Este documento presenta el informe de auditoría especial al Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano del Municipio de Ansermanuevo en Colombia. El resumen encuentra que el plan carece de componentes clave como un mapa de riesgos de corrupción, estrategias definidas, y mecanismos de seguimiento y evaluación. Se recomienda que el municipio actualice su plan para cumplir con los requisitos legales y utilice las guías del gobierno para mejorar la prevención de corrupción y la atención a los ciudadanos.

1. MUNICIPIO DE ANSERMANUEVO
VALLE DEL CAUCA
NIT : 800.100.532-8
PAGINA 1 de 4
CÓDIGO : 76.041.110
VERSIÓN 1
AUDITORIAS FECHA DE APROBACIÓN:
02 / Enero / 2012
“CON TRANSPARENCIA, CALIDAD Y UNIDAD”
Alcaldía Municipal / Calle 7 Carrera. 4a, Tel: (092) 2052118 / 2052183. Fax 2052418
www.ansermanuevo-valle.gov.co / ventanillaunica@ansermanuevo-valle.gov.co
INFORME DE AUDITORÍA ESPECIAL
PLAN ANTICORRUPCION Y ATENCION AL CIUDADANO
RESPONSABLES: TODOS LOS FUNCIONARIOS DE LA ADMINISTRACION
MUNICIPAL
(Diciembre de 2014)
1. ASPECTOS GENERALES - HECHOS RELEVANTES
La presente Auditoría Especial al Plan Anticorrupción y de Atención al
Ciudadano, se realiza en virtud al cumplimiento de la Ley 87 de 1993, Ley 1474
de 2011 y la herramienta de la Presidencia de la República, de acuerdo al
artículo 73 de la misma “Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano.
Cada entidad del orden nacional, departamental y municipal deberá elaborar
anualmente una estrategia de lucha contra la corrupción y de atención al
ciudadano. Dicha estrategia contemplará, entre otras cosas, el mapa de riesgos
de corrupción en la respectiva entidad, las medidas concretas para mitigar esos
riesgos, las estrategias antitrámites y los mecanismos para mejorar la atención al
ciudadano.”
El objetivo principal de la Auditoria Especial es determinar el grado de
cumplimiento del artículo 73 de la Ley 1474 de 2011, establecer si las estrategias
ahí consignadas están siendo aplicadas y si existe la necesidad de evaluar de
nuevo estas para la inclusión de mas estrategias, la auditoria se llevo a cabo con
la cartilla “Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y de
Atención al Ciudadano”, emitida por la Secretaria de Transparencia de la
Presidencia de la República, el Departamento Nacional de Planeación, el
Departamento Administrativo de la Función Pública y la Oficina de las Naciones
Unidas contra la Droga y el Delito; la cual permite de una manera clara y expresa
conocer los aspectos generales, componentes mínimos y lineamientos generales
que el Plan debe incluir.
Es necesario establecer que las anteriores auditorias especiales al Plan
Anticorrupción y de Atención al Ciudadano, dieron origen a un plan de
mejoramiento, en el cual se consignaron 17 observaciones, de las cuales 7 se
han ejecutado en su totalidad, 3 se encuentran con una cobertura superior al
80%, un actividad se encuentra en el 60% y el resto no se han ejecutado
actividades para el cumplimiento de dicho plan, cual llega a un efectividad de
ejecución del 60%.

2. MUNICIPIO DE ANSERMANUEVO
VALLE DEL CAUCA
NIT : 800.100.532-8
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CÓDIGO : 76.041.110
VERSIÓN 1
AUDITORIAS FECHA DE APROBACIÓN:
02 / Enero / 2012
“CON TRANSPARENCIA, CALIDAD Y UNIDAD”
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2. DESARROLLO DE LA AUDITORIA
En la primera auditoria al Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano,
realizada en junio del presente año, se baso en la inclusión de políticas contra la
corrupción, fortalecimiento de las funciones institucionales para la lucha contra la
corrupción, la determinación de las áreas indicadas como sensibles para los
actos de corrupción en la administración municipal, entre otras estrategias, las
cuales debieron ser objeto del desarrollo pleno de cada una, encontrando que no
fueron objeto del debido desarrollo, como se evidenció en el proceso, dado a que
no se constituyo un plan de acción que garantizara la ejecución de lo acordado en
el Plan, no se ejecutaron al menos 5 de las 8 actividades de las funciones
institucionales, así mismo no se constituyo un plan de contingencias que
permitiera controlar, vigilar y mitigar las acciones de las áreas marcadas como
sensibles a los actos de corrupción. Finalmente se logra establecer que no se
practicaron seguimientos ni evaluaciones, lo que permite concluir lo ineficaz,
ineficiente e inoperable del actual Plan.
Esta oficina considera necesario volver a recordar a los responsables directos del
Plan, que en la auditoria pasada se establecieron recomendaciones tales como el
manejar la cartilla de política antitrámites del Departamento Administrativo de la
Función Pública, el ejecutar el plan de mejoramiento en su totalidad, entre otras,
las cuales no fueron tenidas en cuenta.
Así mismo durante el proceso auditor se establece que el actual Plan carece
nuevamente de:
1.Mapa de Riesgos Anticorrupción, de acuerdo a la metodología
establecida por el Departamento Administrativo de la Función Pública –
“DAFP” y la Dirección de Control Interno y Racionalización de Trámites
2. Estrategias y controles definidos en el Mapa de Riesgos Anticorrupción.
3. Los indicadores del mapa de riesgos.
4. Evaluación y seguimientos al cumplimiento de las acciones propuestas.
5. Plan de Mitigación de posibles daños
6. Plan de contingencia.
Ahora bien al confrontar el actual Plan Anticorrupción y de Atención al
Ciudadano, con la cartilla “Estrategias para la construcción del Plan
Anticorrupción y de Atención al Ciudadano”, se establece la carencia de:
Identificación de riesgos de corrupción.
Análisis del riesgo: Probabilidad de materialización de los riesgos de
corrupción.
Valoración del riesgo de corrupción.

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VALLE DEL CAUCA
NIT : 800.100.532-8
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Política de administración de riesgos de corrupción.
Seguimiento de los riesgos de corrupción.
Identificación de Trámites
Priorización de trámites intervenir
Racionalización de los trámites
Interoperabilidad
a. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES y RECOMENDACIONES
Se hace necesario el cumplimiento de la adopción del plan con todas las
estrategias que fija la Ley 1474 de 2011, así mismo que se tome de guía la
cartilla Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y de
Atención al Ciudadano”, para que pueda ser un plan armonizado con los
requerimientos y necesidades actuales de la administración municipal, para ello
se detalla nuevamente las componentes mínimos que deben ser tenidos en
cuenta en la mejora del actual Plan.
 Mapa de riesgos con todos sus componentes en la formulación:
identificación, análisis, probabilidades de materialización, valoración, entre
otras.
 Así mismo el realizar seguimientos periódicos con sus respectivos análisis
 El identificar los tramites, con su respectivo priorización.
 Establecer un plan de contingencias ante hechos adversos.
Nuevamente se les recuerda la importancia de cumplir con los planes de
mejoramiento suscritos con esta oficina, lo que implica el realizar el esfuerzo
para cumplir con las observaciones y estrategias pactadas que no se encuentren
ejecutadas y sostener aquellas que ya se vienen aplicado en forma correcta.
Existe una guía para la elaboración de las políticas antitrámites de la DAPF, la
cual sería conveniente aplicar en la creación del Plan Anticorrupción y de
Atención al Ciudadano, todo en relación con lo establecido en el Artículo 73 del
Estatuto Anticorrupción.

4. MUNICIPIO DE ANSERMANUEVO
VALLE DEL CAUCA
NIT : 800.100.532-8
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CÓDIGO : 76.041.110
VERSIÓN 1
AUDITORIAS FECHA DE APROBACIÓN:
02 / Enero / 2012
“CON TRANSPARENCIA, CALIDAD Y UNIDAD”
Alcaldía Municipal / Calle 7 Carrera. 4a, Tel: (092) 2052118 / 2052183. Fax 2052418
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b. CONCEPTO DE AUDITORIA :
Las no conformidades encontradas están demarcados en irregularidades
administrativas, más no se detectaron hallazgos de índole penal, fiscal o
disciplinario.
3 REQUERIMIENTO: Es necesario cumplir con el plan de mejoramiento suscrito
con esta oficina el cual no paso el umbral del 80% de cumplimiento ya que en el
mes de junio se realizara la revisión general de acuerdo a la resolución 258 de
2009 “Por la cual se define el procedimiento para el seguimiento, evaluación y
ajuste de los planes de mejoramiento para la administración central del
Municipio de Ansermanuevo Valle del Cauca”, además teniendo en cuenta que
este Plan debe ser revisado por esta oficina como mínimo 2 veces por año.
Se hace entrega de una copia del presente informe al representante legal de la
entidad, y otra al dueño del proceso para las respectivas acciones,
Responsable de la Auditoría,
Original Firmado
VICTOR HUGO SIERRA YEPEZ
Asesor de Control Interno