de una
obligación directa hacia un tercero, y el cliente queda obligado a hacer provisión de
fondos suficientes en las cuentas de la entidad que asumirá el pago de manera
anticipada.
Permite sustituir la entrega de las mercancías por la entrega de documentos que las
representan, es decir, los documentos que otorgan a su tenedor la posesión de las
cosas a las que se refieren y el derecho a disponer de ellas y a la devolución por la
parte de quien las tenga en su poder.
El crédito documentario puede pactarse de diferentes formas:
Crédito documentario revocable: este contrato no obliga a las partes, dado que
el comprador y el vendedor pueden, en cualquier momento, revocar la orden
que le dieron a la entidad bancaria de realizar el pago.
Crédito documentario irrevocable: en este contrato el vendedor recibe una
garantía y seguridad de que recibirá el pago.
Crédito documentario irrevocable y confirmado: en este crédito el vendedor
posee una garantía de que recibirá el pago, pero previamente existe
confirmación de parte de la entidad bancaria de que ha recibido la orden y
procederá a su pago en la fecha señalada.
El crédito documentario facilita el comercio, al sustituir mercancías por documentos
que son fácilmente transferibles, aspecto de gran relevancia en el comercio
internacional.
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E. FIDEICOMISO BANCARIO
El fideicomiso es un contrato en el cual una parte posee facultades para realizar actos
sobre determinados bienes con el fin de alcanzar fines previamente acordados a favor
de la otra parte. En el fideicomiso el fideicomitente transmite al fiduciario potestades de
disposición sobre bienes o derechos, lo cual obliga al fiduciario a emplearlos
correctamente para alcanzar los pactados en el acto constitutivo.
Se considera fideicomiso bancario a aquel en el cual la entidad bancaria actúa como
fiduciario.
En el fideicomiso bancario participan tres partes:
Fideicomisario: dueño de los bienes a administrar, y cliente de la entidad
bancaria.
Fiduciario: entidad bancaria obligada de administrar los bienes del
fideicomisario de la mejor manera con el fin de alcanzar los fines previamente
pactados con el fideicomisario. El fiduciario no fungir, al mismo tiempo, como
fideicomisario.
Fideicomitente: persona física o jurídica que recibe los réditos de la
administración de los bienes del fideicomisario.
La relación contractual funciona según la siguiente figura:
Figura n° 2: Partes que participan en el fideicomiso
Las obligaciones y atribuciones de las entidades bancarias cuando fungen como
fiduciarios, son:
a) Llevar a cabo todos los actos necesarios para la realización del fideicomiso;
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b) Identificar los bienes fideicometidos, registrarlos, mantenerlos separados de
sus bienes propios y de los correspondientes a otros fideicomisos que tenga, e
identificar en su gestión el fideicomiso en nombre del cual actúa;
c) Rendir cuenta de su gestión al fideicomisario o su representante, y en su caso,
al fideicomitente o a quien éste haya designado. Esas cuentas se rendirán, salvo
estipulación en contrario, por los menos una vez al año;
d) Con preferencia a los demás acreedores, cobrar la retribución que le
corresponda; y
e) Ejercitar los derechos y acciones necesarios legalmente para la defensa del
fideicomiso y de los bienes objeto de éste.
El contrato de fideicomiso se podrá extinguir cuando cumpla el fin para el cual fue
constituido o cuando sea imposible hacerlo, cuando así lo decidan el fideicomitente y
fideicomisario. En este caso el fiduciario podrá oponerse cuando queden sin garantía
derechos de terceras personas nacidos durante la gestión del fideicomiso; y
finalmente, por revocación que haga el fideicomitente, cuando se haya reservado ese
derecho. En este caso deberán quedar garantizados los derechos de terceros
adquiridos durante la gestión del fideicomiso; y por falta de fiduciario cuando existe
imposibilidad de sustitución.
El fideicomiso se ha convertido en un contrato bancario muy utilizado en el mercado
financiero del país, y en un importante servicio que prestan las entidades bancarias a
sus clientes.
F. UNDERWRITING
El Underwriting es un contrato bancario celebrado entre una entidad financiera, que
figura como underwriter y una entidad emisora de valores mobiliarios, por medio del
cual la primera asume la obligación de prefinanciarle a la segunda ーcon garantía o sin
ellaー una emisión de títulos, con el objetivo de adquirir recursos nuevos para la
entidad emisora sin requerir al endeudamiento, captarlos a través de capital, a cambio
de un precio.
El underwritter es generalmente una entidad bancaria que participa en la banca de
inversión que prefinancia a la entidad emisora de los títulos (acciones o títulos de
deuda a plazo) a un precio determinado para su posterior colocación, puede asumir o
no el riesgo de dicha colocación y una serie de servicios verdaderamente
especializados de asesoría y estudios para realizar los negocios.
Sus características son: bilateralidad, atípico, consensual y oneroso, cuyo objetivo
principal y naturaleza jurídica es la canalización de recursos conforme a la oferta y la
demanda de un mercado determinado.
Existen distintos tipos de underwritting según el grado de compromiso adquirido para
la colación de las acciones:
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Underwritting en firme es cuando la entidad bancaria garantiza la venta de la
emisión de valores a un precio determinado, en consecuencia, paga de manera
inicial toda la emisión y la coloca en el mercado de valores posteriormente, la
forma más segura y costosa de obtener financiamiento.
Underwritting de mejor esfuerzo es cuando la entidad bancaria adelanta los
recursos al emisor pero en calidad de préstamo, con la posibilidad de devolver
los valores que no logre colocar. La entidad bancaria se compromete a realizar
su mejor esfuerzo para colocar los valores, pero no garantiza la venta.
Underwritting garantizado es cuando la entidad bancaria garantiza la
colocación en un plazo determinado, pero a diferencia del firme no traslada los
recursos al emisor de forma anticipada, sino que posee un plazo para terminar
de cancelarlos.
Underwritting todo o nada es cuando la entidad bancaria y la emisora pactan
que el contrato se logrará realizar únicamente si se logra colocar la totalidad de
los títulos valores, y en el caso que no se logre se finiquita el contrato, no
admitiendo ventas parciales.
Las entidades bancarias juegan un rol fundamental en la colocación de títulos valores
y bienes negociables en bolsa, razón por la cual, este tipo de contrato posee demanda
en el sector empresarial, y se aplica la normativa técnica que al respecto haya emitido
el órgano de supervisión competente.
G. FACTORING
El contrato de factoring es un contrato moderno que combina financiamiento con
prestación de servicios, en el cual se instrumentaliza la prestación de una serie de
servicios que presta la entidad bancaria a una persona física o jurídica en la gestión
financiera, administrativa y contable de su cartera de crédito, además le provee de
financiamiento por medio de la compra de la cartera de crédito, por un precio
previamente pactado. Se trata de una operación continuada en la cual la entidad
bancaria se compromete a adquirir todos los créditos que el cliente genere durante un
tiempo determinado, reservándose el derecho de selección y rechazo de los más
riesgosos, de tal manera que el cliente se libera de la gestión de cobro.
El contrato se realiza entre la entidad bancaria y la persona física o jurídica que
contrata dicho servicio, pero que involucra a terceros, que son los deudores del cliente
de la entidad bancaria de quienes recuperará los créditos que pagó anticipadamente.
Intervienen tres partes: el factor que es la entidad bancaria que presta el servicio de
factoring, el factoreado que es la empresa que traslada los créditos a la entidad
bancaria y finalmente, cuando existe cesión de derechos, el deudor cedido, que es el
deudor del factoreado que deberá cancelar la deuda al factor, esta relación se muestra
en la siguiente imagen:
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Figura n° 3: partes que participan en el contrato de factoring
El factoring beneficia al factoreado dado que le otorga liquidez pues recibe del factor el
monto de sus cuentas por cobrar, y le ahorra realizar la labor de crédito, y es
beneficioso para la entidad bancaria pues cobra un precio por realizar este servicio.
H. FORFAITING
El forfaiting es un contrato bancario utilizado ampliamente en el comercio
internacional, en donde el exportador realiza una compraventa con el importador, y el
importador se compromete a cancelar una suma de dinero determina a su favor.
El exportador con el fin de obtener liquidez que requiere para seguir con sus
operaciones le cede a una entidad bancaria los títulos que respaldan el monto que el
importador le debe cancelar, de tal manera, que la entidad bancaria le traslada el
dinero y posteriormente se lo cobra al importador.
Este contrato le permite al exportador recibir de forma anticipada el valor total de los
bienes que ha exportado, lo cual le brinda liquidez para seguir operando, previa
deducción de una tasa de interés que es el precio de la entidad bancaria por dicho
servicio, y a su vez, le traslada el riesgo de crédito a la entidad bancaria, dado que en
caso de incumplimiento del importador, deberá asumir la pérdida.
Por su parte, la entidad bancaria adquiere una serie de títulos que son garantizados
por un banco del país del importador, y que puede exigir directamente al importador, o
negociar en el mercado teniendo en cuenta que se trata de títulos valores cotizables
en la bolsa de valores.
En cuanto al importador, el negocio de forfaiting le permite adquirir bienes o servicios
cuyo pago puede realizar por títulos valores, de manera que también facilita la
adquisición de bienes producidos por empresarios extranjeros.
Gráficamente se representa de la siguiente manera:
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Figura n° 4: partes que participan en el contrato de forfaiting
Los pagarés y documentos de pago de pago legalmente reconocidos pueden ser
objeto de forfaiting.
Este contrato posee una similitud con el contrato de factoring, pero se diferencia en el
tipo de documento cobratorio. El factoring versa sobre facturas comerciales mientras
que el forfaiting se constituye sobre pagarés y medios de pago utilizados en el
comercio internacional.
I. INSTRUMENTOS HIPOTECARIOS
La hipoteca es un contrato mediante el cual la entidad bancaria otorga una
determinada suma de dinero al cliente quién se compromete a cancelarla en un
determinado plazo, dejando como garantía de pago un bien inmueble.
La base del negocio jurídico es un contrato que materializa la hipoteca, la cual una vez
materializada se convierte en un título valor negociable en la bolsa de valores. Las
entidades financieras recurren comúnmente a esta figura que proviene del derecho
romano, por esta condición se le considera un contrato bancario.
La hipoteca tradicional es un gravamen que se constituye sobre un bien por un monto
determinado que genera un crédito en un solo acto, es decir, la entidad bancaria
deposita por una única vez el dinero en las cuentas del deudor y el resto del tiempo,
éste procederá a cancelarlo en cuotas.
La hipoteca abierta es una evolución de la hipoteca tradicional, dado que es un
gravamen que se constituye sobre un bien inmueble que garantiza una deuda, pero
que no se materializa en único acto. La hipoteca abierta respalda múltiples créditos sin
necesidad de incurrir en gastos legales y administrativos para cada uno. En caso de
que se produzca el evento de incumplimiento, el Banco queda facultado para solicitar
el remate o la venta judicial de la propiedad para recuperar las sumas que se le
adeuden.
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Las cédulas hipotecarias es la más avanzada evolución de la hipoteca que posee
características de título valor, y que igualmente se basa en un contrato.
Las entidades bancarias recurren frecuentemente a estos contratos para prestarle
servicios a sus clientes y generar réditos a su favor, aspecto que los convierte en
contratos bancarios.
J. EMISIÓN DE BONOS Y ACCIONES
Las entidades bancarias pueden obtener recursos de terceros por medio de la emisión
de bonos y la colocación de títulos valores, tales como las acciones, bonos y
cotizándolos en la bolsa de valores. En otras palabras, pueden obtener recursos
emitiendo papel de deuda que les permite obtener préstamos a corto, mediano y largo
plazo.
En la emisión de bonos las entidades bancarias captan recursos del público para
realizar intermediación financiera, a cambio del pago de un interés.
El bono es un título valor representativo de deuda que pueden emitir las entidades
bancarias para ser adquiridos por las unidades superavitarias, de tal manera que éstos
les transfieren sus recursos financieros durante un plazo determinado a cambio de una
ganancia, que es el interés que paga la entidad financiera.
La acción es un título valor que se comercializa en el mercado de valores a fin de
captar recursos de las unidades superavitarias para la empresa, que representa una
porción del capital social societario, a cambio de un dividendo.
Los bonos y las acciones permiten captar recursos de las unidades superavitarias, sin
embargo se diferencian en que los primeros representan una deuda y las segundas
capital, adicionalmente, existe variación en cuanto a los beneficios que reciben los
inversionistas, pues en el bono se recibe una tasa de interés fija, que es más segura
pero más baja por estar garantizada, mientras que en las acciones el rédito es
variable, incluso podría llegar a tener pérdidas, lo cual implica que es un monto mayor.
K. LEASING FINANCIERO
El contrato de leasing financiero es una operación de crédito a mediano o largo plazo
que se utiliza cuando una persona física o jurídica desea incorporar, renovar o
modernizar sus activos para mejorar sus niveles de producción, sin embargo, no se
encuentra en condiciones de adquirir dichos bienes en forma directa, razón por la cual
acude a la entidad financiera para que los adquiera y se los traslade para su uso
mediante un arriendo, por un plazo determinado y durante el cual paga una cuota con
la opción de que al finalizar el plazo contractual dichos activos pasen a su nombre.
El leasing financiero es un contrato de crédito, de carácter autónomo, complejo,
bilateral, de ejecución continuada, consensual, oneroso, no formal y de adhesión.
Desde la perspectiva jurídica en el leasing confluye el contrato de arrendamiento, al
ser un alquiler de un bien durante un plazo determinado y a cambio de un precio
definido y al final se configura el contrato de compra-venta, dado que el arrendador
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tiene la opción de adquirir la propiedad de los bienes que disfrutó en arriendo,
pagando el precio menos la suma que había girado durante el alquiler.
En el leasing participan tres actores: la entidad bancaria, la empresa proveedora de los
bienes y la empresa arrendadora, relación que se muestra en el siguiente gráfico:
Figura n° 5: Partes que participan en el contrato de leasing
Esta modalidad contractual le beneficia a la empresa arrendataria dado que la entidad
bancaria adquiere los bienes que necesita para mejorar su producción, pero que
carece en ese momento de los recursos necesarios para adquirirlos, y a su vez
beneficia a la entidad bancaria dado que cobra un precio por este servicio.
CONCLUSIONES
Los contratos bancarios son mecanismos mediante los cuales las entidades bancarias
contribuyen al desarrollo del comercio y apoyan a sus clientes en las actividades
mercantiles, con productos que satisfagan sus necesidades financieras.
Interesa, desde el ámbito mercantil, administrativo y jurídico conocer el funcionamiento
de los contratos bancarios, dadas las características particulares que los rigen, con el
fin de poder aplicarlos de manera adecuada para beneficio tanto de los clientes como
de las entidades bancarias.
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