Este documento discute los desafíos de la planeación y análisis financiero con SAP BPC. Señala que muchos proyectos de BPC fracasan debido a una mala configuración, falta de entrenamiento y soporte, y modelos financieros inadecuados. También advierte sobre la confusión entre proyectos de BPC y BI, y la necesidad de enfocarse en el modelo financiero subyacente. Finalmente, enfatiza la importancia del desarrollo de habilidades para el éxito de los proyectos de BPC.

1. Cuentos de terror en Planeación y
Análisis Financiero con SAP BPC
Revisión de practicas de industria
Este reporte es para uso interno del personal del cliente. Ninguna parte de este documento puede ser circulada,
referenciada o reproducida para su distribución externa sin aprobación por escrito de Asher. Este material fue
utilizado por Asher y durante una presentación oral; este no es una integración de la discusión completa.

2. Cualquier semejanza a la realidad es
pura coincidencia…

3. ¿Cómo realinear BPC?
- Proyectos inconclusos
- Funcionalidad no utilizada en su totalidad
totalidad
- Actividades manuales
- Informes NO confiables

4. 7
En colaboración con
Expectativas mas allá de la capacidad, es la experiencia de prueba > error > logro.
Efecto Martini
Interés del
cliente
Predicción del Gurú
Desempeño real de las herramientas y
modelos de planeación en sector
financiero
Brecha de la predicción del
Gurú y la Realidad
Tiempo (Años)
Productividad

5. 8
En colaboración con
Ejemplos como este demuestran que muchos responsables de planeación, no lo hacen de la
manera adecuada…
Una pregunta incómoda para los expertos financieros
¿Cuál elige para cada tipo de decisión en la
organización?
Fuente: IMA
Para la organización…
¿Cuáles serían los mejores métodos de
planeación?

6. 9
En colaboración con
Existen muchos retos sobre los cuales un modelo financiero de consolidación o de planeación
en BPC deben de tomarse en cuenta…
1/3 parte de los proyectos de BPC* se olvidan a los 2 años
•Información financiera mal acotada a las necesidades de los tomadores de decisiones.
•Modelos mal configurados, no siguen normas, estándares y guías de industria.
•Preparación de datos relevantes no se consideran desde el inicio del proyecto.
•Falta de entrenamiento y soporte adecuado para el personal de finanzas que utiliza BPC.
•Consultores sin el conocimiento en modelos financieros en su aplicación en BPC impacto de los cambios
en el trabajo de la gente no es analizado totalmente.
•Utilización de la plataforma tecnológica de manera rudimentaria o mal establecida para poder madurar
a mejores modelos.
* BPC se refiere a Business Planning and Consolidation

7. 10
En colaboración con
Muchas organizaciones confunden a BPC con la implantación de
un módulo de ERP…..
EFICIENCIA FINANCIERA EFECTIVIDAD FINANCIERA
Uso del ERP para automatizar las
transacciones
Uso módulos analíticos con cálculos
complejos para la toma de decisiones
Atender y colaborar con
usuarios de la información
70%
Operar modelos analítico-
financieros
10%
Recolectar y cargar datos
para la operación de los
modelos
20%
Comunicar con impacto
Modelar
Preparar datos relevantes

8. ¿Cuáles son los retos de
planeación y análisis financiero
en la industria?

9. 12
En colaboración con
Los modelos financieros deben de estar bien diseñados. Esto es identificar desde un inicio las
necesidades de información para establecer posteriormente las reglas de cálculo y desde luego
la preparación de datos relevantes.
El modelo financiero debe ser el adecuado para la industria

10. 13
En colaboración con
El valor de la información que debe saber expresar BPC
Valor agregado
Eficiencia

11. 14
En colaboración con
El valor de la información que debe saber expresar BPC
Valor agregado
Eficiencia
Hojas de
cálculo
Paquetes de
presupuesto

12. 15
En colaboración con
El valor de la información que debe saber expresar BPC
Valor agregado
Eficiencia
Hojas de
cálculo
Paquetes de
presupuesto
Base en Web
Herramientas de
administración de trabajo
Multidimensionalidad
Excelente visualización

13. 16
En colaboración con
El valor de la información que debe saber expresar BPC
Valor agregado
Eficiencia
Hojas de
cálculo
Paquetes de
presupuesto
Calculo en tiempo real
Capacidad para modelar el negocio
Costeo de servicios y transacciones integrado
Análisis de costos y Rentabilidad integrado
Análisis de métricas y causales de desempeño
Modelo Financiero Integrado
© 2011 Pedro San Martin All rights reserved.
Base en Web
Herramientas de
administración de trabajo
Multidimensionalidad
Excelente visualización

14. 17
En colaboración con
Funcionalidad para agregar valor
Elaboración rápida de
pronósticos
Presupuesto
Administración de
capacidad
Costeo de transacciones
y servicios
Análisis de costos y
Rentabilidad
Planificación operativa
Seguimiento del
desempeño

15. 18
En colaboración con
¿Actualmente puede hacer esto?
Elaboración rápida de
pronósticos
Presupuesto
Administración de
capacidad
Costeo de transacciones
y servicios
Análisis de costos y
Rentabilidad
Planificación operativa
Seguimiento del
desempeño

16. 19
En colaboración con
… ¿Y esto?
Elaboración rápida de
pronósticos
Presupuesto
Administración de
capacidad
Costeo de transacciones
y servicios
Análisis de costos y
Rentabilidad
Planificación operativa
Seguimiento del
desempeño

17. ¡Por la búsqueda y el error
aprendemos!
- Goethe

18. 21
En colaboración con
El proceso de implantación no contiene a la gente correcta, en la posición correcta y en el momento
adecuado
El esfuerzo de implantación no esta claramente alineado a una meta estratégica del negocio
El equipo de implantación no tiene una dirección determinada y no se sabe hasta dónde es responsable
Clamar victoria muy rápido en la implantación
El impacto de los cambios en el trabajo de la gente no es analizado totalmente
El enfoque del proyecto esta más centrado en el diseño que en la implantación y toma de decisiones con
la información
La iniciativa es un software que mágicamente nos dará información y mejorará el desempeño
Los siete errores más frecuentes en BPC

19. 22
En colaboración con
Existen varias experiencias que indican que una automatización errónea de los modelos de
planeación y consolidación, no generan beneficios consistentes en el análisis financiero.
La solución no es solo comprar un software como SAP BPC
Aplicación especializada (BPC, Hyperion)
Hojas de cálculo
Aplicaciones especializadas
para presupuesto
Tiempo para finalizar presupuesto anual 13.3 semanas 12.42 semanas
Tiempo para realizar una serie de pronósticos 12.3 días 12.6 días
Tiempo del gerente del centro de costo para generar
nuevos rubros de gasto
2.40 días 2.35 días
% de gerentes de centros de costo que generan
escenarios en hojas de cálculo
86% 73%
Después de todo esta
inversión y esfuerzo
¿Cuál fue el beneficio?

20. 23
En colaboración con
Es común que los proyectos de Contabilidad Analítica sean confundidos con proyectos de
Business Intelligence. Esta confusión trae como consecuencia que sea olvidado el modelo
financiero:
BI no es igual a un modelo de Planeación
Enfoque de Business Intelligence
Fuentes de datos
Integración y órden
de datos
Informes BI
Enfoque de Enterprise Performance Management
Fuentes de datos
Integración y órden
de datos
Informes BPC
Modelo financiero de planeación,
presupuesto y pronóstico
Consolidación Plan y Presupuesto Rentabilidad y pronósticos

21. 24
En colaboración con
En el enfoque de EPM también es común la instalación de aplicaciones de manera aislada o en
silos, lo que ocasiona que los modelos financieros aunque estén automatizados no sean
compatibles desde el punto de vista financiero.
Enfoque en silos y en aplicaciones de IT en vez del proceso
financiero y la gente

22. 27
En colaboración con
Todas las metodologías prácticamente tienen las mismas etapas, sin embargo para implantar las
aplicaciones de BPC es necesario incorporar sub-etapas muy financieras.
Utilizar una metodología general sin revisar en detalle el contenido
0
1
2
3
4
Descubrir
Diagnostic
ar y definir
Diseñar
Construir
Entregar 5
Documenta
r caso de
estudio
Tiempo de ejecución del proyecto
Grado de
motivación y
facilidad de
cambios
Necesidades de información
Desarrollo del capital humano
Modelo y procesos financieros
Aplicaciones IT
Mayor enfoque
metodológico y
financiero
Mayor enfoque
en integracion y
automatización
Mayor enfoque
en cambio de
cultura y toma
de decisiones
con la solución
Posteriormente
hablaremos de esta
etapa

23. 29
En colaboración con
•Identificar a involucrados y
establecer acuerdos de
participación y código de ética
•Identificar requerimientos de
información
•Documentar practicas de
industria
•Elaborar matriz de priorización
de ideas
•Estimar los niveles de alcance
por tipo de solución
•Estimar los costos, alcance
cronograma y reporte de
riesgos iniciales
•Establecer parámetros para el
caso de negocio
•Priorizar necesidades y
problemas a resolver
•Elaborar estudio a nivel
conceptual de escenarios para
cada alternativa propuesta
•Elaborar prototipos
conceptuales para informes,
modelos y preparación de
datos
•Detallar escenarios y
alternativas con caso de
negocio
•Preparar estructuras y
conceptos que debe cubrir el
plan de proyecto
•Identificar recursos internos y
recursos externos
•Identificar y seleccionar
proveedores externos para
convocatorias de adquisición
•Asegurar proceso de
confidencialidad, premisas y
código de ética
•Registrar lecciones aprendidas
y recomendaciones de
proveedores externos para
afinar el plan de proyecto y
caso de negocio
•Realizar contratación de
recursos externos
•Preparar recursos internos
•Seleccionar escenario de
operación
•Detallar elementos
conceptuales sobre desarrollo
de habilidades, transformación
de procesos y modelos
analíticos
•Elaborar los lineamientos y
riesgos para preparar datos
relevantes
•En base al alcance, estimar
resultados, costos, recursos y
plan de trabajo
•Establecer premisas y matriz
para contratación de recursos
externos
•Ejecutar y aprobar el proceso
de inversión
•Firma de contratos con
proveedores externos
•Firmar contratos de
desempeño y expectativas de
personal interno
•Asignar recursos establecidos
para el proyecto
•Asegurar acuerdos de
ejecución
•Aprobación final para iniciar el
proyecto
Identificar las necesidades de
información. Retos de la
organización. Ideas para
mejorar el proceso de BPC
Establecer escenarios de
operación y revisar alternativas
Evaluar las características de los
recursos internos a ser
asignados y selección de
proveedores externos
Redactar plan de proyecto,
detallando características y
requerimientos a cubrir interna
y externamente
Asignar los recursos del
proyecto. Establecer los
acuerdos e indicadores para
cumplir las expectativas del
personal involucrado.
Proceso para madurar el enfoque de solución para BPC
Estrategia Tactica Preparar entrada para ejecutar el proyecto EPM
Identificar la
oportunidad
Seleccionar alterantivas Adquirir y cierre técnico
Definir el plan de
proyecto
Cierre

24. 30
En colaboración con
Una buena etapa de descubrimiento acelera los procesos de implantación de SAP BPC y sobre
todo reduce la tensión y riesgos del proyecto.
Influencia v.v. TiempoInfluencia
Tiempo

25. 31
En colaboración con
La etapa de descubrimiento es la que menos requiere inversión pero es la mas importante para
tener éxito con BPC.
Costo v.v. TiempoCosto
Tiempo

26. 32
En colaboración con
Enfoque óptimo para un proyecto de BPC.
Valor/Mitigación del Riesgo v.v. TiempoValor/MitigacióndelRiesgo
Tiempo
Optima selección
del proyecto
Optima definición y ejecución
del proyecto

27. 33
En colaboración con
Una buena definición puede sustentar de una mejor manera un proyecto mediocre.
Valor/Mitigación del Riesgo v.v. TiempoValor/MitigacióndelRiesgo
Tiempo
Deficiente definición y ejecución del
proyecto
Optima selección
del proyecto

28. 34
En colaboración con
Una buena ejecución del proyecto de BPC con un enfoque deficiente genera resultados
mediocres.
Valor/Mitigación del Riesgo v.v. TiempoValor/MitigacióndelRiesgo
Tiempo
Optima definición y ejecución del
proyecto
Deficiente selección
del proyecto

29. 35
En colaboración con
“Ni quiere ni puede”, es mejor ni siquiera iniciar el proyecto de BPC.
Valor/Mitigación del Riesgo v.v. TiempoValor/MitigacióndelRiesgo
Tiempo
Deficiente definición y ejecución del
proyecto
Deficiente selección
del proyecto

30. 36
En colaboración con
Con mas detalle de los resultados a obtener se puede tener un presupuesto mas preciso pa
Precisión en la estimación del costo del proyectoPrecisióndelestimadodecostodelproyecto
Definición del proyecto / Tiempo
FEL: Índice de definición de un proyecto
+50%
-50%
0%
Caso de
negocio inicial Plan básico Plan detallado
Cierre
Plan básico con
“juegos”
FEL1 FEL2 Fel3 Fel4 Fel5

31. ¿Por dónde comenzar?

32. 38
En colaboración con
El desarrollo de habilidades es la etapa “pasada por alto por los consultores”; y sin embargo es
la que asegura el éxito de este tipo de proyectos.
¿Por dónde comenzar?
Tiempo de ejecución del proyecto
a. Necesidades de información
b. Desarrollo del capital humano
c. Modelo y procesos financieros
d. Aplicaciones IT
0
1
2
3
4
Revisión
BPC Compass
Diagnosticar
y definir
Diseñar
Construir
Entregar 5
Documentar
caso de
estudio
Grado de
motivación y
facilidad de
cambios
Etapa para definir los beneficios y retos de transformación de los procesos de
Contabilidad Analítica en SAP BPC

33. 39
En colaboración con
La planeación y análisis financiero como estrategia inicia con
liderazgo en un marco de competencias bien establecido para
medir su madurez
PLANEACIÓN Y
REPORTEO
TOMA DE
DECISIONES OPERACIONESTECNOLOGÍA
Competencias
requeridas para
visualizar escenarios
futuros, medir el
rendimiento y
reporteo de los
resultados financieros.
3
9
Competencias
requeridas para guiar
el proceso de toma de
decisiones, gestionar
riesgos y establecer un
ambiente ético entre
los involucrados.
Competencias
requeridas para
utilizar plataformas
tecnológicas y
sistemas de
información para
hacer efectivas las
operaciones.
Competencias
requeridas para
colaborar como un
socio interno de
negocios a lo largo de
la organización con el
objeto de transformar
el modelo de negocio.
LIDERAZGO
Competencias
requeridas para
inspirar y colaborar
con otros miembros de
la organización para
lograr los objetivos
organizacionales.
Adaptado de IMA Mexico

34. 40
En colaboración con
Previo a cualquier cambio en los modelos financieros con BPC es muy importante que el equipo
tenga un dominio claro de los estándares y la herramienta.
Plan de entrenamiento
Proveemos un temario claro para el dominio de BPC bajo estándares IMA y SAP.
Temario financiero Temario tecnológico
• Terminología utilizada en modelo financiero en
sector detallista bajo IMA y CAM-I.
• Métodos para determinar los criterios de
consolidación.
• Métodos para planear, presupuestar y
pronosticar.
• Consolidación Legal
• Consolidación analítica con detalle en ROIC
• Consolidación analítica con detalle en acuerdos internos
de servicio
• Presupuesto típico enfoque contable
• Planeación basada en indicadores
• Presupuesto base cero
• Pronóstico contínuo (Rolling forecast)

35. Muchas gracias, visitenos en
www.asher.company

36. About Us
Asher + Company is a leading provider of driver-based planning, performance measurement, and cost management solutions; helping companies to improve profitability and shareholder value. Asher Analytics is our
set of preconfigured solutions that combines Asher´s knowledge, software, proprietary data and extensive expertise to improve organizations health and significantly shareholder value:
• Insights provide analysis and fresh data about the teams, customers, competitors, and markets relevant to client’s business.
• Corporate Performance Management Software gives managers the applications they need to act more effectively and focus on what’s essential.
• Analytics solves business problems by applying advanced algorithms and tools to a client’s data.
The terms used in this document as Asher+Company, Corporlytics, Valorytics, Citizen Centricity refer to Asher Analyics LLC-related businesses and preconfigured solutions. For more information about Asher +
Company business units, please visit the website www.asher.company and contact us. This presentation contains general information so no sense under this document this by delivering services and solutions related
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