Las Normas AEB

LAS NORMAS AEB
Gestión de la información
en la Banca Electrónica
Barcelona, mayo 2015©Choice 2015

Los procedimientos de los cuadernos AEB son desarrollados por la AEB, la CECA y
la UNACC
Se adaptan a los formatos europeos vigentes ( N 19 y 34)
Para su aplicación, es preciso un acuerdo previo entre el cliente que demanda
el servicio y la entidad de crédito que lo preste. No es lo mismo Banca
Electrónica y “Home banking”
¿Para que sirven?
La utilidad de las Normas AEB estriba en la posibilidad de establecer
procedimientos automáticos para el tratamiento de la información relativa
a distintos productos y servicios bancarios utilizados habitualmente en el
entorno empresarial. Puesto que las características de los ficheros son
comunes a para todas las entidades bancarias, , se pueden desarrollar
aplicaciones informáticas que permitan procesar la información de forma
automática, con un importante ahorro de tiempo
LAS NORMAS AEB
2

• 19.14 Adeudo por domiciliaciones B2C
• 19.44 Adeudo por domiciliaciones B2B
• 32 Remesas de efectos de clientes
• 34.14 Emisión de transferencia y cheques
• 43 Información de cuenta corriente
• 58 Créditos para anticipo y gestión de cobro
• 68 Ordenes de emisión de pagos domiciliados
• 2 Cheques de cuenta corriente normalizados
• 56 Pagaré de cuenta corriente normalizado
• 57 Cobros por ventanilla
• 65 Recaudación de tributos, tasas, impuestos y otros ingresos
• 67 Comunicación de cheques y pagarés emitidos
Las más habituales para empresas
Otras Normas
COBROS
COBROS
COBROS
PAGOS
INFORMACIÓN
COBROS
PAGOS
LAS NORMAS AEB
3

LA NORMA 43
Ofrece la información referida a la cuenta corriente
Hay 3 modalidades, que se deben negociar
• Primera : Los movimientos solo se formalizan en la oficina donde se
mantiene la cuenta.
Solo se facilitan los datos básicos y el concepto común
• Segunda : Los movimientos se pueden formalizar desde distintas oficinas de
la entidad.
Solo se facilitan además los datos de la oficina de origen
• Tercera : Los movimientos se pueden formalizar desde distintas oficinas de la
entidad.
Incorpora además referencias e información complementaria
Es la más utilizada.
4

Permite la conciliación automática de apuntes
Explotando los campos de oficina de origen, es posible
gestionar los procesos de centralización (cash pooling)
y cobros periféricos
Aprovechando la información del Registro 23, se
pueden automatizar procesos de cobro y pago
La importancia de la Norma 43
LA NORMA 43
5

Registro 11
Registro 33
Registro 22
Registro 23
Registro 88
Registro 24
Único. Identifica la cuenta , el saldo inicial y la divisa, las fechas
desde-hasta del extracto y el tipo de Norma
Uno por apunte. Incluye oficina de origen,
importe, fecha valor y operación, concepto común
y proprio, Nº de documento y referencias
5 campos de 76 posiciones (38 x 2) para
información adicional (380 posiciones)
Para movimientos en divisas . Incorpora importe, divisa y 59
posiciones para información
Final de cuenta. Incorpora cuenta, nº de apuntes al
Debe y al Haber, sumatorio de Debe y Haber. Saldo
final y divisa
Fin de fichero. Indica el nº de registros
LA NORMA 43
6

110081015600010618081312091401082000000000962779783HIGH CONSULTANTS ASSOCIATE
22 0901131213131213032191000000000067770000000000A82018474000X00003791505
2301NUM. EFECTO : 01-014100700460003 VENCIMIENTO : 13-12-2013
2302LIBRADOR : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U.
2303CONCEPTO : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. FIJO914307958.DI-High Consu
2304REFERENCIA CLIENTE X00003791505
22 0901131223131223040161000000000790000000000000000978093009
2301BENEFICIARIO JOSEP PONSETI ZAPATA
2302BIC BARCESMMXXX REFERENCIA 978093009
2303IMPORTE TRANSFERENCIA 790,00 EURDISTRIBUCION DE COMISIONES SHA
2304COMISION 0,00 GASTOS 0,00
2305CONCEPTO DEL PAGO FRA. 00023-13
22 0901131231131231032181000000005080780000000000000000131101
2301SEGUROS SOC REGIMEN GENERAL
22 0901140102140102032271000000000145200000000000A80710288288B60823606
2302LIBRADOR : FORUM BISINESS CENTER SA
2303CONCEPTO : FORUM BISINESS CENTER SA -HIGH CONSU
2304REFERENCIA CLIENTE B60823606
3300810156000106180800008000000007057380000200000000700000200000000090539978
88999999999999999999000042
Como leer una Norma 43
LA NORMA 43
7

22 0901131213131213032191000000000067770000000000A82018474000X00003791505
Fecha inicio
22 0901131223131223040161000000000790000000000000000978093009
2301BENEFICIARIO JOSEP PONSETI ZAPATERO
22 0901131231131231032181000000005080780000000000000000131101
22 0901140102140102032271000000000145200000000000A80710288288B60823606
3300810156000106180800008000000007057380000200000000700000200000000090539978
88999999999999999999000042
Identifica
ción de
registro
Codigo
Código
de banco
Código de
oficina
Número
de cuenta
Fecha
inicio
Fecha fin
Signo
saldo
Signo
saldo
saldo
divisa
Tipo
norma
Nombre
cía
Nombre
Cía
Divisa
8

22 0901131213131213032191000000000067770000000000A82018474000X00003791505
22 0901131223131223040161000000000790000000000000000978093009
2301BENEFICIARIO JOSEP PONSETI ZAPATERO
22 0901131231131231032181000000005080780000000000000000131101
22 0901140102140102032271000000000145200000000000A80710288288B60823606
3300810156000106180800008000000007057380000200000000700000200000000090539978
88999999999999999999000042
Registro
oficina
Fecha oper.
Fecha
valor
Concepto
común
Concepto
propio
signo
importe
Nº
documento
Referencia
1
Referencia
2
9

22 0901131213131213032191000000000067770000000000A82018474000X00003791505
22 0901131223131223040161000000000790000000000000000978093009
2301BENEFICIARIO JOSEP PONSETI ZAPATA
22 0901131231131231032181000000005080780000000000000000131101
22 0901140102140102032271000000000145200000000000A80710288288B60823606
3300810156000106180800008000000007057380000200000000700000200000000090539978
88999999999999999999000042
Como leer una Norma 43.Registro 23
LA NORMA 43
10

Conceptos comunes
LA NORMA 43
11

Concepto propio (3 posiciones)
BBVA: CP 03 DOMICILIACIONES
028 Agua y otros
029 Electricidad
030 Teléfono
031 Grandes Almacenes
032 Gas y combustible
033 Seguros
034 Colegio
035 Colectivos profesionales
036 Recibos varios
037 Efectos domiciliados
119 Recibos compra
126 Impuestos
131 Corte Inglés
226 Recibos Ayuntamiento
229 Iberdrola
232 Gas natural
233 Seguros Aurora
235 Comunidades de propietarios
236 CETESA
328 Aguas de Barcelona
329 FECSA - Endesa
331 Diners Club
332 GESA
336 IBELSA
435 Asistencia Sanitaria
436 Renfe
731 Canal Plus
...
LA NORMA 43
12

El Registro 23 en SEPA – Transferencias (Iniciativa ordenante)
23 01
23 02
23 03
23 04
23 05
Nombre del Ordenante
Código de Identificación del Ordenante (NIF)
Referencia indicada por el ordenante
Nombre de “Por cuenta de” si procede
Propósito de la Transferencia (AT-44)
Categoría del propósito (AT-45)
Concepto (68 posiciones)
Continuación del concepto (72 posiciones)
Libre uso ( 76 posiciones ) p.ej. Nombre del beneficiario
y NIF del beneficiario
LA NORMA 43
13

El Registro 23 en SEPA – Adeudos (Iniciativa beneficiario)
23 01
23 02
23 03
23 04
23 05
Core/B2B
Nombre del acreedor
Identificación del acreedor
Referencia única del mandato
Propósito del adeudo(AT-58)
Categoría del propósito (AT-59)
Concepto (68 posiciones)
Continuación del concepto (72 posiciones)
Referencia asignada por el acreedor para identificar cada adeudo
Nombre del deudor/último deudor
LA NORMA 43
14

¿Qué se puede obtener de la Norma 43 ?
• Conciliación automática de alta calidad (fecha operación y valor,
concepto común y propio, nº de documento,..)
• Datos sobre negocio bancario (concepto propio)
• Información a Departamento de clientes sobre cobros e impagados
• Generación automática de apuntes
• Cash-pooling ( datos de oficina y cuenta de origen)
• Impagados de clientes
• Cobros por transferencia
• cargos de proveedores (nº factura / nº de contrato)
• Integración con la contabilidad
• Se generan los apuntes a partir del extracto bancario
• Contabilidad lo aplica a las partidas pertinentes
LA NORMA 43
15

LA NORMA 68
La Entidad ofrece a su cliente el servicio de gestión , aviso y
posterior pago a terceros , enviando al beneficiario un
documento de "pago domiciliado" mediante carta, con detalle
de las facturas pagadas
El pago se realiza a partir de la fecha de vencimiento, siempre
y cuando no haya orden expresa en contra del pagador y
haya fondos suficientes en la cuenta del pagador.
No es un documento garantizado y esto debe de quedar
claramente reflejado en el documento
16

Hay tres partes en el proceso
Emisor del pago domiciliado :
Es el comprador. Ha de ser una persona jurídica (?)
Emisor de la factura :
Es el vendedor. Puede ser una persona física o jurídica.
Recibe un efecto no endosable ni con garantía jurídica
que debe incorporar el IBAN. Puede estar en otro país
Entidad de crédito :
Recibe el fichero, emite los pagos domiciliados y los envía
al beneficiario.
LA NORMA 68
17

VENTAJAS DE LA NORMA
• Agiliza el proceso de pagos. Tras la conformación se puede emitir.
•Reduce costes operativos y de gestión
•Reduce errores en la emisión de pagos
•Facilita al vendedor un documento que puede descontar en sus bancos
• El pagador recibe información detallada de los pagos. En la Norma 43
recibe información de cada uno de los cargos
•Mejora la imagen de la empresa frente a proveedores
LA NORMA 68
18

Cada pago puede incorporar hasta 29 detalles de pago
• Factura de pago
• Fecha de la factura
• Fecha de emisión de la factura
• Importe de la factura
• Signo (puede incorporar abonos)
• Concepto ( 26 posiciones)
LA NORMA 68
19

LA NORMA 34
Esta norma recoge
Ordenes de transferencia en Euros
Ordenes para emisión de cheques bancarios y cheques
de nómina, para pagos nacionales
Las transferencias tratadas son :
Transferencias SEPA ( Zona SEPA) en Euros
Otras transferencias transfronterizas en Euros a Zona No-SEPA
20

Características de las transferencias SEPA
El origen y destino son cuentas en entidades adheridas al esquema
SEPA
Las operaciones serán en Euros y destinadas a países de la zona SEPA
Los gastos serán compartidos
Otras ordenes de transferencia
Se puede usar el formato para transferencia fuera de la Zona
SEPA, pero la entidad emisora no podrá asegurar que toda la
información pueda ser trasladada al beneficiario
Emisión de cheques
Solo utilizables para pagos nacionales
Los cheques nómina o pensión no podrán superar los 15.000 €
LA NORMA 34
21

• Código de Registro : 03
• Código de operación : SCT
• Versión del cuaderno : 34145
• Número de dato : 002
• Identificador de la cta. del beneficiario : A
• Cuenta del beneficiario : IBAN del beneficiario
• Importe : 9 + 2 posiciones
• Clave de gastos : 3
• BIC -11 del beneficiario, ( solo en operaciones transfronterizas, países SEPA)
• Nombre del beneficiario : 70 posiciones
Campos obligatorios en transferencia SEPA
Algunos campos opcionales
Nombre y dirección del beneficiario
Información sobre transferencia : 140 posiciones
Por cuenta de : Ultimo ordenante
A favor de : Ultimo beneficiario
LA NORMA 34
22

LA NORMA 58
Anticipación de créditos (derechos de cobro) , exigibles a la vista o
a vencimiento, por operaciones comerciales o empresariales,
domiciliados o no domiciliados
La entidad no asume la garantía de cobro, ni se hace responsable
del impago
Los créditos serán anticipados por la Entidad
Se define una referencia que liga unívocamente deudor y deuda, lo que
facilita su identificación ( se indica en la Norma 43 si hay devolución)
23
Es un “producto de nicho” y desaparecerá el 1/2/2016

Sobre la domiciliación
Se define por el CCC ( deberá pasar a IBAN)
El ordenante deberá recoger la autorización del cliente final, conservará una
copia en su poder e indicará al deudor que debe remitir otro a la Entidad donde
haya domiciliado el pago.
El ordenante se responsabilizará de la existencia real de la domiciliación
Sobre créditos no domiciliados
El campo CCC irá a Ø, y será obligatorio el “Registro de domicilio”. No válidos a partir
de 1/2/2016
Información de detalle
El ordenante podrá incluir las referencias de factura, detalle de la deuda o
la información que considere conveniente, incluso información de
“operación realizada con” si no es el primer acreedor ( 600 posiciones)
LA NORMA 58
24

Hay cuatro partes en el proceso
Cliente ordenante
Es el titular del derecho de cobro, (y a quien se comunica la
devolución
Puede ser persona física o jurídica
Se identifica con su NIF más un sufijo (situaciones especiales)
Presentador /receptor
Persona física o jurídica que hace la presentación (o recibe la
devolución). Puede ser el ordenante.
Se identifica con su NIF más un sufijo
Entidad receptora /presentadora
La Entidad que recibe el fichero (y que recibe la devolución)
Se identifica por el código del BdE.
Entidad domiciliataria
Entidad donde se adeudan los créditos domiciliados ( y que
devuelve los impagados)
Se identifica por el código del BdE.
LA NORMA 58
25

PROCEDIMIENTO DE COBRO DE DOMICILIADOS
El ordenante entregará una relación con el detalle de créditos, sin
facturas ni documentos individuales, acompañando al fichero
La Entidad podrá devolver el fichero para ajustarlo a la cifra de
anticipo autorizada o para corrección de errores
Una vez validado se procederá la liquidación del anticipo y al
proceso de cobro
Si el deudor tiene la domiciliación en una Entidad que no
participa en el Sistema de Intercambio (SNCE), se devolverá al
presentador
LA NORMA 58
26

PROCEDIMIENTO DE COBRO DE INDOMICILIADOS
Si la entidad receptora tiene oficina en la plaza de pago
Se enviara un formulario, con la debida antelación, al
domicilio indicado para que realice el pago o entregue la
orden de domiciliación en cualquier oficina de la entidad
Si la entidad receptora no tiene oficina en la plaza de pago
Se remitirá el adeudo a una entidad que tenga oficina
en la plaza, para que realice el proceso anterior.
LA NORMA 58
27
Solo válido hasta 1/2/2016. A partir de esa fecha no se aceptaran recibos no domiciliados

DEVOLUCIÓN DE CREDITOS
Los créditos no pagados serán devueltos al ordenante. La
normativa interbancaria fija un máximo de 5 días
El ordenante asumirá las cantidades no pagadas y los gastos
En la devolución se documentarán todos los datos y
referencias identificativas cedidas
Se pueden informar en papel o en fichero
LA NORMA 58
28

Motivos de devolución
La norma 58 mantiene la antigua estructura de información
utilizada por las entidades
Ø Importe a Ø
1 Incorriente
2 No domiciliado o cuenta cancelada
3 Oficina domiciliataria inexistente
4 Cuenta bloqueada
5 Orden del cliente : Baja en domiciliación u operación no autorizada
6 Orden del cliente : disconformidad con el importe
7 Duplicado, indebido o sin datos
8 No utilizado
LA NORMA 58
29

LA NORMA 32
Se utiliza un fichero con los datos referentes a EFECTOS que se
entregan a la Entidad
Si los efectos son letras de cambio o pagarés, se deben de acompañar al
fichero
Si los efectos son recibos, se pueden adjuntar o no y la Entidad será la
encargada de la emisión, pudiendo no emitirlos (truncamiento de efectos)
Se adjuntará un listado-resumen del contenido
La Norma establece 4 hitos :
1.- Admisión al descuento . El listado sirve para
Justificación de la entrega
Abono de la remesa(riesgo, autorización,..
Cuadre y comprobación
2.- Liquidación y rechazos
3.- Presentación y cobro
4.- Información de devoluciones (en documento o fichero)
30

DIFERENCIAS CON LA NORMA 58
1.- Identifica el tipo de documento como Letra de cambio(1); Recibo (2) o
Pagaré(3)
2.- Requiere datos sobre provincia y plaza de libramiento. Admite
vencimiento fijo o a días vista (número de días).Exige información sobre
domicilio del librado.
3.- Incorpora información sobre fecha de emisión del efecto; detalle de
aceptado/no aceptado y cláusula “gastos”(con gastos, sin gastos, orden
expresa de protesto)
4.- Se define como una vía de comunicación, pero de forma indirecta
incorpora la expresión “descuento” y el concepto de liquidación
5.- La cuenta para cargo de impagados puede ser diferente a la cuenta de
abono
6 .- Solo incorpora 80 posiciones de información adicional (30 + 50)
LA NORMA 32
31

32
NORMA 32 Y NORMA 58 A PARTIR DE 1/2/2016
1.- A partir de Octubre de 2015 no se aceptaran remesas con formato N 58.
con vencimientos posteriores 31 de Marzo de 2016.
2.- El sistema de devoluciones del la N58 dejará de funcionar el 1 de febrero de
2016 , y solo será utilizable para cubrir los requisito SEPA (devolución en 8
semanas tras el vencimiento, o en 13 meses si no había autorización).
3.- Seguirán siendo válidas las autorizaciones de domiciliación (mandatos)
existentes
4.- Todo pasará a ser tratado con el formato SEPA (Core o B2B) con la indicacoión
previa de FSDD
5.- Las entidades financieras habilitaran los medios para poder seguir utilizando
estas remesas como herramienta de financiación.
6.- Para la Norma 32 se seguirá con la práctica actual y no se prevé aún
alternativa

LA NORMA 19.14
El adeudo directo SEPA –esquema básico es un instrumento para presentar al
cobro de forma electrónica y automatizada operaciones de pago en euros,
entre cuentas bancarias de clientes, particulares o empresas, abiertas en
entidades adheridas al “SEPA Core Direct Debit Scheme”
Se define por 6 características :
1.- Es la denominación de un tipo de adeudo domiciliado diseñado
por el EPC.
2.- Son adeudos directos entre cuentas de pago de entidades
adheridas
3.- Pueden corresponder a pagos puntuales o recurrentes
4.- Requiere la existencia previa de una orden de domiciliación o
mandato (Norma 50 AEB)
5.- Los adeudos deberán incorporar ciertos datos del mandato
6.- Los adeudos deberán presentarse a la entidad con una
determinada anticipación, según sea cargo único /primero o
recurrente a partir del segundo
33

LA NORMA 19 : 19.14 y 19.44
Figuras del esquema
34

LA NORMA 19.14
Identificación de los intervinientes / cuenta de pago / mandato
Acreedor : Código país(2) + DC (2) +Sufijo (3) + Identificación del acreedor en su
país ( En España, NIF o NIE) (28)
Presentador : misma estructura
Deudor : “A” seguido del código BIC, o seguido de 35 posiciones con
otro código (En España NIF o NIE). Es un campo opcional. Es obligatorio
solo el nombre
Entidad del deudor : Código BIC 11 (SWIFT + código oficina)
Cuentas de pago de acreedor y deudor : Formato IBAN
Mandato : Debe tener una referencia única (35). Es obligatorio
indicar su fecha de emisión. Debe indicarse si el adeudo es único,
recurrente , dentro de estos, primero o último
35

Modificación / cancelación del mandato
Deben ser comunicadas las modificaciones
1.- Por cambio en la referencia única, debida a cambios
organizativos (reestructuración)
2.- Por cambio en la identidad del acreedor ( fusiones,
transformaciones societarias)
3.- Cambio en la cuenta de cargo (este cambio supone que el
próximo adeudo será considerado “primero”)
Si en 36 meses no se presentan adeudos, el mandato
se considerará cancelado
LA NORMA 19.14
36

LA NORMA 19.14
La estructura básica del mandato
No aparece en la Norma 19.14, pero se asume igual a la Norma 19.44
Referencia del mandato cumplimentar por acreedor
Nombre del deudor
Dirección del deudor
Cuenta del deudor IBAN / BIC 11
Nombre del acreedor
Dirección del acreedor
Tipo de pago Recurrente o único
Lugar y fecha de la firma
37

LA NORMA 19.14
La estructura básica del mandato
Otros campos de información ( no básicos)
Identificación del deudor Código identificativo único
Tercero por cuenta de quien se paga
Tercero por cuenta de quien se cobra
Identificación del contrato por el que se cobra
Descripción del contrato por el que se cobra
38

LA NORMA 19.14
Tratamiento de excepciones : Se prevén Rechazos, Devoluciones
o Solicitud de cancelación.
Puesta a disposición de los ficheros
1.- Único o primer adeudo : 7 días hábiles antes del vencimiento
2.- Adeudos recurrentes , no siendo el primero : 4 días hábiles
Los campos de información que el acreedor puede colocar en el
registro pasan a ser 140 posiciones. Llegaran al deudor y volverán
en caso de impago (antes 640 : 16 campos de 40 posiciones)
39

Migración a SEPA de los adeudos domiciliados españoles :
Figuran en el Anexo VI de la Norma
Referencia de mandato Mantener la referencia actual (12)
completando a blancos por la derecha
IBAN Es campo obligatorio
Identificación del acreedor NIF + Sufijo, anteponiendo ES y 2
dígitos de control
Secuencia de pago Se asume “recurrentes”
Fecha de firma del mandato Se asume 31-10-2009
LA NORMA 19.14
40

Códigos de devolución o rechazo
Se amplían los criterios de rechazo, frente a la Norma 19 anterior o la Norma 58
LA NORMA 19.14
41

LA NORMA 19.14
Hay que tener claro que muchos campos son opcionales en el registro
Campos “complejos” como CATEGORIA o PROPOSITO son opcionales
La idea básica es poder identificar al deudor y la cuenta de cargo
mediante el IBAN, y asegurar toda la información respecto al
mandato, incluso si es pago inicial, último, único o recurrente
42

LA NORMA 19.44
El adeudo directo SEPA –esquema B2B es un instrumento para presentar al
cobro de forma electrónica y automatizada operaciones de pago en euros,
entre cuentas bancarias de clientes, que deberán ser no consumidores,
abiertas en entidades adheridas al “SEPA B2B Direct Debit Scheme”
Se define por 6 características :
1.- Es la denominación de un servicio de pago iniciado por el
acreedor sobre la base del consentimiento del deudor.
2.- El deudor tiene que ser obligatoriamente un no consumidor
3.- Las entidades de deudor y acreedor han de estar adheridas al
esquema B2B
4.- Serán en Euros y dirigidos a países de la Zona SEPA, para cobros
únicos o recurrentes
5.- Los adeudos deberán incorporar ciertos datos del mandato
6.- La entidad del deudor recabará de su cliente, en cada uno de los
adeudos, el consentimiento previo al pago.
43

La Norma 19.14 y 19.44. DIFERENCIAS
Core SDD
Servicio del banco obligatorio
Utilización Consumidores y empresas
Devolución de fondos 8 semanas(hasta 13 meses)
Validación de mandato opcional
por banco del deudor
Proceso 1.- Acreedor envía mandato
al deudor
2.- Deudor envía mandato
firmado al acreedor
3.- Acreedor incorpora datos
4.- Acreedor guarda el mandato
B2B SDD
opcional
solo empresas
No tras cargo
obligatorio
1.- Acreedor envía 2 copias de
mandato al deudor
2.- El deudor envía 1 copia al
acreedor y otra a su banco
3.- El acreedor incorpora datos
4.- Acreedor guarda el mandato
LA NORMA 19.44
44

La gran ventaja de la Norma 19.44
Se basa en la Ley de Servicios de pago. Elimina el riesgo de esperar 8
semanas la posible devolución.
DEVOLUCIÓN DE OPERACIONES INICIADAS POR EL BENEFICIARIO (Art 33 de
la Ley de Servicios de Pago)
 El ordenante y el P.S.P. podrán acordar que no haya derecho a devolución
si el ordenante ha transmitido directamente su consentimiento a la orden
de pago al P.S.P. y siempre que el P.S.P o el beneficiario le hubieran
facilitado información relativa a la futura operación de pago al menos con
cuatro semanas de antelación a la fecha prevista
Si no hay fondos, no hay cargo, pero si se puede cargar, se renuncia al
derecho a devolución
LA NORMA 19.44
45

Motivos de devolución / rechazo
La Norma 19.44 tiene uno propio: el destinatario es un consumidor
Al exigir para cada cargo una autorización previa y requerir 2 copias del
mandato , desaparecen, frente a la Norma 19.14
1.- Entidad del beneficiario no registrada
2.- Entidad del ordenante no registrada
3.- Tipo de adeudo incorrecto
LA NORMA 19.44
IMPORTANTE : La cabecera del mandato indica claramente
“Por la firma de este mandato, Ud. autoriza a (Nombre del acreedor) a mandar
instrucciones a su banco para cargos en su cuenta y a su banco a realizar cargos
en cuenta siguiendo las instrucciones de (Nombre del acreedor)
Este mandato es solo válido para operaciones entre empresas. Ud. no esta
autorizado a ejecutar una devolución una vez los fondos hayan sido cargados,
pero está autorizado a solicitar a su banco no realizar cargos hasta el día del
vencimiento”
46

48
SWIFT. PRINCIPALES NORMAS
MT 940 Saldo fin de día
MT942 Saldos intradía
MT900 Confirmación de cargo
MT910 Confirmación de abono
MT 101 Petición de transferencia
MT103 Transferencia irrevocable

Norma 43 MT 940
Campo Longitud Campo Longitud Nombre Valor/Formato M/O
22 80 61 99 Información de apunte
Sub 1 6 fecha valor YYMMDD M
Sub2 4 fecha operación MMDD O
Sub3 2 signo D/C M
Sub5 15 importe M
Sun6 4 código transaccion swift standard SWIFT M
Sub7 16 referencia del titular M
Sun8 18 referencia del banco O
Sub9 34 detalle apunte O
23 76 X 5 86 65 x 6 Información para titular O
Puede ser estructurada o
no estructurada
Norma 43 (AEB) vs. MT940 (SWIFT)
49

GL Pedidos
AR AP
Banca
Electrónica (43) A/P
EXTRACTOS
ordenes
de cobro (19-
32-58)
previsiones
de cobro
Facturación
A
GL ordenes
de pago (34-68)
BANCO
A/R
B.I. Presupuestos
de Tesorería
Visualización
registro
Visualización
registro
Para
integración
MODELO INTEGRADO
50

SOBRE INTEGRACIÓN
COBROS
Efecto : Directo desde facturación
Directo desde cartera
Transferencia: Convertir datos de Norma 43
Cheque: Más complejo si es directo
Tratarlo como cartera
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SOBRE INTEGRACIÓN
PAGOS
Efecto generado por el proveedor: Identificación en Norma 43
de NIF / contrato
Transferencia: Directo desde Orden de pago
Cheque: Directo desde Orden de emisión
Efecto generado por la compañía : Directo desde Orden de pago
52

SOBRE INTEGRACIÓN
OTROS INGRESOS / CARGOS
Los barridos/traspasos de Cash pooling son generables directamente
Cualquier apunte es generable, desde el punto de vista de banco, a través
el CC/CP y los datos de la Norma 43, sobre todo el Registro 23
Problema : LA CONTRAPARTIDA
¿Gasto o activo?
¿Ingreso o pasivo?
53

fmarin@choice.es
www.choice.es
http://blog.choice.es
Para cualquier duda, ya sabéis
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