Este documento proporciona información sobre la conciliación bancaria y los métodos para un buen control de los fondos de una empresa. Detalla la importancia de la conciliación entre los registros contables de la empresa y los estados de cuenta bancarios, así como recomienda métodos como el arqueo sorpresivo de fondos y la revisión mensual de la conciliación bancaria para un buen control. También menciona los diferentes métodos para realizar la conciliación bancaria como el método de 4 columnas y por saldos, e incluye información sobre la

1. CONCILACION
BANCARIA
EFECTIVO
NIC 7
La moneda de
Curso Legal
Disponibilidad
inmediata
Aceptado en
todo el
territorio
Nacional
es
Con
es
NORMAS PARA
UN BUEN
CONTROL
Moneda Extranjera,
Depositos en Cuentas
Corrientes o de Ahorro,
entre otros.
Incluye
- Autorizadar firmas para girar cuentas bancarias.
- Recibos sobre entregas de dinero.
- Autorización previa de la salida de dinero.
- Arqueo sorpresivo de los fondos.
- Revisión mensual de la conciliación bancaria.
- Valorización de los saldos en moneda extranjera
Se
compraran
Registros de
las
operaciones
contables Estados de
Cuentas de
los Banco de
la empresa
Los
Contra
METODOS
- 4 Columnas
- Por Saldos
- Por Saldos encontrados
- Banco
- Caja, Caja Chica
- Provision para Cuentas
Incobrables
- Efectos por Cobrar
endosados a terceros
Estados de Flujos de
efectivo
Evalua la
capacidad de
la empresa
Gererar
Efectivo
Para
información
Suministra
evaluar los
cambios
Estructura
Financiera
Los activos
netos de la
empresa.
Liquidez y
solvencia
Que permite
en
Su
Incluyendo
Rafael Dominguez
C.I.: 25.923.942