Presentación realizada por el Dr. Carlos Bustillo sobre Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo.

1. AML & CFT
Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
Cámara del Comercio Automotor

2. Crimen Organizado Transnacional
La facturación estimada de la mafia en Italia supera el 7% de su PBI.
En Rusia la mafia controla el 25% del PBI.
Se calcula que el narcotráfico produce U$S 600 mil millones por año.
Se estima que son víctimas del tráfico de personas entre 600 y 800 mil
personas, en un negocio que produce U$S 9.000 millones al año.
La mafia china tiene más de 100.000 miembros en todo el mundo.
30.100 homicidios en México hasta diciembre de 2010.
Se calcula que el dinero lavado en 2010 fue de U$S 800 mil millones

3. Grupo de Acción Financiera Internacional
Creado por el G7 en 1989
36 miembros fundadores y organizaciones colaboradoras
Recomendaciones en prevención de lavado de dinero y financiación
del terrorismo

4. Delito de Lavado de Activos
Bien jurídico protegido: orden económico y financiero
De 3 a 10 años de prisión y multa de 2 a 10 veces el monto de la
operación
El que convirtiere, transfiriere, administrare, vendiere, gravare,
disimulare o de cualquier modo pusiere en circulación
Bienes de origen ilícito (>$300.000) que como consecuencia posible de
la acción adquieren apariencia de origen lícito
Decomiso de los bienes y sanciones a la persona jurídica

5. Tres etapas o fases
COLOCACIÓN/OCULTAMIENTO (ingreso en el sistema financiero)
ESTRATIFICACIÓN/CONVERSIÓN (diversas maniobras para desvincular
los fondos de su “colocación”)
INTEGRACIÓN/REINVERSIÓN (puede disponerse legítimamente de los
fondos porque provienen de operaciones “lícitas”)

6. Sistema de Prevención
Sujetos
Poder
Obligados y UIF UFI LAVDIN
Judicial
particulares

7. Unidad de Información Financiera (UIF)
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos
Presidente y Consejo Asesor
Prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo

8. Facultades de
la UIF
Recibir, analizar y transmitir información de operaciones sospechosas
Solicitar información a personas y organismos públicos
Reglamentar y supervisar las obligaciones de los sujetos obligados
Aplicar sanciones a los sujetos obligados
Colaborar con la justicia y ser querellante
Intercambio de Información entre las UIF

9. Sujetos Obligados
Entidades Financieras
Entidades Bursátiles
Compañías y Agentes de Seguros
Organismos de control (AFIP, SSN, CNV, BCRA, IGJ, INAES y TNDC)
APNFD (Actividades y Profesiones no Financieras Designadas)
• Contadores • Juegos de Azar
• Escribanos
• Cooperativas
• Despachantes de Aduana
• Fideicomisos
• Registros Automotor / Inmueble
• Organizaciones Deportivas
• Vendedores de Arte y Joyas
• Transportes de caudales • Emisores de Tarjeta de Crédito
• Remisores de Fondos • Sociedades de Capitalización
• Inmobiliarias • Compraventa de automotores

10. Obligaciones de los Sujetos Obligados
Inscripción ante la UIF (Resolución UIF Nº 50/11)
Conocer a sus clientes
Reportar hechos u operaciones inusuales o sospechosas
Abstenerse de revelar al cliente o a terceros las actuaciones que estén
realizando

11. Políticas de Identificación de Clientes
Legajo de identificación de clientes
Perfil de Cliente ($300.000 anuales)

12. Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS)
Operaciones
Inusuales
Sospechosas
El ROS debe enviarse a la UIF (online) dentro de los 150 días de
tentada o producida la operación.

13. Reporte Sistemático (no reglamentado)
No requiere el análisis por parte del sujeto obligado
Informar operaciones que superen cierto monto
La presentación es online y mensual (hasta el 15 de cada mes)

14. Políticas y Procedimientos
Manual de Procedimiento de Control Interno
Oficial de Cumplimiento
Capacitación del Personal
Registro de Análisis y Gestión de Riesgo de ROS
Herramientas Tecnológicas
Auditorías Periódicas

15. Financiación del Terrorismo
Sujetos Obligados
Listado de Terroristas (online)
Reporte a la UIF (48 horas)

16. Carlos A. Bustillo
CAB@teas-sc.com
http://www.teas-sc.com
Tel: +54 (11) 4813-2841