Presentación sobre PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES. Una visión práctica en un entorno globalizado.

1. Una visión actual y práctica en un entorno globalizado.
Por Carlos Pérez González
PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

2. INTRODUCCIÓN, ANTECEDENTES,
NORMATIVA ACTUAL Y APLICACIÓN PRÁCTICA.

3. • Respondamos a las siguientes preguntas:
– ¿Quién está obligado?
– ¿Estoy entre esas personas o entidades?
– ¿Qué tengo que hacer? ¿Cómo?
– ¿Qué documentación hay relacionada?
– ¿Debo implantar medidas internas en mi empresa?
– ¿Estoy obligado a un examen externo?
– ¿Cómo formar a los trabajadores de mi empresa?
1. INTRODUCCIÓN

4. 2. ANTECEDENTES Y NORMATIVA ACTUAL
• La globalización, problema
o solución. Paraísos fiscales
• Incidencia en España.
• Reglamento y Directiva
• Directivas reguladoras
– DIRECTIVA 91/308/CEE DEL CONSEJO, DE 10 DE
JUNIO DE 1991
– DIRECTIVA 2005/60/CE DEL PARLAMENTO
EUROPEO Y DEL CONSEJO de 26 de octubre de
2005
– DIRECTIVA 2006/70/CE DE LA COMISIÓN de 1 de
agosto de 2006
• Retraso en el cumplimiento
• Ley 10/2010, de PREVENCIÓN
DEL BLANQUEO DE CAPITALES
• Normativa aplicable
• Principales definiciones
• Novedades destacables de la
Ley (sujetos obligados).
• Régimen disciplinario
(infracciones y sanciones)

5. Sujetos pasivos del artículo 2, entre otros:
• Asesores fiscales, contables externos o auditores de cuentas.
• Abogados.
• Profesionales que presten servicios como la constitución de
sociedades o personas físicas, según la normativa específica.
3. APLICACIÓN PRÁCTICA

6. – Adecuación a los preceptos de la Ley. Ejemplo práctico:
• El artículo 3 obliga a la identificación de clientes: la
personalidad, la actividad, el perfil...
– SOLUCIÓN de la empresa:
• Procedimiento definido en nuestra política de aceptación
de clientes.
• Identificación de personas jurídicas
• Identificación para personas físicas (dni o pasaporte)
3. APLICACIÓN PRÁCTICA

7. – Adecuación a los preceptos de la Ley. Ejemplo práctico:
• El artículo 4 obliga a la IDENTIFIACIÓN DEL TITULAR REAL
– SOLUCIÓN de la empresa:
• Junto con la identificación formal hay que identificar al
titular real.
• El titular real es un tercero por cuenta del que se actúa o
el que tiene el control efectivo.
• No aplica a sociedades cotizadas en mercado regulado de
la UE o equivalente (diligencia simplificada).
3. APLICACIÓN PRÁCTICA

8. – Adecuación a los preceptos de la Ley. Ejemplo práctico:
• Comunicación de operaciones sospechosas
– SOLUCIÓN de la empresa:
• Establecer un mecanismo de comunicación anónima con
un responsable, tras la detección o sospecha de una
actividad de las enmarcadas en la Ley
• Habilitar un formulario para este tipo de comunicación.
3. APLICACIÓN PRÁCTICA

9. Medidas internas:
– Desde la promulgación de la Ley, se contempla la
posibilidad de contratar este servicio de forma externa.
Examen externo:
– Examen el primer año, e informe de seguimiento los dos
años siguientes a la emisión el primer informe.
– Realizado por experto externo, que no sea persona física
que haya prestado servicios retribuidos durante los tres
años anteriores o posteriores a la emisión del informe.
3. APLICACIÓN PRÁCTICA