Cade te presenta Aspel NOI 8.0, tu sistema para controlar tu Nomina y calculo de impuestos www.cade.com.mx

1. Foro de Orientación
21 de marzo de 2018
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2. Aspel NOI 8.0
Sistema de Nómina Integral
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3. I. Beneficios de Aspel NOI 8.0
II. Complemento de nómina1.2
III. Emisión de CFDI 3.3
IV. CFDI para subsidio al Empleo
V. CFDI de subcontratación
VI. Cancelación de CFDI de nómina
VII. Configuración de la UMA
VIII. Recomendaciones para el cálculo de ISR
IX. Cálculo anual
X. Percepciones en Exceso y Claves de Ajuste
XI. NOI Asistente
Agenda
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4. • Emite el CFDI de los recibos de pago de nómina con base
en los estándares regulados por el SAT
• Agiliza el proceso al enviar el comprobante por correo
electrónico
• Utiliza las modalidades de timbrado: unitario y masivo
Beneficios
Pago de nómina
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5. • Establece comunicación directa con el IMSS para el envío
de movimientos afiliatorios en línea
• Dispersa el pago de la nómina con las principales
instituciones bancarias
Beneficios
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6. Beneficios
• Emite reportes de manera oportuna de impuestos,
destajos, monedas, desglose de ISR, entre otros
• Utiliza la interfaz con otros sistemas de la línea Aspel
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7. Complemento de nómina 1.2
A partir del 1ro. de enero de 2017, entró en vigor el
complemento de nómina 1.2 para el timbrado de recibos de
nómina.
Fundamento legal: Art. 29, primer y último párrafos y 29-A, segundo párrafo del CFF; Artículo 99, fracción III de la Ley del ISR; Regla 2.7.1.8., segundo
párrafo y Regla 2.7.5.1 de la Resolución Miscelánea Fiscal 2017 y Artículo Trigésimo Segundo Transitorio de la RMF 2017.
Pago de nómina
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8. Reinstalables liberados
Sistema
Complemento
Nómina 1.2
Versión 3.3
del comprobante
Aspel NOI 8.0
22 de Diciembre del 2016
Reinstalable 3
8 de Agosto del 2017
Reinstalable 8
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9. Configuración del complemento versión 1.2
Validación de RFC y CURP de
trabajadores
Paso
1
Validación de RFC, Razón Social, Régimen
Fiscal, Domicilio fiscal de la Empresa
Paso
2
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10. Configuración del complemento versión 1.2
• Validación del parámetro versión del comprobante
• Comprobación de la plantilla
Paso
3
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11. Configuración del complemento versión 1.2
Periodicidad
Paso
4
Riesgo del puesto
Paso
5
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12. Configuración del complemento versión 1.2
Datos fiscales del trabajador:
• Régimen para recibos electrónicos
• Entidad Federativa
• Tipo de Contrato
• Tipo de jornada
Paso
6
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13. Configuración del complemento versión 1.2
Asignación de Claves SAT percepciones y deducciones
Paso
7
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14. Consideraciones para la emisión de los
recibos de nómina versión 3.3
Enero 2017. Complemento 1.2
Julio 2017. Entra en vigor CFDI v 3.3
Enero 2018. Es obligatorio CFDI v 3.3
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15. Consideraciones para la emisión de los
recibos de nómina versión 3.3
Datos del comprobante
• Versión: 3.3
• Forma de pago: Clave 99 (Por definir)
• Moneda: MXN
• Tipo de Comprobante: Nómina (N)
• Método de pago: PUE (Pago en una sola exhibición)
CFDI Relacionados (Solo cuando se sustituya un CFDI por errores)
• Tipo de Relación: 04 (sustitución de CFDI previo)
• UUID: Del CFDI que se sustituye
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16. Consideraciones para la emisión de los
recibos de nómina versión 3.3
Emisor
• RFC: Se valida si es persona Física o Moral
• Si es persona Física debe capturar la CURP
• Régimen Fiscal de acuerdo al tipo de persona
Receptor
• RFC: Persona Física
• Uso de CFDI: P01 (Por definir)
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17. Consideraciones para la emisión de los
recibos de nómina versión 3.3
Conceptos
• Clave Producto/Servicio: 84111505 (Servicios de contabilidad de sueldos y salarios)
• Cantidad:1
• Clave Unidad de Medida: ACT (Actividad)
• Descripción: Pago Nómina (Asalariados y Asimilados)
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18. Emite tus recibos de nómina con el CFDI 3.3
Menú Parámetros del sistema / Recibo electrónico
Paso
1
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19. Emite tus recibos de nómina con el CFDI 3.3
Menú Nómina/ Percepciones y deducciones
Paso
2
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20. Emite tus recibos de nómina con el CFDI 3.3
Emisión de CFDI y envío por correo
Paso
3
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21. CFDI para subsidio al empleo
Nodo Otros pagos con concepto 002
Subsidio al empleo efectivamente entregado al trabajador
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22. Plantillas para diferentes CFDI
•CFDI Subcontratación
•CFDI Jubilación
•CFDI Asimilados
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23. CFDI de subcontratación
Este tipo de comprobante se emite cuando una empresa
contrata el servicio de un tercero para la administración del
personal.
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24. Configura tu plantilla de subcontratación
Ingresa a www.aspel.com.mx
Paso
1
A1. Plantilla para subcontratación o de
tercerización de nómina en Aspel NOI 8.0
Paso
2
Configuración de campos libres
Paso
3
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25. Cancelación de CFDI de nómina
Menú Nómina / Recibos electrónicos / Cancelar CFDI
Pago de nómina
Acuse de cancelación
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26. UMA (Unidad de Medida y Actualización)
Año Diario Mensual Anual
2018 $80.60 $2,450.24 $29,402.88
Sustituye veces Salario Mínimo
Cálculos IMSS
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27. Configuración de la UMA
Menú Nómina / Parámetros de la nómina/ Generales / UMA
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28. Configuración para el correcto cálculo del ISR
Menú Nómina / Parámetros de la nómina/ Generales / Tipo
de Cálculo
Mensual
Primer nómina de cada mes:
Última nómina de cada mes:
Ajustado
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29. Configuración para el correcto cálculo del ISR
Para la última nómina del año:
Menú Nómina / Parámetros de la nómina/ Generales / Tipo
de Cálculo
Anual
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30. Nuevos conceptos para el cálculo anual de ISR
El 10 de Noviembre del 2017 el SAT publicó las siguientes claves:
Clave Descripción
Deducción 101
ISR Retenido de ejercicio
anterior
Otro pago 005
Reintegro de ISR retenido en
exceso del ejercicio anterior
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31. Nuevos conceptos para el cálculo anual de ISR
¿Cuándo utilizar esta nueva clave “101”?
Al realizar el cálculo anual del ejercicio, la deducción con el impuesto
a cargo del trabajador debe tener la Clave del SAT “002 ISR”.
La nueva Clave “101” es para el caso de tener que retener ISR de un
Ejercicio “X” durante el siguiente Ejercicio “Y”.
Por ejemplo, si a un empleado se le debe retener ISR correspondiente
al Ejercicio 2017 durante el Ejercicio 2018, se debe asignar la Clave
“101” al ISR del 2017, y mantener la Clave “002” al ISR del 2018, que
sería el Ejercicio en curso. Es decir, la nueva Clave ayudará a
distinguir los impuestos de los dos Ejercicios de tal manera que la
autoridad no acumule ambos ISR como si fueran de un mismo
Ejercicio.
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32. Nuevos conceptos para el cálculo anual de ISR
¿Se debe hacer algún cambio en NOI con relación a esta nueva
clave?
Debido a que el proceso de Cálculo Anual de NOI realiza el ajuste
de ISR en la misma nómina en que se ejecuta el proceso, mismo
que se debe generar durante el mes de diciembre, el sistema no
genera una situación como la que está previendo la autoridad.
Se incluirla en el catálogo de Deducciones del sistema, por si algún
usuario quiere utilizarla bajo su control y responsabilidad.
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33. Nuevos conceptos para el cálculo anual de ISR
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34. Nuevos conceptos para el cálculo anual de ISR
¿Cuándo utilizar esta nueva clave “005”?
Esta nueva clave “005” es para identificar el ISR retenido en exceso
que resulta del cálculo ANUAL del ISR del EJERCICIO vigente.
Por ejemplo: Cuando se haga el cálculo anual del ISR, si resulta que
se le retuvo ISR en exceso al trabajador y se le reintegra (siempre que
no haya sido enterado el ISR al SAT), se le debe entregar como “Otro
Pago” con clave del SAT “005”.
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35. Nuevos conceptos para el cálculo anual de ISR
¿Se debe hacer algún cambio en NOI con relación a esta nueva
clave?
Cuando se realiza el Cálculo Anual de ISR en el sistema, no se hace
una división entre el ISR que correspondería al cálculo mensual de
impuesto y al anual de impuesto, se hace el cálculo considerando el
acumulado TOTAL de ingresos gravables INCLUYENDO las
percepciones de la nómina en curso (pudiendo ser inclusive el pago
del Aguinaldo). Partiendo de la premisa de que el ISR de cada mes se
retiene adecuadamente al trabajador, cuando se configura el cálculo
Anual del sistema y resulta ISR retenido en exceso para el trabajador,
se considera el reintegro de ese impuesto como parte de los ajustes
del mes de diciembre, procediendo a reportarse como “Otro Pago”
con clave SAT “001”, que es lo que actualmente YA hace el sistema.

36. Corrección de percepciones en exceso y
claves de ajuste
“En el caso de que se emita un comprobante fiscal de nómina que tenga
errores consistentes en reflejar percepciones en exceso, se puede realizar su
corrección de cualquiera de las siguientes formas:
I. Cancelando el CFDI emitido con errores y expidiendo uno nuevo con
los datos correctos.
II. Reflejando como deducción el descuento de las percepciones en exceso,
esto en el siguiente CFDI de nómina que se expida siempre que sea en el
mismo ejercicio fiscal- .”
Fuente: Guía de llenado del comprobante del recibo de pago de nómina y su complemento
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37. Corrección de percepciones en exceso y
claves de ajuste

38. Corrección de percepciones en exceso y
claves de ajuste
• En el caso de un “Pago en exceso” en NOI, lo que procede
hacer para su corrección es la CANCELACIÓN DEL CFDI
emitido con errores y la expedición de uno NUEVO con los
datos correctos.
• Si únicamente se aplicara una DEDUCCIÓN, sólo se estaría
DISMINUYENDO el monto del pago de los trabajadores, SIN
GENERAR NINGUNA AFECTACIÓN en la BASE GRAVABLE o
EXENTA del trabajador en lo general, y de ninguna de sus
percepciones en lo particular.
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39. Corrección de percepciones en exceso y
claves de ajuste
• Conforme la arquitectura DE CÁLCULO del sistema, los
ACUMULADOS FISCALES de los trabajadores se conforman A
TRAVÉS DE LAS PERCEPCIONES QUE SE PAGAN A LOS
TRABAJADORES Y LA DEFINICIÓN DE SUS BASES FISCALES
• La aplicación de una DEDUCCIÓN bajo NINGUNA circunstancia
tiene efecto en la base gravable o exenta de los trabajadores.
• Es por ello que al registrar una deducción NO se configura
NINGUNA base Fiscal.
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40. Corrección de percepciones en exceso y
claves de ajuste
• Por lo anterior, NO PROCEDE EN EL SISTEMA la clasificación
ni la aplicación de Deducciones con las claves de tipo
“Ajuste…Gravado” ni “Ajuste…Exento” de los tipos
mostrados anteriormente.
• Esta es la razón por la que en el sistema NO se muestran
disponibles estos tipos de Deducciones de Ajuste para su
uso.
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41. NOI Asistente
Lleva el control y registro de asistencias de tu personal, desde la nube con la
practicidad de tu tablet, smartphone o PC.
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42. Ciclo de operación
NOI
Asistente
(Móvil)
NOI 8.0
(Escritorio)
NOI
Asistente
(WEB)
• Define los horarios,
políticas e incidencias.
• Establece las claves de
acceso y los dispositivos a
utilizar.
• Registra y consulta las
asistencias.
• Solicita eventos
(permisos, vacaciones,
incapacidades, etc.)
• Timbra los recibos de
acuerdo con las políticas y
asistencias definidas.
• Sincroniza los recibos con
NOI Asistente (WEB).
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43. NOI Asistente. Web
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44. NOI Asistente. Web
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45. Descarga la presentación
aspel.adobeconnect.com/foro-de-orientacion
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46. Suscríbete a nuestro Canal
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Configuración del complemento versión 1.2 en Aspel NOI 8.0
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Asegurando el pago de tu nómina: Reintegro de ISR en NOI 8.0
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