Manual de Gestion de Calidad

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
ESCUELA DE CONTABILIDAD
CURSO: SISTEMA DE GESTIÓN PÚBLICA Y
PRIVADA
TEMA: MANUAL DE SISTEMA DE GESTIÓN DE
CALIDAD
PROFESOR: CARLOS RIVERA
CICLO: VI
INTEGRANTES:
CUEVA LEDEZMA, WENDY
EUSTAQUIO BRICEÑO, FRANKLI
OTINIANO CABRERA, ROYER

SISTEMA DE GESTIÓN DE CONTABILIDAD
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Fecha:
MN-01
Manual de calidad
SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD MN-01
TÍTULO:
Manual de Calidad
CONTABILIDAD
Edición: _ Nº Paginas: _ Fecha: __/__/__
1 Primera edición este documento __/__/__
Sistema de Gestión de Calidad Página 2de 11
LOGO DE LA
EMPRESA

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MN-01
Manual de calidad
Edición Concepto Fecha
REALIZADO: Responsable REVISADO: Gerente APROBADO: Gerente

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MN-01
Manual de calidad
ÍNDICE
1. OBJETIVO
2. ALCANCE
3. CONDICIONES ESPECÍFICAS
3.1. EXCLUSIONES
4. RESPONSABLE
5. DEFINICIONES
6. DESARROLLO
6.1. PRESENTACION DE LA EMPRESA
6.1.1. PERFIL DE LA EMPRESA
6.1.2. RESEÑA HISTORICA
6.1.3. MISION
6.1.4. VISION
6.1.5. POLITICA DE CALIDAD
6.1.6. OBJETIVOS DE CALIDAD
6.1.7. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
6.1.8. ESTRUCTURA DOCUMENTAL
6.1.9. COMPROMISO GERENCIAL
6.1.10. REPRESENTANTE DE LA GERENCIA
6.1.11. COMUNICACIÓN INTERNA
6.1.12. NUESTROS CLIENTES
6.2. DESCRIPCION GENERAL DE PROCESOS
6.2.1 MODELO DEL S.G.C. BASADO EN PROCESOS
6.2.2 CARACTERIZACIÓN DE PROCESOS
7. REFERENCIAS
8. HISTORIAL

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Manual de calidad
1. OBJETIVO
El presente manual de calidad tiene por finalidad presentar de manera clara y coherente la
estructura de los servicios de Contabilidad de la Empresa CONSGROUP S.R.L. como un
sistema de gestión basado en estándares de calidad que aseguran las prestaciones de todos
los servicios resultantes de la interacción de los procesos definidos en el interior de la misma.
El Sistema de Gestión de Calidad (S.G.C.) de Contabilidad se encuentra estructurado
conforme a los requisitos planteados en la Normas ISO 9001, una descripción de nuestro
compromiso para el cumplimiento de dichos requisitos que se encuentra descrito en este
manual.
El Manual de Calidad se encuentra a disposición de todos los interesados en nuestro
Sistema de Gestión de Calidad como guía fundamental del buen entendimiento de la
estructura, composición y propósito del Departamento de Contabilidad.
2. ALCANCE
CONSGROUP S.R.L. ha implementado un Sistema de Gestión de Calidad conforme a la
Norma ISO 9001-2008. El Sistema de Gestión Contable (S.G.C.) se encuentra
implementado, es mantenido y mejorado continuamente para incrementar su eficiencia.
CONSGROUP S.R.L. posee la capacidad necesaria de recursos e información para llevar a
cabo sus obras como así también para efectuar el seguimiento, medición y análisis de los
procesos que se realizan en esta empresa. Se compromete a implementar las acciones
necesarias para alcanzar los resultados planificados, en los procesos misionales de
Contabilidad, en los procesos estratégicos de Planeación Estratégica y Mejora Continua; y en
los procesos de apoyo de Gestión Administrativa.
3. CONDICIONES ESPECÍFICAS
EXCLUSIONES
Bajo el estándar de la norma ISO 9001 el Departamento de Contabilidad de la Empresa
excluye los siguientes numerales de esta Norma.
Diseño y Desarrollo (7.3 Norma ISO 9001)
El Departamento no realiza diseño de nuevos servicios dada la características de los
mismos, únicamente ajusta los procesos y servicios existentes a las condiciones cambiantes
de ley, en este sentido se apoya en lo expuesto en los numerales 5.4 Planificación del S.G.C.
y 7.1 Planificación de la prestación del servicio del presente manual.

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Preservación del Producto (7.5.5 ISO 9001)
Este requisito no es aplicable al Departamento dado a la actividad que realiza el mismo, la
cual es la prestación de servicios de Contabilidad de la Empresa y no la elaboración de
productos.
Control de los dispositivos de seguimiento y medición (7.6 ISO 9001)
El Departamento de Contabilidad no requiere dispositivos de medición y seguimiento para
proporcionar evidencia de la conformidad de los servicios con los requisitos determinados.
4. RESPONSABLE
Gerente de Administración y Finanzas (o Gerente de Contabilidad o la denominación del
máximo responsable de Contabilidad)
• Revisar los procedimientos y documentos aplicables a su departamento e iniciar su
actualización cuando sea preciso.
Jefe o Coordinador de Contabilidad
• Revisar los procedimientos y documentos aplicables a su departamento e iniciar su
actualización cuando sea preciso.
• Aprobar las instrucciones de su departamento y asegurar que éstas se mantienen
actualizadas.
• Asegurar que los componentes de su departamento controlan la distribución de
documentos a otras organizaciones o particulares.
Comité de Calidad
• Asignar códigos a manuales, procedimientos, instrucciones, y otros documentos de
acuerdo a la metodología establecida en este procedimiento.
• Verificar que todos los documentos realizados por la empresa cumplen los requisitos
definidos en este procedimiento antes de su aprobación final.
• Controlar la distribución de documentos en el seno de la empresa.
5. DEFINICIONES
ACCION CORRECTIVA: Acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad
detectada u otra situación indeseable.

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ACCION PREVENTIVA: Acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad
potencial u otra situación potencialmente indeseable.
AUDITORIA: Proceso sistemático independiente y documentado para obtener evidencias y
evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los
criterios de la auditoria.
CONFORMIDAD: Cumplimiento de un requisito.
CONTROL DE CALIDAD: Parte de la gestión de calidad orientada a la satisfacción de los
requisitos de la calidad.
DOCUMENTO: Información y su medio de transporte.
EFICACIA: Extensión en la que se realizan las actividades planificadas y se alcanzan los
resultados planificados.
EFICIENCIA: Relación entre los resultados alcanzados y los recursos utilizados.
GESTIÓN: Actividades coordinadas a dirigir y controlar una organización.
GESTIÓN DE CALIDAD: Actividades coordinadas a dirigir y controlar una organización en lo
relativo a la calidad.
INSATISFACCIÓN DEL CLIENTE: Opinión del cliente, acerca del grado en el cual, la
transacción no ha satisfecho sus necesidades y expectativas.
MANUAL DE CALIDAD: Documento que especifica el Sistema de Gestión de Calidad de
una Organización.
MEJORA CONTINUA: Actividad recurrente para aumentar la capacidad para cumplir los
requisitos.
NO CONFORMIDAD: Incumplimiento de un requisito.
POLÍTICA DE CALIDAD: Las directrices y los objetivos generales de una organización con
respecto a la calidad expresados de una manera formal por la alta gerencia.
PROCESO: Conjunto de actividades mutuamente relacionadas o que interactúan, las cuales
transforman elementos de entrada en resultados

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PROCEDIMIENTO DOCUMENTADO: Es aquel proceso que de comienzo a fin debe ser
establecido, documentado, implantado y mantenido (Norma ISO 9001).
REGISTRO: Un documento que suministra evidencia objetiva de las actividades efectuadas
o de los resultados alcanzados.
REQUISITO: Necesidad o expectativa establecida, generalmente implícita u obligatoria.
REVISIÓN: Actividad realizada para asegurar la conveniencia, la suficiencia, la eficacia y
eficiencia de la materia objeto para alcanzar los objetivos establecidos.
SERVICIO: Resultado de un proceso
SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD: conjunto de elementos interrelacionados, o que
actúan entre sí, para establecer la Política y los Objetivos de la Calidad, y para la
consecución de dichos objetivos.
SATISFACCIÓN DEL CLIENTE: Percepción del cliente sobre el grado en que se han
cumplido sus requisitos.
6. DESARROLLO
6.1. PRESENTACION DE LA EMPRESA
CONSGROUP S.R.L. es una empresa constructora dedicada a la ejecución de
obras de arquitectura e ingeniería.
CONSGROUP S.R.L. fue fundada en el año 1995, como continuación de sus dos
anteriores, “Martín Pastor Roca y Asociados” e “Ingenieros Martín Pastor Roca y
Gustavo Alberto Del Rio.”, con la incorporación del Ing. Martín Roca ha logrado
desde entonces acrecentar aún más el meritorio reconocimiento en el mercado de la
construcción obtenido por sus predecesoras.
La empresa tuvo una gran evolución manteniendo su filosofía inalterable: el talento, la
creatividad, el respeto y una vocación de superación permanente, permitiendo mejorar
el servicio a sus clientes.
CONSGROUP S.R.L. ha mantenido su visión de futuro a lo largo de estos años,
mediante el cumplimiento de plazos, la calidad de terminación de sus obras y brindando
seguridad para sus trabajadores, con tanta definición, que dio forma a su propia “obra”,

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construyéndola idea sobre idea y sostenida por la estructura más sólida: su amplia
concepción de negocios y su impecable trayectoria.
CONSGROUP S.R.L. sumó gradualmente profesionales capacitados y personal
técnico, para llevar adelante diferentes desafíos, incorporando nuevos clientes a su
cartera, llegando a construir más de 274.000 m2 de superficie cubierta (además de
las obras de ingeniería).
CONSGROUP S.R.L. cuenta como clientes a prestigiosas compañías, tales como:
GRUPO EDISUR, CENCOSUD, REPSOL, LIBERTAD, TELECOM PERSONAL,
HORMIX, ROMEDON, ELECTROINGENIERIA Y OTRAS.
Ing. Martín Pastor Roca
Gerente General
6.1.1. PERFIL DE LA EMPRESA
•NOMBRE: Dependencia de Contabilidad La EMPRESA CONSGROUP S.R.L.
•RESPONSABLE: Ana Rosa Quipuzco Velázquez.
•FECHA DE CREACION DE LA EMPRESA: 15 DE JULIO 1995
•DIRECCION: Av. La Merced #405
•TELEFONOS: 708815-300456
•CIUDAD: Trujillo
•DEPARTAMENTO: La Libertad
•PROVINSIA: Trujillo
6.1.2. RESEÑA HISTORICA
CONSGROUP S.R.L. fue fundada en el año 1995, como continuación de sus dos
anteriores, “Martín Pastor Roca y Asociados” e “Ingenieros Martín Pastor Roca y
Gustavo Alberto Del Rio.”, con la incorporación del Ing. Martín Roca a logrado desde
entonces acrecentar aún más el meritorio reconocimiento en el mercado de la
construcción obtenido por sus predecesoras.

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6.1.3. MISIÓN
DE LA EMPRESA:
Somos una empresa constructora, comprometida en alcanzar la completa satisfacción
de nuestros clientes, cuidando la calidad con que se desarrollan nuestras obras y de
tal manera velar por su seguridad, haciéndolas perdurables en el tiempo, y
conservando nuestros recursos humanos, inculcándoles la eficacia, la mejora
continua y la seguridad sobre los trabajos que desempeñan y el sentido de
pertenencia a la organización. Al mismo tiempo, nuestro compromiso es el de realizar
un aporte concreto y necesario a la comunidad.
DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD:
El departamento de contabilidad de la empresa CONSGROUP S.R.L. se encarga de la
administración financiera contable de manera eficaz con el compromiso de velar con el
correcto funcionamiento y compromiso de la empresa hacia los clientes para brindar un
servicio de calidad a la vez comprometido de realizar un aporte concreto y necesario para la
mejora continua.
6.1.4. VISIÓN
DE LA EMPRESA:
Ser Líderes en el Mercado Peruano de la Construcción en Proyectos de Calidad, disfrutando
de Construirlos con nuestros Clientes, en forma Sustentable, Innovadora y Eficiente,
defendiendo siempre nuestros valores.
DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD:
Mediante la eficacia y cumplimiento de sus actividades ser uno de los mejores
departamentos así lograr que la empresa sea líder del mercado peruano partiendo por su
calidad y eficacia en la construcción de proyectos, ofreciendo proyectos de calidad y acorde
al cliente con los mejores materiales y respeto al medio ambiente y detectar los mejores
puntos de mayor inversión para la empresa logrando así una mayor optimización para la
empresa.

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6.1.5. VALORES
Integridad: Asumimos una conducta honesta, transparente, coherente y austera. El
pago, la solicitud o la aceptación de sobornos de cualquier tipo, son prácticas
inaceptables.
Compromiso: Por el trabajo bien realizado orientado hacia la mejora continua.
Promovemos la interacción, el esfuerzo y la contribución de todo nuestro personal
hacia el logro de los resultados y la satisfacción de nuestros clientes.
Respeto: Cuidamos nuestros vínculos con los demás, atendiendo con eficiencia,
cortesía y espíritu de servicio los requerimientos que nos sean solicitados, eliminando
toda actitud de prepotencia y/o soberbia.
Confianza: Construimos relaciones basadas en la consideración personal y
profesional, brindamos respaldo y seguridad a nuestros clientes, a nuestro personal y
a toda la sociedad.
Trabajo en equipo: Significa nuestra forma de trabajar, porque cuando las cosas se
hacen en sociedad, los resultados siempre son los mejores.
6.1.6. ESTRATEGIAS DE CALIDAD
Nuestras estrategias de la calidad son las siguientes:
• Aumentar nuestra inserción en mercados regionales argentinos.
• Potenciar nuestro desarrollo en distintas Unidades Estratégicas de Negocios de la
construcción.
• Preocuparnos por la identificación de las necesidades y expectativas de nuestros
clientes.
• Trabajar de manera constante en la mejora y el control continuo de nuestros
procesos.
• Disminuir al mínimo los defectos y re-trabajos en la obra, con el objetivo de
maximizar las utilidades disminuyendo nuestros costos.
• Trabajar conjuntamente con nuestros proveedores para el desarrollo sostenido de la
calidad de sus productos.
• Generar una organización flexible, introduciendo cambios organizacionales
continuos en pos de la eficiencia y eficacia empresarial.
• Incrementar la conciencia de nuestro personal con la calidad total y la mejora
continua de nuestros procesos, brindando la capacitación necesaria para tal fin.
• Desarrollar hábitos preventivos en nuestro personal respecto a los riesgos laborales
presentes en nuestras actividades cotidianas.
• Respetar todas las normativas vigentes establecidas por los organismos nacionales,
provinciales y municipales.

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6.1.7. POLITICA DE CALIDAD
CONSGROUP S.R.L es una empresa constructora que presta servicios de edificación para
instituciones y organizaciones públicas y privadas. Nuestra política de calidad consigue en
lograr el mayor nivel de satisfacción de nuestros clientes, cumpliendo sus necesidades,
requerimientos y expectativas, entregando un servicio de calidad, a costo competitivo, con
seguridad, en plazos convenientes, mejorando continuamente nuestros procesos y
maximizando el crecimiento y los resultados.
6.1.8. OBJETIVOS DE CALIDAD
La empresa CONSGROUP S.R.L. asegura que los objetivos de la Calidad se establezcan en
todos los procesos comprendidos en su Sistema de Gestión de Calidad, siendo éstos
mensurables y acordes a los requerimientos propios de sus servicios y a la política de la
calidad de la empresa.
Los objetivos de la calidad son considerados registros de la calidad y sometidos también al
proceso de mejora continua.
•Brindar a nuestros clientes proyectos de construcción con diseños exclusivos, basados en
ambientes agradables, construidos con materiales de excelente calidad.
•Ser efectivos en el desarrollo de los proyectos; optimizando los recursos para satisfacer a
nuestros cliente.
•Mantener permanentemente la participación en el sector local y regional.
•Mantener un talento humano competente, motivado y comprometido con nuestra misión y
visión.
•Mantener proveedores de alta calidad que nos permitan competir con éxito en el medio de la
construcción.
•Cumplir y mejorar los indicadores definidos para cada proceso.
• Medir la proporción del endeudamiento, liquidez y rentabilidad de la empresa.
• Mejorar el Sistema de Gestión de la Calidad.

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6.1.9. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
• Organigrama de la empresa (ubicación de contabilidad)

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• Organigrama del departamento de Contabilidad
6.1.10. ESTRUCTURA DOCUMENTAL
 Manual de Calidad:
La empresa CONSGROUP S.R.L. establece y mantiene el presente Manual de la
Calidad, cuyo contenido es el siguiente:
• Visión y Misión de la empresa.
• Política y objetivos de la calidad.
• Planes de la calidad.
• Alcance del Sistema de Gestión de Calidad y exclusiones.
• Referencia a los Procedimientos generales e instructivos de trabajo.
• Referencia a los Registros.
• Descripción de la interacción entre los procesos del S.G.C.
• Organigrama de la empresa.
• Descripción de las responsabilidades respecto al Sistema de Gestión de Calidad, el
mismo se encuentra definido en las descripciones de puestos.
 Procedimientos:
La empresa CONSGROUP S.R.L. ha establecido un procedimiento documentado que
define lo siguiente:

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• Aprobación de los documentos antes de su emisión.
• Estructura, identificación y contenido de los documentos.
• Emisión, revisión, actualización y nueva aprobación de los documentos cuando sea
necesario.
• Identificación de los cambios y del estado de revisión actual.
• Versiones actualizadas en los distintos puntos de uso.
• Legibilidad y accesibilidad de los documentos.
• Identificación de los documentos externos y control de su distribución.
• Previsión del uso no intencionado de documentos obsoletos, identificándolos de
manera adecuada.
 Instructivos de trabajo:
 Registros:
La empresa CONSGROUP S.R.L. establece y mantiene los registros del SGC como la
evidencia objetiva necesaria para el cumplimiento de los distintos procedimientos
generales, en el que se indica lo siguiente:
•Controles necesarios para la identificación.
•Almacenamiento, protección, recuperación, tiempo de retención y disposición de los
registros.
• Los registros permanecen legibles e identificables y están dispuestos en un lugar
adecuado para su posterior recuperación.
7.1.11. COMPROMISO GERENCIAL
En la empresa CONSGROUP S.R.L. de Contabilidad como representante del Sistema de
Gestión de la Calidad se compromete con el desarrollo, implementación y actualización del
Sistema de gestión de calidad, así como con la mejora continúan de su eficacia, cumpliendo
los siguientes aspectos:
1. Ponen de manifiesto su compromiso con el desarrollo e implementación del SGC.
2. Efectuando mejoras continúas en dicho sistema, comunicando a la organización la
importancia de satisfacer los requisitos explícitos e implícitos del Cliente, la seguridad y salud
ocupacional de todos los que componemos la empresa, como así también los legales y
reglamentarios.
3. Establecen así su política y objetivos de la calidad, efectuando revisiones
periódicas al SGC, asegurando la disponibilidad de los recursos necesarios para el
funcionamiento del mismo.

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La revisión por la dirección se realizará al menos una vez al año con el fin de evaluar la
eficacia del Sistema de Gestión de Calidad del Departamento de Contabilidad de LA
EMPRESA CONSGROUP S.R.L. y detectar oportunidades de mejora y si son requeridos
cambios en el sistema.
La metodología para efectuar la revisión por la dirección consiste en:
Preparación del informe a presentar al Responsable de Contabilidad, el cual debe contener
resultados de auditorías, retroalimentación del cliente, desempeño de los procesos y
conformidad del servicio, estado de las acciones correctivas y preventivas, acciones de
seguimiento de revisiones por la dirección previas, cambios que podrían afectar al SGC y
recomendaciones para la mejora; este informe debe ser elaborado por el Representante del
Sistema de Calidad junto con los diferentes Jefes de Procesos.
Posteriormente se realiza la reunión en la cual se presenta y se analiza el informe y además
se trata aspectos como: la pertinencia de la política de la calidad y los objetivos para las
necesidades actuales de la empresa, el modo como el SGC está funcionando y si se
cumplen los objetivos, los problemas de la calidad y las acciones tomadas, las quejas de los
clientes, procesos que requieren mejora o cambios y acciones sobresalientes de revisiones
previas, además de las necesidades de formación, los problemas del proveedor, y el equipo,
ambiente de trabajo y mantenimiento. Luego de esto se elabora un acta con las
conclusiones, acciones y recomendaciones a implementar; dicha acta debe ser firmada por
todos los miembros participantes en la reunión: Gerente, Jefes de procesos y Comité de
Calidad.
7.1.12. REPRESENTANTE DE LA GERENCIA
Los Socios, han designado al Responsable de Contabilidad como Representante de la
Dirección en materia de Calidad.
Queda como registro de su designación, el comunicado enviado por Recursos Humanos a
todo el personal.
El representante tiene las siguientes atribuciones:
 y realizar las auditorías internas del SGC.
 Establecer, implementar y mantener el SGC de la empresa.
 Informar a los Socios sobre el desempeño del SGC.
 Promover la mejora continua del SGC y el cumplimiento de los objetivos fijados por los
Socios.
 Planificar Promover la toma de conciencia de los requisitos del cliente en todos los niveles de
la organización.
El Responsable de Contabilidad tiene la responsabilidad de establecer, implementar y
mantener los procesos necesarios para el sistema de gestión de calidad en el Departamento

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de Contabilidad de LA EMPRESA CONSGROUP S.R.L. este a su vez facilitará los medios
que permitan la revisión por la dirección, de forma tal que redunde en el mejoramiento
continuo del sistema.
6.1.13. COMUNICACIÓN INTERNA
Los socios de CONSGROUP S.R.L han definido un sistema de comunicación con su
personal, con el objeto de mantenerlo informado respecto del cumplimiento de los objetivos
de la calidad, de los logros obtenidos y de las mejoras del SGC.
Los medios a utilizados son los siguientes:
 Plan Estratégico
 Blog de Comunicación interna: http://rode.com.ar/calidadrode/
• Reuniones periódicas informativas acerca del progreso del SGC y del avance del proceso de
mejora continúa de la empresa.
• Comunicaciones Internas de información de interés del empleado.
Además, se promueve un sistema de sugerencias por parte del personal con el fin de
potenciar el proceso de mejora continua de la empresa.
El Departamento de Contabilidad establece los procesos de comunicación apropiados que
permiten la mayor eficacia del Sistema de Gestión de Calidad. La comunicación interna se
efectúa a través de los distintos documentos del S.G.C, las revisiones por la dirección; se
realizan además reuniones periódicamente, a las cuales se cita personalmente o por medio
de avisos de programación; el Comité de Calidad se reúne mensualmente, a analizar la
implementación misma de los documentos necesarios para el funcionamiento y desarrollo del
S.G.C.
TEMAS MEDIO A QUIEN VA
DIRIGIDO
FRECUENCIA
Misión, Visión,
Política, objetivos y
estructura
Organizacional.
Reuniones con los
colaboradores
Todo el personal Cada vez que surja
un cambio
Norma ISO 9001 Reuniones con los
colaboradores
Todo el personal
Mensual
Desempeño del
Sistema de Gestión
de calidad
Reuniones del
comité de calidad
Comité de
Calidad y jefes
de Procesos
Mensual
Cambios en la Boletines externos Todo el personal Cada vez que surja

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legislación de información un cambio
6.1.14. NUESTROS CLIENTES
El Departamento de Contabilidad está dentro del organigrama de la Empresa CONSGROUP
S.R.L. por lo cual sus clientes son:
- Gerencia:
El Gerente es el líder de la empresa, el representante legal, toma de decisiones, define y
aprueba planes de acción, objetivos, metas, estrategias, presupuesto, etc.
Necesidades: Estados Financieros, Indicadores financieros, cambios al patrimonio y notas
de contabilidad.
- Presupuesto:
Consiste en considerar los costos directos, costos indirectos, gastos generales,
imprevistos y utilidades.
- Tesorería.
Área de una empresa en la que se gestionan las acciones relacionadas con las
operaciones de flujos monetarios.
- Programación de Obras.
Planifica y asigna los recursos humanos y materiales para iniciar los trabajos en
terreno.
- Compras de Materiales.
Los proveedores que los suministran son seleccionados, evaluados y re-evaluados de
acuerdo a los criterios establecidos en el “Procedimiento para la Selección”.
- Entrega de Obras.
Consiste en la elaboración de una serie de antecedentes y verificación en terreno de
las condiciones de la Obra, previo a la recepción provisoria.
- ENTES REGULADORES Y GUBERNAMENTALES:
Las alcaldías, gobiernos regionales, contraloría, SUNAT, y demás entes de control exigen
información financiera en diferentes periodos para ser estudiados y analizados a nivel
municipal, departamental y nacional.

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Necesidades: Estados financieros, información financiera, movimientos de los gastos y
costos, declaración de impuestos, movimientos de las cuentas de presupuesto, movimientos
de los ingresos y de los activos.

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6.2. DESCRIPCION GENERAL DE PROCESOS
En búsqueda de la excelencia, el Departamento de Contabilidad de la Empresa
CONSGROUP S.R.L, realiza actividades encaminadas al mejoramiento continuo en todos y
cada uno de sus procesos, con el fin de lograr altos niveles de calidad en todos sus servicios
y su Recurso Humano.
Este Manual de Calidad es una base fundamental del Sistema de Gestión de Calidad, en
donde se muestran todos los elementos necesarios para la implementación y mantenimiento
del sistema dentro del Departamento.
Por medio de él, se refleja la integración de todos los procesos de la Organización, los cuales
permiten el desarrollo eficaz del Sistema de Gestión de Calidad, que garantizan la
satisfacción del cliente que busca calidad en los servicios que le entregamos.
El responsable de la actualización y mantenimiento de este Manual, es el Comité de Calidad,
quien junto con la Alta Dirección, serán responsables de mejorar continuamente su eficacia.
El Gerente también se encargara de dar aprobación y validez a los documentos emitidos
hacia el para los trabajos a realizar e implementos necesarios.

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6.2.1 MODELO DEL S.G.C. BASADO EN PROCESOS
La empresa ha identificado los procesos esenciales para su sistema de Gestión de
Calidad y la interrelación entre los mismos, lo cual se presenta en el siguiente Mapa
de Procesos:
6.2.2 CARACTERIZACIÓN DE PROCESOS
Nombre del Proceso: Planeación Estratégica
Responsable de Proceso: Jefe de Contabilidad
Objetivo del Proceso: Formular y ejecutar las acciones con eficiencia para el logro de
objetivos

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7. REFERENCIAS
Norma ISO 9000 Sistema de gestión de calidad. Fundamentos y vocabulario
Norma ISO 9001 Sistema de gestión de calidad.
Norma ISO 14001 Sistema de Gestión Ambiental.
Norma ISO 18001 Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo.
8. HISTORIAL
Versión Descripción del Cambio Distribución
1 Versión inicial Jefes de Procesos
2
Cambios al mapa de procesos y objetivos de
calidad
Jefes de Procesos
3 Procedimientos y requisitos normativos
Jefes de Procesos o representante de
Gerencia.
PROVEEDOR ENTRADA ACTIVIDAD SALIDA CLIENTE
Contabilidad Necesidades
de Recursos
Resultado del
Desempeño
del Proceso
Planear
Definir misión, visión, políticas de calidad,
objetivos e indicadores de gestión.
Realizar la planificación de la prestación del
servicio.
Planificar la implementación, mantenimiento
y mejoramiento del S.G.C.
Hacer
Identificar los procedimientos y agruparlos en
procesos.
Asegurar la implementación, mantenimiento
y mejoramiento del S.G.C.
Realizar revisión gerencial del desempeño
del S.G.C.
Verificar
Verificar el cumplimiento de metas de los
indicadores.
Actuar
Tomar acciones correctiva, preventiva y de
mejora.
Revisión por
la dirección
del S.G.C.
Asignación
de recursos.
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