El documento presenta un taller de cultura financiera que ofrece herramientas para formarse en el uso apropiado del sistema financiero. El taller enseña sobre presupuestos personales, ahorro, inversión, crédito y el sistema financiero colombiano a través de lecturas, casos prácticos y talleres de simulación. La metodología incluye talleres que aplican los temas mediante casos prácticos y discusión.

1. TALLER DE CULTURA FINANCIERA

2. Ofrecer ideas, material práctico y herramientas concretas para
cualquier persona que desee y necesite formarse en el uso
apropiado
del sistema financiero logrando competencias para:
• Comprender cómo funcionan las finanzas, ser capaz de
encontrar
la información, tomar decisiones y actuar adecuadamente para
alcanzar sus objetivos de la manera más eficiente.
• Ser capaz de elegir y comparar las distintas ofertas.
• Ser capaz de tomar decisiones informadas y responsables.
• Ser capaz de actuar eficazmente en relación a las cuestiones
financieras adecuadas a sus necesidades y ser capaces de
realizar simples o complejas operaciones.

3. Metodología:
 Talleres que desarrollen los temas propuestos,
mediante la aplicación de casos prácticos previa
lectura y discusión de la cartilla base del seminario.

4. Estructura académica:

5. 1. Manejo del presupuesto personal y
familiar
 a. ¿Qué es un presupuesto?
 b. Ingresos: salarios, arriendos, giros del
 exterior, ventas, rendimientos financieros,
 otros
 c. Egresos: alimentación, salud, vestuario,
 transporte, vivienda, pago de deudas,
 recreación, otros.
 d. Talleres de simulación

6. 2. Ahorro, inversión y crédito
 a. Sistema financiero colombiano

7. 3. El Ahorro
 a. Modalidades de ahorro
 b. Talleres de simulación
 c. Giros y Remesas

8. 4. Inversión
 a. Modalidades de inversión
 b. Talleres de simulación

9. 5. Crédito bancario
 a. Tarjeta de crédito
 b. Taller de simulación
 c. Microcrédito
 d. Taller de simulación
 e. Salud crediticia

10. SALUDO
La cartilla que usted tiene en sus manos le ayudará a
comprender como funcionan las finanzas personales,
le ayudará a encontrar información, a tomar
decisiones y a actuar adecuadamente para alcanzar
objetivos de la manera más eficiente. La cartilla es la
guía de los cursos taller de cultura financiera, ideada
como una herramienta para plantear y resolver
problemas relacionados con el dinero en la vida
cotidiana.

11. Los textos están acompañados con talleres, que son
casos prácticos y se espera que los participantes los
desarrollen activamente en la sesión programada,
de tal manera que una vez realizados se genere
un espacio de discusión que eleve el nivel de
comprensión de los temas propuestos.

12. En la primera parte se hará una presentación de lo
que constituye el presupuesto personal y familiar,
resolviendo la pregunta de ¿Qué es un presupuesto?,
y lo que lo compone, que son los Ingresos – salarios,
arriendos, giros del exterior, ventas, rendimientos
financieros, otros y los egresos – alimentación, salud,
vestuario, transporte, vivienda, pago de deudas,
recreación, otros.

13.  La segunda parte muestra cómo está compuesto el
 sistema financiero, que hace cada tipo de entidad
 y sobretodo que significa el dinero en la vida de las
 personas, que es el ahorro y sus modalidades, que
 es la inversión y sus modalidades y qué es el crédito.
 En este capítulo también se encuentran los talleres
 relativos a cada tema. De otra parte también se habla
 de la salud crediticia de las personas y su importancia
 en la vida financiera de ellas

14. a. ¿Qué es un presupuesto?
 Según el Diccionario de la Real Academia
 Española, uno de los significados de presupuesto
 es:
 “Cantidad de dinero calculado para
hacer
 frente a los gastosgenerales de la
vida
 cotidiana, de un viaje, etc.
 ”En el lenguaje común se entiende por
 presupuesto al cálculo anticipado de los ingresos
 y los gastos de una persona, de una familia o de
 una empresa sea del tamaño que sea.

15. Existen presupuestos para un largo plazo
como por ejemplo el presupuesto del año y
presupuestos para períodos cortos como por
ejemplo para un mes, o para una semana.
También existen presupuestos para una obra,
como por ejemplo el presupuesto para construir
una casa, remodelarla o levantar un muro, o para
comprar muebles nuevos, etc. En todos los casos
el presupuesto contempla unos ingresos y unas
salidas de dinero, o egresos que se calculan de
manera anticipada

16.  Ahora, ¿para qué sirve un presupuesto?
 Sirve para planear la manera de cubrir
 nuestras necesidades con los recursos de que
 disponemos. Si sabemos con cuánto contamos,
 podemos distribuir ese monto de tal manera que
 alcance para todo o para cubrir los gastos más
 importantes. Si no lo hacemos, puede suceder
 que una vez recibido el dinero lo gastemos
 en lo menos importante y nos quede faltando
 para lo más necesario. Por ejemplo si al recibir
 el dinero lo gastamos en diversión y luego
 nos damos cuenta que no nos quedó para el
 arriendo. Desafortunadamente esta situación es
 frecuente, lo que hace más importante aplicar
herramientas que prevengan estas situaciones

17. PASOS

18. PRIMER PASO
 El primer paso, la escogencia de la herramienta,
 es importante porque debe ser un medio que
 esté disponible para hacer las anotaciones, no
 importa si es un cuaderno, un libro con columnas
 como los de contabilidad, o tal vez se disponga
 de un medio electrónico para elaborar una hoja
 de cálculo. Se debe recurrir a los comprobantes
 de pago, los recibos de los servicios públicos, los
 comprobantes de consignación, las anotaciones
 de ventas, etc.

19. b. Ingresos: salarios, arriendos, giros del
exterior, ventas, rendimientos financieros,
otros.
Es importante que al registrar los ingresos se
haga una discriminación entre los ingresos
que son fijos (sueldo, comisiones, pensión de
jubilación, ayudas de familiares en el exterior,
ayudas del gobierno, dinero por otras rentas) y
los ingresos variables (horas extras, comisiones,
premios, inversiones, trabajos independientes,
colaboraciones, etc.). Esto permitirá tener una
idea más acertada de cuánto dinero realmente
se logra recibir. Muy importante además anotar
los valores reales, sin exagerarlos.

20. c. Egresos: alimentación, salud,
vestuario,
transporte, vivienda, pago de deudas,
recreación, otros
Este el paso más complejo, porque debe ser
lo más riguroso posible. La idea es escribirlos
gastos fijos (alquiler o hipoteca, servicios
públicos, pensión escolar, impuestos, impuesto
del vehículo, transporte y gasolina, tarjetas
de crédito), pero también los gastos variables
(alimentación, aseo y limpieza, útiles de estudio)
y los gastos extras (regalos, viajes, vacaciones,
cines, salidas, ocio, entretenimiento, etc.).
En la medida que se haga este listado de manera
rigurosa y seria, se podrá observar realmente el
nivel de gasto.

21. Finalmente llega la hora de elaborar el
presupuesto, que es tener toda la información
en la cabeza, porque conozco si me sobra dinero
mensualmente o me falta dinero. Me permite
saber cuáles son mis ingresos discriminados
entre fijos y variables, cuáles son mis gastos
también identificados los fijos y los variables.
Y finalmente llego a una primera conclusión,
pues estoy a cabo de saber si me sobra dinero
mensualmente, o me falta dinero.

22. d. Talleres de simulación
De la siguiente lista de actividades financieras,
establezca cuáles deben incluirse en un
presupuesto, discriminados por ingresos fijos
(IF) e ingresos variables (IV) y gastos fijos (GF) y
variables (GV) o si no aplica (NA):

23.  • Pago de pensión escolar
 • Aviso de beca de estudio
 • Auxilio para alimentación mensual
 • Cuota para pago de una moto
 • Arrendamiento de la vivienda
 • Compra de un regalo
 • Pago de multa por infracción de tránsito
 • Compra de un teléfono celular
 • Compra entradas a futbol
 • Premio ganado
 • Cuota para fiesta de fin de año
 • Libro recibido de regalo
 • Venta de una bicicleta

24. TALLER DE APLICACIÓN
Con los siguientes datos de ingresos y gastos,
haga los cálculos que se piden.
Se trata de los cálculos de la señora Amparo
quien vive en casa de sus padres con su hijo y
tiene un taller de costura.

25.  Este año ella estima que mensualmente
 recibirá la suma de $11.000.000 por los trabajos
 que hace, en materiales gastará $7.500.000,
 le pagará a una empleada $833.000, pagará
 $625.000 de arrendamiento del local donde
 tiene el taller, pagará servicios públicos por
 $166.000, pagará al colegio de su hijo $315.000
 mensuales, gastará en transportes $60.000,
 comprará mercado para su casa por $600.000 y
 gastará $150.000 mensuales en idas a cine con
 su familia y entradas de futbol para su hijo.
 Además pagará $250.000 por los servicios
 públicos de la casa de sus padres.

26. TALLER 3
Escriba su propio presupuesto en el siguiente
gráfico
Para este efecto, puede abrir un archivo de hoja
de cálculo en blanco, los nombres de los meses
en las columnas 2 a 13 y los ingresos y gastos en
la primera columna.
En la primera columna escriba sus ingresos
divididos en fijos y en variables y luego los gastos
tales como arrendamiento, servicios, celular,
internet, alimentación, transportes, pensión
escolar, vestuario, entretenimiento, etc. Tenga
en cuenta al anotar los ingresos que no poner
como fijos algunos ingresos variables, como por
ejemplo algunas horas extras ganadas en un
mes o poner algún ingreso recibido del exterior
a valores más elevados de los que se presentan
en este momento.

28. SEGUNDA PARTE

29. a. Sistema Financiero Colombiano
Es un grupo de entidades, a través de las
cuales se canaliza el ahorro hacia la inversión,
es decir se ponen en contacto los ahorradores
y los inversionistas y esto permite destinar
recursos hacia actividades productivas tales
como, la industria, la agricultura, la ganadería, la
construcción, el transporte y el comercio.
Igualmente, contribuye en las actividades
para el progreso de la sociedad, porque ofrece
alternativas para solucionar necesidades básicas
como, trabajo, vivienda, estudio y salud.

30. MERCADOS
Un mercado es un lugar donde se dan cita
vendedores y compradores de productos y
servicios donde se establecen precios; y el
mercado financiero según el diccionario de
términos económicos y financieros es “uno de
esos mercados donde se encuentran oferentes
y demandantes de recursos monetarios”. Como
componentes de este sistema existen los
mercados: mercado intermediado, mercado de
capitales; no obstante hay otros mercados como
el monetario y el de divisas en los que participan
otros actores del sistema

31. El mercado que
ofrece mejores
opciones de
ahorro, inversión
y financiación
es el mercado
intermediado,
compuesto por
una serie de
oferentes que
se agrupan en el
siguiente gráfico

33. • El objetivo de los establecimientos de
crédito o intermediarios de crédito es captar
recursos de las personas que desean ahorrar
y ofrecerlo a través de crédito a las personas
que solicitan financiación para diferentes
actividades
ESTABLECIMIENTOS DE CRÉDITO

34. SOCIEDADES DE SERVICIOS FINANCIEROS
La función de las Sociedades de Servicios
Financieros es administrar recursos de los
ahorradores para los cual ofrecen una
rentabilidad de acuerdo con el resultado
de las inversiones de estos en los títulos del
mercado financiero evaluando previamente
el riesgo.

35. SOCIEDADES DE CAPITALIZACIÓN
Las Sociedades de capitalización ofrecen una
alternativa de ahorro que consiste en la creación
de un capital mediante aportes mensuales y
con un beneficio adicional de participación en
sorteos.

36. ENTIDADES ASEGURADORAS
El propósito de las Entidades Aseguradoras
es brindar planes para cubrir riesgos de todos
los órdenes como: vida, educación, salud,
accidentes, vehículos, vivienda, mercancías y
riesgos de crédito entre otros.

37. MERCADO DE CAPITALES
En relación con el mercado de capitales o
mercado no intermediado, permite que
el dinero de los ahorradores se traslade a
actividades de inversión y financiación a través
de instrumentos financieros como títulos de
renta fija, renta variable y derivados.

38. • Los emisores de estos títulos financieros
• Los inversionistas
• Bolsas de Valores
• Las sociedades comisionistas de bolsa
• Sociedades calificadoras de riesgo
Las inversiones más comunes son acciones y
bonos de empresas que emiten estos títulos
para financiarse.

39. SUPERVISIÓN Y CONTROL

40. BANCA VIRTUAL
Como todo en nuestro tiempo el mundo de la
virtualidad se ha venido apoderando de muchas
actividades. Hoy en día se estudia on line, se
compra on line, se hacen reservas para ir a cine
on line, entre otras.
La banca está presente en el mundo virtual, con
la llamada Banca virtual o banca on line, que
le permite a las personas y a las empresas sin
trasladarse de su casa u oficina realizar todo tipo
de transacciones financieras.

41. Los beneficios que trae esta actividad es que
se puede disponer de más tiempo para otras
actividades dado que no es necesario ir a la
sucursal, no es necesario hacer filas para ser
atendido por los consultores comerciales o
cajeros, porque incluso a través de este medio
se puede colocar denuncio por la pérdida o
robo de los productos financieros.
Otro beneficio es que se tiene mayor seguridad
en la realización de transacciones como
transferencias, consignaciones y retiros de
dinero a través del computador personal ya que
no está expuesto a la vista de los demás.
Adicionalmente, en el mundo actual se está
logrando un mayor acercamiento del sistema
financiero con las personas a través de la
banca móvil y los denominados corresponsales
bancarios.

42. BANCA MÓVIL
Es el medio que les permite a las personas
recibir información de la entidad y realizar
transacciones financieras en línea a través del
teléfono celular que es de fácil acceso, con
seguridades establecidas como las claves y por
ende inspira confianza.
Estas transacciones se pueden hacer
durante las 24 horas al día,
desde cualquier lugar
y momento y tiene
cobertura internacional.

43. TRANSACCIONES
 • Consulta de saldos de los productos
 • Realizar el pago de las obligaciones
 adquiridas, servicios públicos y privados
 • Realizar transferencias de una cuenta a otra.
 • Hacer recargas y pago de facturas de los
 celulare

44. BENEFICIOS
 • Las operaciones se realizan con altas medidas
 de seguridad
 • No genera gasto de minutos ni mensajes del
 teléfono celular
 • No requiere conexión a internet, es decir no
 genera costo por transferencia de datos.
 • Cobertura internacional a través del roaming
 • Disponibilidad las 24 horas del día

45. CORRESPONSALES BANCARIOS
 Pago de servicios públicos y privados
 • Pago facturación telefonía celular
 • Pago PILA(Planilla integral de liquidación de
 aportes)
 • Pago cuotas de las deudas
 • Envío y recepción de giros nacionales en
 moneda nacional colombiana
 • Depósitos y retiros en efectivo
 • Transferencias de fondos
 • Consultas de saldos
 • Expedición y entrega de extractos
 • Trámite solicitudes de crédito y debito
 • Desembolsos concepto de operaciones
 activas de crédito
 • Recepción o entrega de recursos en moneda
 nacional colombiana producto de
 operaciones de compra y venta de divisas
 provenientes de operaciones de cambio o de
 envío y recepción de giros
 • Entrega de documentación e información
 relacionada con la apertura y cancelación de
 cuentas.

46. AHORRO
 TRADICIONAL
 TRANSACCIONAL
 PROGRAMADO

47. INVERSIÓN
 A corto plazo
 Largo plazo

48. RIESGOS

49. CRÉDITO BANCARIO

50. TARJETA DE CRÉDITO

51. MICROCRÉDITO
Permitir a las personas disponer de recursos
monetarios para financiar actividades
productivas, objetivo que permite a los
emprendedores acceder a esta modalidad
e iniciar la creación de microempresas para
convertirse en generadores de ingresos.
El sector de micro finanzas ha generado grandes
beneficios en la sociedad, basados en brindar
mayores oportunidades laborales y productivas
para fomentar la cultura una microempresarial
en el país

52. El desarrollo de la competitividad en los
mercados, ha sido un factor clave para
promover la evolución en el crecimiento
económico sostenible para los sectores en
cuales se desenvuelven los microempresarios.
En el mercado financiero existen entidades
bancarias especializadas en este producto que
promueven esta línea de financiación con las
siguientes características:

53. 1. Estudio de la solicitud de crédito según
capacidad de pago.
2. Asesoría técnica especializada de acuerdo
con la actividad económica
3. Visitas periódicas para verificar el estado de la
actividad que desarrolla
4. Otros que requiera el solicitante.

54. SALUD CREDITICIA
Al terminar este curso taller es bueno hacer una
reflexión final sobre la utilidad que puede tener
nuestra vida, la aplicación y los conocimientos
aprendidos. Estos se pueden sintetizar en los
siguientes puntos:
Se deben elaborar diagnósticos frecuentes de
la situación financiera, así como se elaboran
diagnósticos de la salud física.

55.  ¿Qué porcentaje de mis ingresos estoy
 destinando al ahorro?
 • ¿Qué porcentaje de mis activos ocupan las
 deudas?
 • ¿Estoy pagando mis deudas a tiempo y en la
 cantidad pactada?
 • ¿Puedo ahorrar más de lo que estoy ahorrando
 sin limitarme?
 • ¿La consulta a las centrales de riegos arroja
 resultados positivos?