Auditoria especial plan anticorrupcion corte agosto 2015

1. MUNICIPIO DE ANSERMANUEVO
VALLE DEL CAUCA
NIT : 800.100.532-8
PAGINA 1 de 4
CÓDIGO : 76.041.110
VERSIÓN 1
AUDITORIAS FECHA DE APROBACIÓN:
02 / Enero / 2012
“CON TRANSPARENCIA, CALIDAD Y UNIDAD”
Alcaldía Municipal / Calle 7 Carrera. 4a, Tel: (092) 2052118 / 2052183. Fax 2052418
www.ansermanuevo-valle.gov.co / ventanillaunica@ansermanuevo-valle.gov.co
INFORME DE AUDITORÍA ESPECIAL
PLAN ANTICORRUPCION Y ATENCION AL CIUDADANO
RESPONSABLES: TODOS LOS FUNCIONARIOS DE LA ADMINISTRACION
MUNICIPAL
(Agosto de 2015)
1. ASPECTOS GENERALES - HECHOS RELEVANTES
La presente Auditoría Especial al Plan Anticorrupción y de Atención al
Ciudadano, se realiza en virtud al cumplimiento de la Ley 87 de 1993, Ley 1474
de 201, la herramienta de la Presidencia de la República, de acuerdo al
artículo 73 de la misma “Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano y
a las Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y de Atención al
Ciudadano, brindadas por la Secretaria de Transparencia de la Presidencia de la
República. Cada entidad del orden nacional, departamental y municipal deberá
elaborar anualmente una estrategia de lucha contra la corrupción y de atención
al ciudadano. Dicha estrategia contemplará, entre otras cosas, el mapa de
riesgos de corrupción en la respectiva entidad, las medidas concretas para
mitigar esos riesgos, las estrategias antitrámites y los mecanismos para mejorar
la atención al ciudadano.”
El objetivo principal de la Auditoria Especial es determinar el grado de
cumplimiento del artículo 73 de la Ley 1474 de 2011 y del Decreto 2641 de 2012,
establecer si las estrategias ahí consignadas están siendo aplicadas y si existe la
necesidad de evaluar de nuevo estas para la inclusión de mas estrategias, la
auditoria se llevo a cabo con la cartilla “Estrategias para la construcción del
Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano”, emitida por la Secretaria de
Transparencia de la Presidencia de la República, el Departamento Nacional de
Planeación, el Departamento Administrativo de la Función Pública y la Oficina de
las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito; la cual permite de una manera
clara y expresa conocer los aspectos generales, componentes mínimos y
lineamientos generales que el Plan debe incluir.
Es necesario establecer que las anteriores auditorias especiales al Plan
Anticorrupción y de Atención al Ciudadano, dieron origen a planes de
mejoramientos, en los cuales se plasmaron las observaciones, sin embargo es de
aclarar que el producto a corregir en los planes no siempre es ejecutado a un
100%, debilidad presentada por falta de seguimientos a estos.

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2. DESARROLLO DE LA AUDITORIA
En la última auditoría al Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano,
realizada en el mes de abril del presente año, se encontró que a pesar de haber
corregido situaciones evaluadas en la vigencia 2014, en donde se incluyeron
políticas contra la corrupción, se determinó el fortalecimiento de las funciones
institucionales para la lucha contra la corrupción y se identificó cuales son las
áreas sensibles para actos de corrupción dentro de la administración municipal,
se logra detectar que no existe un plan de acción 2015 para el mencionado, por lo
tanto no es garantía que el plan este siendo ejecutado actualmente; también se
logra fijar en el proceso auditor que de los 6 componentes de la metodología de
identificación de riesgos (Identificación de riesgos, análisis de riesgos, valoración
de riesgos, política de administración de riesgos, seguimiento de los riesgos y
mapa de riesgos), se aplicaron 3 de forma completa (identificación de riesgos,
análisis de riesgos y valoración de riesgos), en lo relacionado con las políticas de
administración de riesgos, estas deben ser revisadas y ajustadas; finalmente
sobre el mapa de riesgos, pese a que la entidad mejora al construir el mapa, este
carece de componentes que permitan realizar seguimientos, estas situaciones
persisten aunque se logra evidencia avances en la elaboración del plan de
mitigaciones (aunque no está oficialmente aprobado), plan de contingencias que
al igual que el anterior no está aprobado, entre otras, lo que permite establecer
que aún persisten falencias que permitan observar la viabilidad y aplicabilidad del
dicho plan.
En cuanto a los lineamientos de estrategias de políticas anti trámites y atención al
ciudadano se logra establecer nuevamente que el plan no existe, no están
identificadas, no están determinadas y con difusión en la página web de la
alcaldía y por lo tanto no existe medición y seguimiento. Lo anterior permite
concluir que el actual plan anticorrupción no es eficiente y eficaz.
Así mismo durante el proceso auditor se establece que el actual Plan carece
nuevamente de:
1. Evaluación y seguimientos al cumplimiento de las acciones propuestas.
2. Plan de Mitigación de posibles daños
3. Plan de contingencia.
4. Identificación de tramites
5. Priorización de tramites
6. Racionalización de tramites

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a. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES y RECOMENDACIONES
Se hace necesario el cumplimiento de la adopción del plan con todas las
estrategias que fija la Ley 1474 de 2011, así mismo que se tome de guía la
cartilla Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y de
Atención al Ciudadano”, para que pueda ser un plan armonizado con los
requerimientos y necesidades actuales de la administración municipal. Para ello
se detalla nuevamente las componentes mínimos que deben ser tenidos en
cuenta, además de las seis (6) observaciones enumeradas en párrafo anterior en
la construcción del nuevo plan de mejoramiento las siguientes:
 Mapa de riesgos con todos sus componentes en la formulación:
identificación, análisis, probabilidades de materialización, valoración, entre
otras.
 Así mismo el realizar seguimientos periódicos con sus respectivos análisis
 El identificar los tramites, con su respectivo priorización.
 Establecer un plan de contingencias ante hechos adversos.
Nuevamente se les recuerda la importancia de cumplir con los planes de
mejoramiento suscritos con esta oficina, lo que implica el realizar el esfuerzo
para cumplir con las observaciones y estrategias pactadas que no se encuentren
ejecutadas y sostener aquellas que ya se vienen aplicando en forma correcta.
Existe una guía para la elaboración de las políticas antitrámites de la DAPF, la
cual sería conveniente aplicar en la creación del Plan Anticorrupción y de
Atención al Ciudadano, todo en relación con lo establecido en el Artículo 73 del
Estatuto Anticorrupción.
b. CONCEPTO DE AUDITORIA :
Las 6 no conformidades encontradas están demarcados en irregularidades
administrativas, más no se detectaron hallazgos de índole penal, fiscal o
disciplinario.

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3 REQUERIMIENTO: Es necesario que se elabore un Plan de Mejoramiento al
que se le hará revisión general de acuerdo a la resolución 258 de 2009 “ Por la
cual se define el procedimiento para el seguimiento, evaluación y ajuste de los
planes de mejoramiento para la administración central del Municipio de
Ansermanuevo Valle del Cauca ”, cuya copia deberá ser entregada a Control
Interno antes de 15 días hábiles de haber recibido el informe, y su primer
seguimiento será programado con un espacio de tiempo necesario para poder
iniciar las actividades de corrección, en el que se espera un buen avance de
cumplimiento.
Se hace entrega de una copia del presente informe al representante legal de la
entidad, y otra al dueño del proceso para las respectivas acciones,
Responsable de la Auditoría,
Original Firmado
VICTOR HUGO SIERRA YEPEZ
Asesor de Control Interno