El resumen del documento es el siguiente: 1) El fraude ocurrió en Bancafé en Guatemala, donde la junta directiva realizó transferencias ilegales de más de Q1,200 millones a una entidad no registrada, perjudicando a miles de inversionistas y cuentahabientes. 2) El presidente de Bancafé, Eduardo Manuel González Rivera, fue el responsable directo del fraude al desviar los fondos a una empresa offshore donde se perdieron. 3) El caso generó incertidumbre e indignación entre los afectados, mientras que los

1. UNIVERSIDAD PANAMERICANA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
MAESTRÍA GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO
Actividad No. 04
Caso Ético: Fraude de BANCAFE
María Angelina Ávila Herrera
Carné: 1018258
Guatemala, 18 de junio 2016

2. FRAUDE DE BANCAFE
a) Indique la fuente del caso
a. http://www.prensalibre.com/hemeroteca/bancafe-quiebra-en-octubre-de-
2006
b. http://www.prensalibre.com/guatemala/justicia/exdirectivos-de-bancafe-
recuperan-su-libertad
b) País en donde se desarrolla el caso.
a. Guatemala
c) Escenario físico en donde se encuentran los protagonistas del caso
ético (oficina, taller, casa, calle y otros)
Oficinas centrales de Bancafe, Avenida Reforma, 9-30 zona 9 Guatemala

3. d) Descripción de los personajes
Victimarios: Junta directiva
De acuerdo a la fiscalía que conoce el caso, entre 1997 y 2006 se realizaron
transferencias ilegales de fondos de Bancafé hacia el Bancafé International Bank,
una entidad no registrada en la Superintendencia de Bancos, lo que produjo una
pérdida de Q1 mil 200 millones.
Los directivos de acuerdo a la acusación,se aprovecharon de sus cargos en la Junta
Directiva del desaparecido banco para estafar a inversionistas y cuentahabientes,
cuyo dinero iba a la casa de Valores e Inversiones del País, Sociedad Anónima
(Vipasa), entidad que el MP asegura operaba sin autorización de la Junta Monetaria.
Las actividades no reguladas dejaron a unas tres mil trescientas treinta y seis
personas perjudicadas, entre cuentahabientes e inversionistas que perdieron su
dinero.
Entre los integrantes de la junta directiva se encuentran los hermanos Manuel y
Jorge González Castillo, Francis Fischer Theriot, Juan Campos Moraga, Ariel
Camargo, y Leonel Hernández, Eduardo Manuel González Rivera

4. Víctimas: Inversionistas y cuentahabientes que confiaron en el banco
más sólido del sistema en esa época.
e) Identificación de la persona que provoca el fraude:
El empresario Eduardo Manuel González Rivera, de 78 años, presidente de
Bancafé, fue el responsable directo de la pérdida del dinero de los ahorrantes debido
a que los fondos pasaron a una Off Shore, donde se perdieron.
f) Identificación de la persona que recibe el fraude
Inversionistas y cuentahabientes.
g) Describir el condicionante del fraude:
Ambición
Abuso de autoridad
Abuso de poder

5. h) Describir la posición de autoridad y forma de actuar del defraudador:
El presidente de Bancafe con su junta directiva actuando de manera déspota e
inmoral realizando transacciones millonarias hacia un off Shore sin el
consentimiento de los inversionistas y cuentahabientes, no acatando las Leyes que
norman el funcionamiento de las entidades financieras esto regulado por la junta
monetaria.
i) Describir la posición del individuo bajo autoridad y su forma de actuar
Incertidumbre, tristeza, molestia, preocupación, enojo, crisis nerviosa se
presentaban a las agencias bancarias a buscar una explicación sobre sus fondos,
pero no encontraron explicación alguna; se sintieron engañados cuando se realizó
el desembolso de algunos fondos hacia cuentahabientes no era la cantidad que se
tenía en las cuentas y algunos otros no les reintegraron nada.
j) Busque qué dice la Biblia para este caso:
Salmo 101.6-8 6 Mis ojos estarán sobre los fieles de la tierra, para que moren
conmigo; el que anda en camino de integridad me servirá. 7 El que practica el engaño
no morará en mi casa; el que habla mentiras no permanecerá en mi presencia.
8Cada mañana destruiré a todos los impíos de la tierra, para extirpar de la ciudad
del SEÑOR a todos los que hacen iniquidad.
Levítico 19:11 No hurtaréis, y no engañaréis ni mentiréis el uno al otro.
k) ¿Qué le recomendaría usted al defraudador? Tome en cuenta los
principios y valores judeocristianos.
Señores de la junta directiva del bancafe, es sumamente preocupante y
decepcionante su actuar hacia las personas que confiaron en ustedes poniendo en
sus manos su patrimonio, sin embargo, tengo la firme convicción que existe justicia,
devolviendo todo el dinero el cual fue confiado en ustedes, creyendo que existía
honestidad, integridad y responsabilidad social en su actuar.

6. l) ¿Qué le recomendaría usted al defraudado? Tome en cuenta los
principios y valores judeocristianos.
Buscando acercarnos más al creador y siguiendo las enseñanzas de Jesús: cuando
dijo “si tu hermano te pega en una mejilla colócale la otra, en nuestros tiempos
podemos aplicar estos principios bíblicos utilizando la tolerancia y la bondad hacia
las personas que lo necesitan porque su corazón está lejos del Señor por lo tanto
necesitan ser perdonados, hay que tener misericordia de ellos y dejar en manos de
las autoridades que decidan el caso según las leyes.
m) Emita su opinión y redacte una conclusión del caso ético.
Es lamentable que en nuestro país existan personas sin escrúpulos que valiéndose
de su autoridad y poder realicen actos que van en contra de todos los principios que
rigen nuestra sociedad, sin mencionar los principios judeocristianos que nos rigen a
todos aquellos que profesamos la fe de vivir según las enseñanzas de Jesús.
Pido a las autoridades que continúen con el debido proceso ya que este caso no
debe quedar impune, los guatemaltecos necesitamos saber que nuestras leyes se
aplican conforme sean necesarias.