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- 1. NOMBRE DE LA EMPRESA : CONTAPLUS S. A. BALANCE DE PRUEBA FECHA: A 13/ JUNIO 2010 1,UN SOCIO APORTA 89'113.039 EN EFECTIVO Y UN TERRENO AVALUADO EN 35'478.525 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 1150 CAJA $ 89,113,039 1504 TERRENO $ 35,478,525 3115 APORTE SOCIAL $ 124,591,564 SALDO $ 124,591,564 $ 124,591,564 2, SE ADEUDAN VACACIONES A MATEO CASTRO POR UN VALOR DE 1'101.508 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS $ 1,101,508 5105 GASTOS DE PERSONAL $ 1,101,508 SALDO $ 1,101,508 $ 1,101,508 3, SE COMPRO 5 COMPUTADORES PARA LA VENTA POR UN VALOR DE 9'705.037 SE CANCELA GIRANDO UN CHEQUE DEL BANCO DE BOGOTÁ. CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 6205 COMPRA DE MERCANCIAS $ 9,705,037 1110 BANCOS $ 9,705,037 SALDOS $ 9,705,037 $ 9,705,037 4,SE CANCELA ASESORIA CONTABLE POR UN VALOR 537.211 PAGAMOS 25% DE CONTADO Y EL RESTO A CREDITO CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 5110 HONORARIOS $ 537,211 1110 BANCOS $ 134,303 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 402,908 SALDOS $ 537,211 $ 537,211 5, EL BANCO NOS CONCEDE UN PRESTAMO 5'254.102 Y NOS DESCUENTAN 500.000 DE PAPELERIA Y ESTUDIO DE PRESTAMO CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 2105 BANCOS NACIONALES $ 5,254,102 5305 FINANCIERO $ 500,000 1110 BANCOS $ 4,754,102 SALDOS $ 5,254,102 $ 5,254,102
- 2. 6, VENDEMOS MERCANCIA POR VALOR 10'954.837, FACTURAMOS (COBRAMOS) FLETES POR VALOR 137.521, NOS ABONAN 4'231.425 Y EL SALDO A CREDITO CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 4135 COM. AL X MAYOR Y AL X MEENOR $ 10,954,837 4235 SERVICIOS $ 137,521 1105 CAJA $ 4,231,425 1305 CLIENTE $ 6,860,933 SALDOS $ 11,092,358 $ 11,092,358 7, SE COMPRAN 3 ESCRITORIOS POR UN VALOR DE 6'335.228, Y DOS CPU 1'200.344 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 1524 EQUIPO DE OFICINA $ 6,335,228 1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN $ 1,200,344 1110 BANCOS $ 7,535,572 SALDOS $ 7,535,572 $ 7,535,572 8, VENDO UNA CAMIONETA POR VALOR DE 35'985.215 Y UNA BODEGA POR VALOR 27'450.210 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 1540 FLOTA Y EQUPO DE TRANSPORTE $ 35,985,215 1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 27,450,210 1105 CAJA $ 63,435,425 SALDOS $ 63,435,425 $ 63,435,425 9,SE DEBE EL MANTENIMIENTO DE UN VEICULO 668.749 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 5145 MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES $ 668,749 2335 COST.Y GASTOS POR PAGAR $ 668,749 SALDOS $ 668,749 $ 668,749 10,COMPRAMOS MERCANCIA GRABADA POR VALOR DE 478.223 A CREDITO,IVA 16% CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 6205 COMPRAS DE MERCANCIOS $ 478,223 2505 SALARIOS POR PAGAR $ 554,739 2408 IVA $ 76,516 SALDOS $ 554,739 $ 554,739 11,INVERTIMOS EN UN CDT 2'268.340 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 1110 BANCO $ 2,268,340 1225 CERTIFICADO $ 2,268,340 SALDOS $ 2,268,340 $ 2,268,340
- 3. 12,SE RECIBE POR ANTICIPADO 650.387 POR CONCEPTO DE SERVICIOS TECNICOS CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 2705 INGRESOS RECIBIDO CON ANTICIPO $ 650,387 1105 CAJA $ 650,387 SALDOS $ 650,387 $ 650,387 13, A FIN DE MES LA EMPRESA CANCELA EL SERVICIO DE ACUEDUCTO 413.527 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 5135 SERVICIOS $ 413,527 1110 BANCO $ 413,527 SALDOS $ 413,527 $ 413,527 14, SE INVIERTEN 2'678.337 EN ACCIONES Y SE COMPRA 1 OBRA DE ARTE (ESCULTURA) DE MIGUEL ANGEL 50'101.089 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 1205 ACCIONES $ 2,678,337 1805 BIEN. ARTE Y CULTURA $ 50,101,089 1110 BANCOS $ 52,779,426 SALDO $ 52,779,426 $ 52,779,426 15, SE CANCELA EL ARRIENDO DE UNA OFICINA 235.475 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 5120 ARRIENDO $ 235,475 1110 BANCOS $ 235,475 SALDOS $ 235,475 $ 235,475 16, LA EMPRESA LE OTORGA UN PRESTAMO AL EMPLEADO CAMILO SÁNCHEZ 613.039 CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 1110 BANCOS $ 613,039 1365 CUENTAS X COBRAR A TRABAJADORES $ 613,039 SALDOS $ 613,039 $ 613,039 17, SE INVIERTE 28'113.089 PARA LA CONSTRACCION DE UN EDIFICIO CÓDIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 1110 BANCOS $ 28,113,089 1508 CONSTRUCCIÓN EN CURSO $ 28,113,089 SALDOS $ 28,113,089 $ 28,113,089 18, SE DEBE LA NIMINA DEL PERSONAL POR VALOR DE 12'580.458
- 4. CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DÉBITO CRÉDITO 2505 SALARIOS POR PAGAR $ 12,580,458 5105 GASTOS DE PERSONAL $ 12,580,458 SALDOS $ 12,580,458 $ 12,580,458
- 5. NOMBRE DE LA EMPRESA : CONTAPLUS S. A. BALANCE DE PRUEBA FECHA : A 13/ JUNIO 20 10 CODIGO DEBE 1 1105 CAJA $ 157,430,276 2 1110 BANCOS 3 1205 ACCIONES $ 2,678,337 4 1225 CERTIFICADOS $ 2,268,340 5 1305 CLIENTE $ 6,860,933 6 1365 CUEN. POR COBRAR A TRABAJADORES $ 613,039 7 1504 TERRENO $ 35,478,525 8 1365 CUEN. POR COBRAR A TRABAJADORES $ 28,113,089 9 1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 10 1524 EQUIPO DE OFICINA $ 6,335,228 11 1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN $ 1,200,344 12 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 13 1805 BIEN. ARTE Y CULTURA $ 50,101,089 14 2105 BANCOS NACIONALES 15 2205 PROVEEDORES NACIONALES 16 2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 17 2408 IVA $ 76,516 18 2505 SALARIO POR PAGAR 19 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS 20 2705 INGRESOS RECIBIDOS CON ANTICIPO 21 3115 APORTES 22 4135 COME. AL X MAYOR Y AL X MENOR 23 4235 SERVICIOS 24 5105 GASTOS DE PERSONAL $ 13,681,966 25 5110 HONORARIOS $ 537,211 26 5120 ARRIENDO $ 235,475 27 5135 GASTO DE SERVICIO $ 413,527 28 5145 MANTENI. Y REPARACIONES $ 668,749 29 5305 GASTO FINANCIERO $ 500,000 30 6205 COMPRA DE MERCANCIA $ 10,183,260 $ 317,375,904
- 6. HABER $ 97,043,706 $ 27,450,210 $ 35,985,215 $ 5,254,102 $ 554,739 $ 1,071,657 $ 12,580,458 $ 1,101,508 $ 650,387 $ 124,591,564 $ 10,954,837 $ 137,521 $ 317,375,904
- 7. CODIGO 1 1105 CAJA 6 1105 CAJA 8 1105 CAJA 12 1105 CAJA CODIGO 3 1110 BANCO 4 1110 BANCO 5 1110 BANCO 7 1110 BANCO 11 1110 BANCO 13 1110 BANCO 14 1110 BANCO 15 1110 BANCO 16 1110 BANCO 17 1110 BANCO CODIGO 1 1504 TERRENO CODIGO 1 3115 APORTES CODIGO 2 2525 VACACIONES CONSOLIDADAS CODIGO 2 5105 GASTOS DE PERSONAL 18 5105 GASTOS DE PERSONAL
- 8. CODIGO 3 6205 COMPRA DE MERCANCIA 10 6205 COMPRA DE MERCANCIA CODIGO 4 5110 HONORARIOS CODIGO 4 2335 COSTOS Y GASTOS POR GAGAR 9 2335 COSTOS Y GASTOS POR GAGAR CODIGO 5 2105 BANCO NACIONAL CODIGO 5 5305 GASTO FINANCIERO CODIGO 6 4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR CODIGO 6 4235 SERVICIOS CODIGO 6 1305 CLIENTE CODIGO 7 1524 EQUIPO DE OFICINA
- 9. CODIGO 7 1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN CODIGO 8 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE CODIGO 8 1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES CODIGO 9 5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES CODIGO 14 1205 ACCIONES CODIGO 12 2705 INGRASOS RESIBIDOS CODIGO 14 5120 ARRIENDO CODIGO 14 1805 BIENES ARTE Y CULTURA CODIGO 16 1365 CUENTA POR COBRAR A TRABAJADORES CODIGO
- 10. 17 1508 CONSTRUCCIÓN EN CURSO CODIGO 18 2505 SALARIOS POR PAGAR CODIGO 11 1225 CERTIFICADO CODIGO 12 2705 INGRESOS RECIBIDOS CON ANTICIPO CODIGO 10 2408 IVA CODIGO 10 2205 PROVEEDORES NACIONALES
- 11. DEBE HABER $ 89,113,039 $ 4,231,425 $ 63,435,425 $ 650,387 $ 157,430,276 DEBE HABER $ 9,705,037 $ 134,303 $ 4,754,102 $ 7,535,572 $ 2,268,340 $ 413,527 $ 52,779,426 $ 235,475 $ 613,039 $ 28,113,089 $ 4,754,102 $ 101,797,808 -$ 97,043,706 DEBE HABER $ 35,478,525 $ 35,478,525 DEBE HABER $ 124,591,564 $ 124,591,564 DEBE HABER $ 1,101,508 $ 1,101,508 DEBE HABER $ 1,101,508 $ 12,580,458 $ 13,681,966
- 12. DEBE HABER $ 9,705,037 $ 478,223 $ 10,183,260 DEBE HABER $ 537,211 $ 537,211 DEBE HABER $ 402,908 $ 668,749 $ 1,071,657 DEBE HACER $ 5,254,102 $ 5,254,102 DEBE HABER $ 500,000 $ 500,000 DEBE HABER $ 10,954,837 $ 10,954,837 DEBE HABER $ 137,521 $ 137,521 DEBE HABER $ 6,860,933 $ 6,860,933 DEBE HABER $ 6,335,228 $ 6,335,228
- 13. DEBE HABER $ 1,200,344 $ 1,200,344 DEBE HABER $ 35,985,215 $ 35,985,215 DEBE HABER $ 27,450,210 $ 27,450,210 DEBE HABER $ 668,749 $ 668,749 DEBE HABER $ 2,678,337 $ 2,678,337 DEBE HABER $ 650,387 $ 650,387 DEBE HABER $ 233,475 $ 233,475 DEBE HABER $ 50,101,089 $ 50,101,089 DEBE HABER $ 613,039 $ 613,039 DEBE HABER
- 14. $ 28,113,089 DEBE HABER $ 12,580,458 $ 12,580,458 DEBE HABER $ 2,268,340 $ 2,268,340 DEBE HABER $ 650,387 $ 650,387 DEBE HABER $ 76,516 $ 76,516 DEBE HABER $ 554,739 $ 554,739