Qué es el lavado de activos y como podemos vernos involucrados en él.

1. ¿QUÉ ES EL LAVADO
DE ACTIVOS?
ANGIE BOLÍVAR
PONENTE:
EL LAVADO DE ACTIVOS

2. TABLA DE CONTENIDO
EL LAVADO DE ACTIVOS
1. QUÉ ES EL LAVADO DE ACTIVOS
2. QUIEN LAVA ACTIVOS SEGÚN EL CODIGO PENAL COLOMBIANO
3. PENALIZACIÓN
4. PROCESO DEL LAVADO DE ACTIVOS
5. ENTIDADES INTERNACIONALES DE CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS
6. ENTIDADES NACIONALES DE CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS
7. FUNCIONES DE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANALISIS FINANCIERO (UIAF)
8. CULTURA ANTILAVADO
9. OBLIGADOS A REPORTAR
10. TECNICAS DEL LAVADO DE DINERO
11. RIESGOS PARA UNA EMPRESA AL ESTAR INVOLUCRADA EN EL LAVADO DE DINERO
12. CÓMO PUEDO VERME INVOLUCRADO EN LAVADO DE DINERO
13. FINANCIACIÓN AL TERRORISMO
14. DIFERENCIA ENTRE LAVADO DE DINERO Y TERRORISMO
15. EJEMPLOS
16. EJEMPLO- DROGAS LA REBAJA
17. EJEMPLO-SECTOR FINANCIERO
18. EJEMPLO FISCALIA
19. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

3. EL LAVADO DE ACTIVOS
QUÉ ES EL
LAVADO DE
ACTIVOS
¿
?
EL LAVADO DE ACTIVOS ES EL PROCESO
MEDIANTE EL CUAL ORGANIZACIONES
CRIMINALES BUSCAN DAR APARIENCIA DE
LEGALIDAD A LOS RECURSOS GENERADOS
DE SUS ACTIVIDADES ILÍCITAS.
 LOS DELINCUENTES PRETENDEN QUE
SEA DIFÍCIL SEGUIR O RASTREAR EL
ORIGEN ILÍCITO DE SUS UTILIDADES
ILÍCITAS.
 DISFRAZAR LA PROCEDENCIA DE SU
DINERO ILÍCITO, PROPIEDAD Y
UTILIZACIÓN DE LAS GANANCIAS CUYO
ORIGEN ES CRIMINAL.
 QUE LOS FONDOS O ACTIVOS
OBTENIDOS PAREZCAN COMO EL FRUTO
DE ACTIVIDADES LÍCITAS Y CIRCULEN SIN
PROBLEMA EN EL SISTEMA FINANCIERO.

4. EL LAVADO DE ACTIVOS
¿QUIÉN LAVA
ACTIVOS SEGÚN EL
CÓDIGO PENAL
COLOMBIANO DE LA
LEY 599 DEL 2000,
ARTICULO 323?
EL QUE BUSQUE DAR APARIENCIA DE
LEGALIDAD O LEGALICE ACTIVIDADES ILÍCITAS ,
EL QUE ADQUIERA, RESGUARDE, INVIERTA,
TRANSPORTE, TRANSFORME, CUSTODIE O
ADMINISTRE BIENES QUE TENGAN SU ORIGEN
EN ACTIVIDADES ILÍCITAS NO SOLO DE
NARCOTRÁFICO SINO TAMBIÉN:
TRÁFICO ILÍCITO DE:
 DROGAS TOXICAS, ESTUPEFACIENTES
O SUSTANCIAS CONTROLADAS
 ARMAS RELACIONADAS CON EL
TERRORISMO
 SERES HUMANOS (INCLUYENDO
INMIGRANTES ILEGALES)
 ÓRGANOS HUMANOS
 SECUESTRO
 EXTORSIONES
 ROBO DE VEHÍCULOS
 ESTAFA
 DESFALCO
 FALSIFICACIÓN DE MONEDAS
 PROXENETISMO
 SOBORNO
 NARCOTRÁFICO
 DELITOS CONTRA LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y EL
SISTEMA FINANCIERO
 ENRIQUECIMIENTO ILÍCITO
 REBELIÓN
 CONTRABANDO

5. EL LAVADO DE ACTIVOS
PENALIZACIÓN
PRISIÓN DE 6 A 15
AÑOS
DEPENDE DE LA ACTIVIDAD
POR LA CUAL SE OBTUVO EL
DINERO Y LA CANTIDAD DE
DINERO QUE FUE OBTENIDO
ILÍCITAMENTE.
NO SOLO ES EL COMETE
LA ACTIVIDAD ILÍCITA EL
QUE LAVA DINERO SINO
TAMBIÉN TODOS LOS QUE
AYUDAN E INTERFIEREN
PARA QUE ESTO OCURRA.
MULTA DE 500 A
50.000 SMMLV

6. FASES DEL LAVADO DE ACTIVOS

7. EL LAVADO DE ACTIVOS
ONU
(ORGANIZACIÓN DE
LAS NACIONES
UNIDAS)
OEA
(ORGANIZACIÓN DE
ESTADOS
AMERICANOS)
UE (UNIÓN
EUROPEA)
OTAN
(ORGANIZACIÓN
TRATADO ATLÁNTICO
NORTE)
CONSEJO DE EUROPA
BM (BANCO
MUNDIAL)
FMI (FONDO
MONETARIO
INTERNACIONAL)
ENTIDADES INTERNACIONALES
EN CONTRA DEL LAVADO DE
ACTIVOS

8. EL LAVADO DE ACTIVOS
SECTOR
HACIENDA
SUPERINTENDENCIA
FINANCIERA
UNIDAD DE
INFORMACIÓN Y
ANÁLISIS
FINANCIERO
(UIAF)
DIRECCIÓN DE
IMPUESTOS Y
ADUANAS
NACIONALES
( DIAN)
SUPERINTENDENCIA
DE LA ECONOMÍA
SOLIDARIA
ENTIDAD NACIONAL EN CONTRA DEL
LAVADO DE ACTIVOS
TIENE EL MISMO NIVEL DE LA DIAN
Y LAS SUPERINTENDENCIAS PERO
MAS PEQUEÑA

9. EL LAVADO DE ACTIVOS
FUNCIONES DE LA UNIDAD
DE INFORMACIÓN Y
ANÁLIS FINANCIERO
(UAIF)
PREVENIR Y DETECTAR
OPERACIONES
POSIBLEMENTE
RELACIONADAS CON
LAVADO DE ACTIVOS.
RECIBIR,
CENTRALIZAR,
SISTEMATIZAR Y
ANALIZAR
INFORMACIÓN
RELEVANTE.
INFORMAR CASOS
ESPECÍFICOS A LA
FISCALÍA GENERAL DE
LA NACIÓN Y A LAS
AUTORIDADES DE
POLICIA JUDICIAL
COMPETENTES.
REALIZAR ESTUDIOS
ESTRATÉGICOS
SOBRRE PRÁCTICAS Y
TIPOLOGÍAS DE
LAVADO DE ACTIVOS,
SOBRE SECTORES Y
ACTIVIDADES
ECONÓMICAS DE
RIESGO. PROPONER
NUEVOS CONTROLES
O MODIFICACIONES A
LOS EXISTENTES.

10. EL LAVADO DE ACTIVOS

11. EL LAVADO DE ACTIVOS
OBLIGADOS A REPORTAR
POR EL DINERO QUE
MANEJAN
• SOCIEDADES DEDICADAS
PROFESIONALMENTE A
LA COMPRAVENTA DE
VEHÍCULOS
AUTOMOTORES NUEVOS.
VEHICULOS
• SOCIEDADES DE COMERCIALIZACIÓN
INTERNACIONAL QUE DENTRO DE SU
ACTIVIDAD ECONÓMICA TENGAN LA
COMERCIALIZACIÓN DE ORO COMO:
EMPRESAS EXPORTADORAS,
IMPORTADORAS O CASAS FUNDIDORAS DE
ORO.
ORO

12. EL LAVADO DE ACTIVOS
TECNICAS DEL
LAVADO DE ACTIVOS
 COMPLEJAS: ADQUISICIÓN DE UNA
COMPAÑÍA, UTILIZACIÓN DE
EMPRESAS COMERCIALES Y
FINANCIERAS PARA LAVAR ACTIVOS:
COMO BANCOS, CORREDORES DE
BOLSA, INMOBILIARIAS, JOYERÍAS,
CASINOS, ASEGURADORAS,
AGENTES DE CAMBIO, COMPAÑÍA
DE INVERSIONES.
 SIMPLES: DEPÓSITOS DE EFECTIVO
EN CUENTAS O CAMBIO DE
DIVISAS, SOLICITANDO CHEQUES
DE ADMINISTRACIÓN AL
INTERMEDIARIO CAMBIARIO.

13. EL LAVADO DE ACTIVOS
RIESGOS PARA UNA EMPRESA
AL SER USADA EN EL LAVADO
DE ACTIVOS
PERDIDA DE LA
IMAGEN Y/O
REPUTACIÓN.
SANCIONES,
CONDENA Y
PAGO DE
INDEMNIZACIO
NES
INCLUSIÓN A
LA LISTA
CLINTON,
BANCO DE
INGLATERRA
PERDIDA DE
ACCESO A LOS
SERVICIOS Y
PRODUCTOS
DEL SISTEMA
FINANCIERO
PERDIDA DE
RELACIONES
COMERCIALES
CON OTROS
PAÍSES

14. EL LAVADO DE ACTIVOS
COMO EMPRESARIO,
¿CÓMO PUEDE
VERSE
INVOLUCRADO EN
CASOS DE LAVADO
DE ACTIVOS?
 CASO CLIENTES: PERSONAS NATURALES O JURÍDICAS
QUE COMPRAN TODA LA PRODUCCIÓN DE UNA
EMPRESA O VARIOS BIENES QUE SE PAGAN DE
ESTRICTO CONTADO CON RECURSOS ILÍCITOS.
 CASO PROVEEDORES: PERSONAS NATURALES O
JURÍDICAS QUE VENDEN INFORMALMENTE
PRODUCTOS, MATERIALES O INSUMOS POR DEBAJO
DE LOS PRECIOS DE MERCADO, SIN MARGEN DE
GANANCIA APARENTE.
 CASO INVERSIONISTAS: PERSONAS NATURALES O
JURÍDICAS QUE SELECCIONAN EMPRESAS CON
DIFICULTADES ECONÓMICAS Y SE OFRECEN COMO
INVERSIONISTAS: CAPITALIZA LA EMPRESA O PAGO DE
DEUDAS CON RECURSOS DE ORIGEN ILÍCITOS.
 EMPRESAS QUE MANEJAN TODOS LOS RECURSOS POR
CAJA: SOCIEDADES O ESTABLECIMIENTOS DE
COMERCIO QUE MANEJAN GRANDES VOLÚMENES DE
EFECTIVO QUE NO SON ACORDES CON SU ACTIVIDAD,
NO CUENTA CON LOS SOPORTES DE SUS
OPERACIONES O LOS FALSIFICAN.

15. EL LAVADO DE ACTIVOS
FINANCIACIÓN AL TERRORISMO
SEGÚN ÉL ARTÍCULO 345 DEL CÓDIGO
PENAL
¿QUÉ
ES?
•ES UNA ACTO PARA PROPORCIONAR APOYO FINANCIERO A TERRORISTAS U
ORGANIZACIONES TERRORISTAS, DESDE EL AÑO 2006 ES CONSIDERADO COMO DELITO.
BUSCAN AYUDAR A LOS TERRORISTAS A REALIZAR ACCIONES EN CONTRA DE LA
SOCIEDAD, O SUMINISTRARLES INSUMOS DE USO DIARIO. LOS DINEROS PUEDEN SER
LICITOS O ILICITOS
¿QUIÉN
ES?
•ES EL QUE LEGALMENTE PROVEA, RECOLECTE, ENTREGUE, RECIBA, ADMINISTRE,
APORTE, CUSTODIE, O GUARDE FONDOS, BIENES O RECURSOS, O REALICE CUALQUIER
OTRO ACTO QUE PROMUEVA, ORGANICE, APOYE, MANTENGA, FINANCIE O SOSTENGA
ECONÓMICAMENTE A GRUPOS ARMADOS AL MARGEN DE LA LEY, O A SUS
INTEGRANTES, O A GRUPOS TERRORISTAS NACIONALES O EXTRANJEROS

16. EL LAVADO DE ACTIVOS
LAVADO DE
ACTIVOS Y
FINANCIACIÓN AL
TERRORISMO
ESTÁN MUY RELACIONADOS.
• LAVADO DE ACTIVOS
 EL LAVADO DE ACTIVOS SIEMPRE TIENE RECURSOS DE
ORIGEN ILÍCITO.
 EL RESULTADO DE LAVADO DE ACTIVOS NUNCA SON
RECURSOS LÍCITOS.
• FINANCIACIÓN AL TERRORISMO
 LA FINANCIACIÓN AL TERRORISMO PUEDE REALIZARSE
CON RECURSOS LÍCITOS O ILÍCITOS PARA UN FIN ILÍCITO.

17. EL LAVADO DE ACTIVOS
EL LAVADO DE DINERO NO SE
PUEDE CONTROLAR ,PERO SÍ SE
PUEDE PREVENIR
“
EJEMPLOS..

18. EL LAVADO DE ACTIVOS

19. EL LAVADO DE ACTIVOS

20. EL LAVADO DE ACTIVOS

21. EL LAVADO DE ACTIVOS
CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONESSIEMPRE
DUDE DE “NEGOCIOS
FÁCILES”.
PREGUNTE EL
ORIGEN DE LOS
BIENES Y DINERO
CON LOS CUALES VA
A HACER NEGOCIOS.
SIEMPRE
DOCUMENTE LAS
TRANSACCIONES
QUE REALICE
NUNCA
PRESTE SU
NOMBRE.
NUNCA PRESTE
SUS PRODUCTOS
FINANCIEROS.