Presentación de Luis Babino en el XVII Congreso del CLAD en el panel "Planificación estratégica y presupuestaria aplicada a la gestión para resultados"

1. panel: Planificación Estratégica y Presupuestaria Aplicada a la Gestión para Resultados
Fortalecimiento de la relación de la gestión
institucional y el presupuesto por programas
Luis Guillermo Babino
@luisba69

2. Índice
1 Los avances en materia de presupuesto
2 Los desafíos pendientes
3 La intervención en el METSS
4 Lecciones aprendidas

3. Problemas y logros en la
Administración Financiera de los 90
situación pre-reforma situación pos-reforma
Déficit presupuestarios recurrentes Existe un Sistema de registración de
y alta inflación los gastos e ingresos públicos
No existe registro de la deuda La Administración Financiera funciona
pública como un sistema, integrado
(contabilidad, tesorería, presupuesto,
crédito público,), que asegura el
No existe un sistema de
control del gasto
administración financiera que
asegure el control del gasto público
Existe un Presupuesto
Aprobado en fecha
El Presupuesto es aprobado con
posterioridad a su ejecución
desmanejo de manejo de los
las cuentas públicas desequilibrios fiscales

4. Estrategia y herramientas
Presupuesto Tesorería
Contabilidad Crédito Público
Clasificadores presupuestarios
Presupuesto por Programas
Programación de la Ejecución
Indicadores de Gestión
Programación Financiera
Cuenta única
Capacitación

5. Procesos de producción
de políticas públicas
Actividades Operaciones
Recursos Productos Resultados Impacto

6. Dos cuestiones
pendientes
gestión

7. Política
Presupuesto
Crédito
Administración Público
Tesorería
Contabilidad

8. Recursos Productos Resultados

9. "El lenguaje aparece
conectado con la
constitución, la efectividad
control de
o la transformación de las
legalidad
organizaciones“
(Fernando Flores) Producción
de bienes y
servicios
Demandas Auditorias
sociales
Responsables
de gestión
Autoridad
política
Responsable
de administración
Equilibrio
financiero

10. Lenguaje común para un equipo de gobierno
problema
resultado
insumos
producto
indicadores

11. Esquema de intervención en el METSS
Desarrollo de manuales conceptuales y de procesos: planificación, plan
operativo y presupuesto. Un glosario común
Trabajo de forma piloto con un área de la organización, la Secretaría de
Empleo, donde en un proceso de capacitación - acción se pusieron en práctica
los esquemas generales de la intervención.
Proceso de trabajo en la Secretaría de Empleo conto con un fuerte liderazgo
político, cada encuentro fuer presidido por el Subsecretario de Empleo
Coordinación permanente con los equipos de la Dirección General de
Administración responsable del proceso de formulación y ejecución
presupuestaria
Acuerdo de utilización del sistema informático por parte del Ministerio,
desarrollado por la Fundación CiGob, cedido sin cargo y compromiso de
devolución de mejoras.

12. Modelo propuesto
Alta Dirección Unidades de Gestión
Producto 1
Objetivo Indicador Producto 2 indicador de
re
cur
estratégico 1 de resultado Producto 3
Producto 4
producto sos
Objetivo Indicador
de resultado
Producto
Producto
1
2 indicador de
re
cur
estratégico 2 Producto
Producto
3
4
producto sos
Misión
Visión
Institucional
Producto 1
Objetivo Indicador Producto 2 indicador de
re
cur
estratégico 3 de resultado Producto 3
Producto 4
producto sos
Producto 1
Objetivo Indicador Producto 2 indicador de
re
cur
Producto 3
estratégico 4 de resultado Producto 4
producto sos

13. Modelo de Vinculación Plan Presupuesto
viáticos Monitoreo plazas Disminuir los
Catálogo de
pasajes yCatálogo de
espacios públicos
hurtos y robos en
honorarios
Insumos Entreno y equipo
Productos
equipamiento a la policía espacios públicos
consultoría
Precio Insumos Productos Resultados
¿Cuánto? ¿Con qué lo hago? ¿Qué hago? ¿para qué lo hago?
Clasificador
Presupuestario

15. Tablas básicas / SG-Producción
Clasificador
Presupuestario
Catalogo de
Insumos con
precio y
asociados al
Clasificador
Organigrama
institucional
Catalogo de
Productos

16. Uso del Sistema / SG-Producción
Reportes
Buscar y
Asociar
Productos al
Plan
Establecer
cantidad de
producción
Buscar y
Asociar
insumos al
producto
Establecer
la cantidad
anual
necesaria
de insumo
Guardar
Plan
Productivo

17. Aprendizajes
Respeto a la cultura institucional: hay conocimiento
interno hay que aprovecharlo
Permanencia de los equipos: el proceso lleva tiempo
Respaldo al proceso por la alta dirección: la vinculación
entre el plan y el presupuesto es un proceso técnico -
político
Mejora continua: hay que aprender de lo realizado y
mejorarlo, no refundarlo permanentemente
Claves de éxito: metodología, formación y entrenamiento y
contar con direccionalidad en la intervención,
Construcción de conocimiento: documentar el proceso
para que se pueda conocer y aportar

18. www.cigob.org.ar
En la sección Herramientas de Alta Dirección
Encontrará la Suite del Gobernante
Es un conjunto de sistemas de apoyo a la toma
de decisiones de la política.
http://www.cigob.org.ar/herramientas-de-alta-direccion/suite-del-gobernante

19. Sigamos la
conversación
www.cigob.org.ar
FundacionCigob
FundacionCiGob
Luis Guillermo Babino
luisba69