1. Procedimiento a que se refiere el artículo tercero resolutorio de la 3ª Resolución de Modificaciones
a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2009 publicada en el DOF el 28 de diciembre de 2009.
Generación de CFD que amparen el 1% de IVA y/o IEPS que se pagará por el cambio de tasa.
Nodo/Atributo Valor
Descripción Emisor Igual al documento origen.
Descripción Receptor Igual al documento origen.
Conceptos
cantidad =1
descripción Complemento al CFD folio ### de
fecha ##/##/## que ampara la
diferencia de tasa de IVA/IEPS
pagado
valorUnitario 0
importe 0
Impuestos
totalImpuestosRetenidos Las 2/3 partes del 1% trasladado
totalImpuestosTrasladados El monto del % trasladado (IVA 1%
IEPS X%)
Retencion
impuesto IVA
importe Las 2/3 partes del 1% trasladado
Traslado
impuesto IVA / IEPS
tasa 1% / X%
importe El monto del impuesto trasladado
Datos del CFD
Subtotal 0
Total El monto de los impuestos
trasladados menos los impuestos
retenidos.
Para efectos del reporte mensual:
Campo Valor
Monto de la operación La suma de los impuestos
trasladados
Monto del impuesto Monto del IVA trasladado