Plan de acción Anual medidas de prevención y verificación

1. Plan de Acción Anual - Sección Medidas de Remediación
Eje Deficiencias del SCI
Determinación de medidas de remediación
Comentarios u
observaciones
Medida de
remediación
Órgano o Unidad
Orgánica
Responsable
Plazo de implementación
Medios de
Verificación
Fecha de Inicio Fecha de Término
Cultura
Organizacional
El Funcionario Responsable del
Portal de Transparencia
Estándar no ha ejecutado las
acciones para mantener
actualizado el Portal de
Transparencia Estándar - PTE,
según la normativa aplicable.
Solicitar información
para la actualización
del Portal de
Transparencia
Oficina de
Tecnologías de
Información y
Comunicaciones
01/03/2024 31/03/2024
Página institucional
de la entidad
Cultura
Organizacional
Los funcionarios y servidores de
la entidad obligados a presentar
la Declaración Jurada de
Ingresos, y de Bienes y Rentas,
no cumplieron con su
presentación dentro del plazo
establecido por la normativa
aplicable
Solicitar accesos al
portal de
Declaraciones de
ingresos, bienes y
rentas de la
Contraloría General
de la República
Gerencia de
Administración
01/03/2024 30/04/2024
Oficio de
presentación de
DDJJ ante la CGR
Gestión de
riesgos
No ha presentado la
información financiera,
presupuestaria y económica
para la elaboración de la Cuenta
General de la República, según
la normativa aplicable.
Disponer
formulación de
Estados
Financieros de la
Entidad
Sub Gerencia de
Contabilidad
01/03/2024 15/03/2024
Oficio de
presentación de
información para la
Cuenta General de
la República ante la
DGCP
Gestión de
riesgos
El funcionario a cargo de las
obras públicas en la entidad ha
otorgado la conformidad a los
informes mensuales sobre la
ejecución de la obra pública
(incluyendo la copia del
cuaderno de obra) presentados
por el residente, inspector o
supervisor de obra o quien haga
sus veces, según la normativa
aplicable
Solicitar informe
situacional
respecto a los
informes
mensuales de
ejecución de
obras
Gerencia de
Infraestructura
01/03/2024 30/03/2024 Informe Situacional
Supervisión
¿El Titular de la entidad o el
órgano o unidad orgánica
responsable de la
implementación del SCI
presentó ante la Contraloría, los
entregables que evidencian la
implementación del SCI, a
través del aplicativo
Solicitar
información
respecto a la
presentación de
entregables en el
marco de la
Gerencia Municipal 01/03/2024 30/06/2024
Oficio de
presentación de
entregables ante la
CGR

2. Eje Deficiencias del SCI
Determinación de medidas de remediación
Comentarios u
observaciones
Medida de
remediación
Órgano o Unidad
Orgánica
Responsable
Plazo de implementación
Medios de
Verificación
Fecha de Inicio Fecha de Término
informático, en los plazos
establecidos por la normativa
aplicable?
implementación
del SCI en la
Entidad
Cultura
Organizacional
La entidad no cuenta con
un sistema informático de
gestión documentaria que
permita efectuar la
distribución, determinar la
ubicación física y hacer el
seguimiento de los
documentos.
Adquisición de
un sistema
informático.
Área de Gestión
Documentaria 22/02/2024 22/05/2024
Funcionamiento
del sistema
informático de
gestión
documentaria en
las computadoras
de la entidad.
Cultura
Organizacional
Los funcionarios y
servidores no han
participado al menos en
una capacitación sobre
ética e integridad en la
función pública.
Contratar a un
especialista para
que brinde una
charla de
sensibilización
sobre ética e
integridad
dirigido a los
funcionarios.
Oficina de Recursos
Humanos
11/01/2024 15/03/2024
Hoja de asistencia
de participantes.
Informe de
ejecución de la
capacitación.
Cultura
Organizacional
El responsable de la
Oficina de Recursos
Humanos o la que haga
sus veces no ha revisado
mensualmente en el
Registro Nacional de
Sanciones contra
Servidores Civiles
(RNSSC) para verificar si
alguno de sus
funcionarios y
servidores se encuentra
incluido en el mismo
Organizar
sesiones de
capacitación y
actualización
para el personal
de Recursos
Humanos sobre
la importancia
del RNSSC y el
proceso de
verificación.
Oficina de Recursos
Humanos
20/02/2024 10/04/2024
Informe de las
sesiones de
capacitaciones y
actualización.
Hoja de asistencia
de los
participantes.
Presentar un
informe sobre el
RNSSC actualizado.

3. Eje Deficiencias del SCI
Determinación de medidas de remediación
Comentarios u
observaciones
Medida de
remediación
Órgano o Unidad
Orgánica
Responsable
Plazo de implementación
Medios de
Verificación
Fecha de Inicio Fecha de Término
Gestión de
riesgos
No se han corregido las
situaciones adversas
formuladas en los informes
de servicios de control
simultáneo, de acuerdo a
los procedimientos y
plazos establecidos en la
normativa vigente.
Corregir las
situaciones
adversas que
fueron formuladas
en los informes de
servicios de
control siguiendo
los
procedimientos y
plazos
establecidos en la
norma.
Órgano de Control
Institucional
06/05/2024 01/08/2024
Página web de la
contraloría a
través de su motor
de búsqueda.
Informe de OCI al
área
correspondiente.
Cultura
Organizacional
No se ha iniciado
procedimiento
administrativo
disciplinario contra los
funcionarios y/o
servidores que no
cumplieron con sus
funciones relacionadas
a la implementación del
SCI, conforme a la
normativa aplicable
Iniciar los
procedimientos
administrativos
disciplinarios
contra los
servidores que
no cumplieron
con sus
funciones
relacionadas a la
implementación
del SCI.
Gerencia Municipal 15/02/2024 31/03/2024
Aplicar el
reglamento de
infracciones y
sanciones a los
servidores
públicos mediante
resolución por
considerarse muy
grave.
Cultura
Organizacional
No Cuenta con una norma
que regule el procedimiento
para recibir y atender
denuncias contra sus
funcionarios y servidores
que vulneren los valores
éticos, normas de conducta
o afecten la integridad
pública
Crear una normativa
clara y detallada que
regule el
procedimiento para
recibir, investigar y
atender denuncias
contra funcionarios y
servidores públicos.
Gerencia Municipal 15/02/2023 30/03/2023 Consulta en el sitio
web de la
Municipalidad,
Visita la oficina de
asesoría Legal
Cultura
Organizacional
Los funcionarios y
servidores de la Alta
Dirección y Órganos de
Administración Interna
(Órganos de Asesoramiento,
Establecer un
programa de
capacitación en
Control Interno
dirigido a los
Recursos Humanos 15/02/2023 15/05/2023 Indicadores de
Desempeño,
Establecer
indicadores de

4. Eje Deficiencias del SCI
Determinación de medidas de remediación
Comentarios u
observaciones
Medida de
remediación
Órgano o Unidad
Orgánica
Responsable
Plazo de implementación
Medios de
Verificación
Fecha de Inicio Fecha de Término
Apoyo y Línea) que
participan en la
implementación del SCI en
la entidad no han recibido,
al menos, una capacitación
en Control Interno
funcionarios y
servidores de la Alta
Dirección y Órganos
de Administración
Interna.
desempeño
relacionados con
las habilidades y
competencias
adquiridas a través
de la capacitación
Cultura
Organizacional
No cuenta con
lineamientos, que regulen el
proceso que debe
ejecutarse para el desarrollo
de cada producto que
brinda
Crear lineamientos
generales que
establezcan los
principios y
directrices para el
desarrollo de
productos en la
entidad
Gerencia Municipal 04/01/2024 04/07/2024 Auditorias
Internas, Realizar
auditorías internas
periódicas para
revisar la
conformidad con
los documentos y
asegurarse de que
se estén siguiendo
los
procedimientos
establecidos
Cultura
Organizacional
no Cuenta con Reglamento
de Organización y
Funciones, Manual de
Operaciones o documento
que haga sus veces
actualizado y aprobado
conforme a la normativa
aplicable, según
corresponda, que permita el
cumplimiento de las
funciones de todos los
órganos y unidades
orgánicas
Iniciar el proceso de
elaboración del ROF
para definir la
estructura
organizativa de la
entidad, establecer
las funciones de
cada órgano y
unidad orgánica, y
definir las relaciones
jerárquicas.
Oficina de
Planificación y
Desarrollo
Institucional
04/03/2024 04/09/2025 Auditorias
Internas, Realizar
auditorías internas
regulares para
evaluar el
cumplimiento de
las disposiciones
del ROF y el
Manual de
Operaciones. Estas
auditorías pueden
identificar áreas
de mejora y
asegurar la
conformidad con
los
procedimientos
establecidos.

5. Eje Deficiencias del SCI
Determinación de medidas de remediación
Comentarios u
observaciones
Medida de
remediación
Órgano o Unidad
Orgánica
Responsable
Plazo de implementación
Medios de
Verificación
Fecha de Inicio Fecha de Término
Cultura
Organizacional
El Titular de la entidad no
ha presentado y publicado
el Informe de Rendición de
Cuentas de Titular, según la
normativa aplicable
Solicitar de forma
urgente al titular
Iniciar la elaboración
del Informe de
Rendición de
Cuentas del Titular,
abordando
detalladamente los
logros, desafíos,
metas cumplidas y
actividades
desarrolladas
durante el periodo
correspondiente.
Gerencia General
20/04/2023
20/07/2023 Publicación en
Plataformas
Oficiales, Verificar
la presencia del
informe en
plataformas
oficiales de la
entidad
Cultura
Organizacional
No Ha registrado todas las
obras públicas que se
encuentran en proceso de
ejecución, en el Sistema de
Información INFOBRAS
Realizar una revisión
de los
procedimientos
internos
relacionados con el
registro de obras en
INFOBRAS.
Identificar y registrar
de inmediato todas
las obras públicas
que no han sido
registradas en
INFOBRAS
Dirección de
Infraestructura o
Obras Públicas
05/02/2023 05/05/2023 Auditorias
internas, Realizar
auditorías internas
periódicas para
revisar la
integridad y
precisión de los
datos registrados
en INFOBRAS.
Gestión de
Riesgos
El funcionario a cargo de las
obras públicas en la entidad
no ha documentado la
ejecución de las acciones
contenidas en el Plan de
respuesta a los riesgos
identificados en la
planificación de las obras
públicas, según la normativa
aplicable
Solicitar la
documentación
retroactiva, El
funcionario a cargo
debe realizar una
documentación
retroactiva de las
acciones ejecutadas
en respuesta a los
riesgos identificados.
Esto puede incluir la
descripción de las
medidas tomadas,
fechas de
implementación y
resultados
obtenidos.
Dirección de Obras
Públicas
05/02/2023 05/06/2023 Revisiones
Internas, Realizar
revisiones internas
periódicas por
parte de equipos
especializados en
gestión de riesgos
para evaluar la
implementación
del plan y la
ejecución de
acciones.

6. Eje Deficiencias del SCI
Determinación de medidas de remediación
Comentarios u
observaciones
Medida de
remediación
Órgano o Unidad
Orgánica
Responsable
Plazo de implementación
Medios de
Verificación
Fecha de Inicio Fecha de Término
Gestión de
Riesgo
no se Ha implementado las
recomendaciones
formuladas en los informes
de servicios de control
emitido por los Órganos del
Sistema Nacional de
Control, de acuerdo a los
plazos establecidos y según
la normativa vigente
Plan de Acción
Correctiva,
Asignación de
Responsabilidades:
Desarrollar un plan
de acción detallado
que aborde cada una
de las
recomendaciones no
implementadas. Este
plan debe incluir
acciones específicas,
responsables
designados y plazos
de implementación.
Oficina de Control
Interno
03/02/2023 03/07/2023 Informe de
seguimiento
interno, Generar
informes internos
periódicos que
detallen el
progreso en la
implementación
de cada
recomendación.
Estos informes
deben incluir
estados, plazos y
acciones
realizadas.
Gestión de
Riesgos
La Oficina General de
Administración no ha
realizado el Inventario de
los Bienes Muebles
Patrimoniales, según la
normativa aplicable
Solicitar de
inmediato a la
Oficina de Bienes
Patrimoniales debe
desarrollar y poner
en práctica un plan
para la realización
del Inventario de
Bienes Muebles
Patrimoniales, de
acuerdo con la
normativa vigente
Oficina de Bienes
Patrimoniales
03/02/2023 03/08/2023 Revisión de
Documentación,
Verificar la
existencia de
documentos que
respalden la
planificación,
ejecución y
resultados del
inventario.
Supervisión
No se ha implementado como
mínimo, el 90% del número de
medidas de remediación y
control consignadas en el Plan
de Acción Anual?
Solicitar la oficina de
planificación y
presupuesto, la
revisión y
Fortalecimiento del
Proceso de
Implementación del
Plan de Acción Anual
Oficina de
planeación y
presupuesto
03/03/2023 03/09/2023 Informe de
Progreso Interno
Revisiones de
Auditoría Interna: