Análisis situación fiscal – La Calera

1. SISTEMA GENERAL
DE
PARTICIPACIONES
DNP
Concepto 2020 % 2021 % Variación
1.1 - Educación $ 478.920.176 9,20% $ 480.993.546 8,39% 0,43%
1.1.2 - Calidad $ 478.920.176 9,20% $ 480.993.546 8,39% 0,43%
1.1.2.1 - Calidad (Gratuidad) $ 360.743.881 6,93% $ 282.105.130 4,92% -21,80%
1.1.2.2 - Calidad (Matrícula) $ 118.176.295 2,27% $ 198.888.416 3,47% 68,29%
1.2 - Salud $ 2.209.536.207 42,44% $ 2.413.951.732 42,09% 9,25%
1.2.1 - Régimen Subsidiado $ 2.001.478.129 38,44% $ 2.126.566.332 37,08% 6,24%
1.2.2 - Salud Pública $ 208.058.078 4,00% $ 287.385.400 5,01% 38,12%
1.3 - Agua Potable $ 761.661.835 14,63% $ 957.964.350 16,70% 25,77%
1.3.C1 - Déficit de Coberturas $ 449.895.024 8,64% $ 490.805.803 8,56% 9,09%
1.3.C2 - Población Atendida $ 94.613.661 1,82% $ 96.438.404 1,68% 1,92%
1.3.C3 - Ampliación de Coberturas $ 39.589.041 0,76% $ 42.292.608 0,74% 6,82%
1.3.C4 - Pobreza $ 87.458.434 1,68% $ 78.712.591 1,37% -10,00%
1.3.C5 - Eficiencia $ 90.105.675 1,73% $ 249.714.944 4,35% 177,13%
1.4 - Propósito General $ 1.693.080.826 32,52% $ 1.725.611.573 30,09% 1,92%
1.4.1 - Libre Destinación $ 711.093.946 13,66% $ 724.756.861 12,64% 1,92%
1.4.2 - Deporte $ 78.558.950 1,51% $ 80.068.377 1,40% 1,92%
1.4.3 - Cultura $ 58.919.213 1,13% $ 60.051.283 1,05% 1,92%
1.4.4 - Libre Inversión $ 746.310.029 14,34% $ 760.649.581 13,26% 1,92%
1.4.5 - Fonpet $ 98.198.688 1,89% $ 100.085.471 1,75% 1,92%
2.1 - Alimentación Escolar $ 41.664.737 0,80% $ 37.652.755 0,66% -9,63%
2.1.C1 - Matricula Oficial $ 39.945.421 0,77% $ 35.950.879 0,63% -10,00%
2.1.C2 - Reducción de deserción
escolar $ 1.719.316 0,03% $ 1.701.876 0,03% -1,02%
2.4 - Fonpet Asignaciones
Especiales $ 21.309.073 0,41% $ 119.043.017 2,08% 458,64%
99 - Total SGP $ 5.206.172.854 100,00% $ 5.735.216.973 100,00% 10,16%

2. ÍNDICE DE
DESEMPEÑO
FISCAL
DNP
AÑO IDF PUESTO (GRUPO G1)
2020 60,07 85
2021 58,79 101

3. ÍNDICE DE DESEMPEÑO FISCAL
Resultados Desempeño Fiscal Vigencia Actual Año de comparación
Contribución al cambio
Indicadores
2021 2020
Resultado Calificación Resultado Calificación 2020 - 2021
Dependencia de transferencias 24,10 75,90 24,90 75,10 0,13
Relevancia formación bruta de capital (FBK) fijo 31,71 41,37 30,76 36,19 0,83
Endeudamiento de largo plazo 19,85 80,15 22,53 77,47 0,43
Ahorro corriente 50,26 70,00 45,28 70,00 0,00
Balance primario 31,76 0,00 30,38 0,00 0,00
Dimensión Resultados Fiscales 53,49 42,79 51,75 41,40 1,39
Capacidad de programación y ejecución de ingresos 121,55 70,00 105,19 100,00 -2,00
Capacidad de ejecución del gasto de inversión 79,31 70,00 84,80 80,00 -0,67
Nivel de holgura 34,78 100,00 28,71 100,00 0,00
Bonificación catastro No 0,00 0,00 0,00 0,00
Bonificación esfuerzo propio No 0,00 0,00 0,00 0,00
Dimensión Gestión Financiera Territorial 80,00 16,00 93,33 18,67 -2,67
Índice de Desempeño Fiscal 58,79 60,07 -1,28
Clasificación Desempeño Fiscal 2. Riesgo (>=40 y <60) 3. Vulnerable (>=60 y <70) Disminuyó

4. ÍNDICE DE DESEMPEÑO FISCAL
Variables Indicadores Desempeño Fiscal 2021 2020 Dif. Abs Var Rel. (%)
1. Dependencias de las transferencias
SGP + otras transferencias nacionales 9.539 8.927 612 6,9%
Ingresos totales 39.588 35.851 3.736 10,4%
2. Relevancia formación bruta de capital
(FBK) fijo
Formación bruta de capital fijo 7.989 5.364 2.625 48,9%
Gasto de inversión 25.192 17.438 7.754 44,5%
3. Endeudamiento de largo plazo
Pasivos totales 34.553 38.026 -3.473 -9,1%
Activos totales 174.073 168.798 5.275 3,1%
4. Ahorro corriente
Ahorro corriente 14.692 11.952 2.740 22,9%
Ingreso corriente 29.234 26.394 2.840 10,8%
5. Balance primario
Déficit o superávit + intereses deuda+RB 12.571 10.996 1.575 14,3%
Ingresos totales + desembolsos 39.588 36.200 3.387 9,4%
6. Capacidad de programación y ejecución
de ingresos
Recaudo 28.087 25.182 2.905 11,5%
Presupuesto inicial 23.107 23.938 -831 -3,5%
7. Capacidad de ejecución del gasto de
inversión
Pagos 19.979 14.205 5.774 40,6%
Compromisos 25.192 16.751 8.441 50,4%
8. Nivel de holgura
Límite Ley 617 de 2000 80,00 80,0
Gastos de funcionamiento / ICLD 45,22 51,3 -6,07 -11,8%
Holgura 34,78 28,71 6,07 21,1%

5. E S TA D O D E
R E S U LTA D O S
C G N
$34,088,709,557
$39,408,504,573
2020 2021
16%
INGRESOS OPERACIONALES
2020 2021 Variación
Ingresos Fiscales $ 22.949.506.429 $ 25.820.876.147 13%
Venta de Servicios $ 20.000.000 0 -100%
Transferencias $ 11.119.203.128 $ 13.587.628.426 22%

6. ESTADO DE
RESULTADOS
GASTOS OPERACIONALES 15%
$29,954,813,862
$34,400,273,724
2020 2021
2020 2021 Variación
De Administración $ 12.227.447.993 $ 14.461.819.002 18%
De Operación $ 651.580.267 $ 191.479.765 -71%
Transferencias $ 5.660.225.898 $ 6.322.766.784 12%
Gasto Público Social $ 11.389.221.992
$ 13.424.208.174
18%
Operaciones Institucionales $ 26.337.712 $ - -100%

7. ESTADO DE
RESULTADOS
2020 2021 Variación
OTROS INGRESOS $ 1.876.313.420 $ 824.659.562
-56%
Financieros $ 1.839.315.670 $ 690.723.014
-62%
Otros ingresos
ordinarios $ 36.997.750 $ 133.936.548
262%
OTROS GASTOS $ 605.233.371 $ 1.222.037.186
102%
Comisiones $ 10.541.597 $ 28.123.666
167%
Financieros $ 315.235.725 $ 191.665.976
-39%
Gastos diversos $ 279.456.049 $ 1.000.462.438
258%
Devoluciones y
descuentos
$
- $ 1.785.106
100%
$5,404,975,744
$4,610,853,225
2020 2021
RESULTADO DEL EJERCICIO
-15%

8. CONCLUSIONES

