Cuestiones de derecho

1. INSTITUTO IBEROAMERICANO DE ESTUDIOS SUPERIORES
EN CONVENIO CON LA
UNIVERSIDAD METROPOLITANA
UNIMET
Universidad Autorizada por el Consejo Nacional de Universidades
Resolución No. 15-2002
RIESGOS Y VULNERBILIDADES LA/FT/FP EN NICARAGUA
Módulo I: Principios generales de la evaluación de riesgo

2. Recomendación 1 del GAFI: Evaluación de riesgos y
aplicación de un enfoque basado en riesgo
Los países deben
• Identificar
• Evaluar
• Entender
• Designación de recursos
• Designación de una
autoridad o mecanismo
para tomar acción
Eficaz y eficiente
• Prevenir
• Mitigar
• Proporcional al riesgo

3. Riesgo al financiamiento a la proliferación
Falta de
impleme
ntación
Observar
Recomendación
7
Posible
incumpli
miento
Evasión
de las
obligaci
ones
Sanciones
financieras
Mitigación
eficaz de
los riesgos
Identificar,
evaluar,
acción
eficaz
APNFD
Evaluación
de riesgos y
asignación
de recursos

4. Nota interpretativa
 Los países deben determinar como se debe implementar el EBR en un sector, las mismas medidas
no pueden ser aplicadas a todos los sectores en general, pues cada uno es vulnerable en diferentes
proporciones; se debe considerar la experiencia en materia antilavado de activos y financiamiento
al terrorismo.
 Al implementar un EBR las instituciones financieras y las APNFD deben tener establecidos procesos
para identificar, evaluar, monitorear, administrar y mitigar los riesgos de LA/FT y FP.
 El principio general de un EBR, es que cuando existan riesgos mayores, los países deben exigirá las
instituciones financieras y a las APNFD que ejecuten medidas intensificadas para administrar y
mitigar esos riesgos y que, por su parte, cuando los riesgos sean menores puede permitirse la
aplicación de medidas simplificadas.

5. Nota interpretativa
 En el contexto de la recomendación, cuando se habla de obligaciones en materia FP, se habla a la
imposición que se da a las personas físicas y jurídicas para mantener medidas con EBR y las
sanciones que merece el incumplimiento.
 Las instituciones financieras y las APNFD tienen por objetivo reforzar y complementar la
implementación plena de obligaciones estrictas de la recomendación 7, a través de la detección y la
prevención de la falta de implementación, posible incumplimiento o evasión de las sanciones
financieras dirigidas.
 Las instituciones financieras y las APNFD deben implementar procesos para identificar, evaluar,
supervisar, gestionar y mitigar los riesgos de FP.

6. Obligaciones y decisiones para los países
Riesgo LA/FT
Evaluación de riesgos LA/FT
Riesgo mayor: Toma de medias intensificadas
Riesgo menor: Toma de medias simplificadas
Exenciones y Supervisión y monitoreo
Riesgo FP
Evaluación de riesgo FP
Mitigación de riesgos de FP: Los países deben garantizar que sus regímenes
incorporen medidas adecuadas para CFP
Recomendación 7
Sanciones financieras dirigidas relacionadas al FP.
Designaciones y criterios de designación
Congelamiento y prohibición de manejo de fondos u otros activos de personas y
entidades designadas
Excluir de las listas, descongelar facilitar acceso a fondos u otros activos congelados

7. Obligaciones y decisiones para las instituciones financieras y las
APNFD
Riesgos LA/FT Riesgos FP
Evaluación de riesgos LA/FT (clientes, países, áreas
geográficas, productos, servicios, transacciones o
canales de envíos)
Evaluación del riesgo (sanciones financieras dirigidas y/o
programas de cumplimiento)
Administración y mitigación de riesgo (políticas,
controles y procedimientos9
Documentar las evaluaciones para poder demostrar su
sustento, mantener las evaluaciones actualizadas y
contar con mecanismos adecuados para brindar
información sobre la evaluación del riesgo a las
autoridades competentes y organismos
autorreguladores.
Riesgo mayor Mitigación del riesgo FP (políticas, controles y
procedimientos para gestionar y mitigar de manera
eficaz los riesgos identificados.
Riesgo menor
Diferenciar el alcance de las medidas, dependiendo del
tipoy nivel del riesgo para los distintos factores del
riesgo
introducir controles intensificados para detectar
posibles incumplimientos, falta de
implementación o evasión de sanciones
financieras dirigidas establecidas en la
Recomendación 7

8. Amenazas de LA en Nicaragua
Fuente: Resumen ejecutivo Actualización de ENR de LA/FT/FP
 Nicaragua es un punto de tránsito de la ruta dela droga hacia los países consumidores del norte.
 Incidencia de grupos de criminalidad organizada.
 Movimiento transfronterizo de dinero ilícito.
 Comisión de actividades delictivas que generan rendimientos ilícitos: contrabando, defraudación
tributaria, tráfico de migrantes ilegales, corrupción pública (peculado) y delitos contra el patrimonio
y el orden socioeconómico.
 Entorno regional con países con situaciones con riesgo LA/FT/FP.

9. Vulnerabilidades de LA
 Ubicación geográfica del país.
 Amplia extensión fronteriza y zonas geográficas de difícil acceso y control.
 Bajo nivel de inclusión financiera y de bancarización.
 Elevado grado de informalidad económica.
 Situación de contracción económica (bajo nivel de ingresos).
 Poco conocimiento y sensibilización social ante LA/FT/FP.
 Carencia en la normativa sobre bienes raíces: Inexistencia de un Registro Nacional de Corredores de
Bienes Raíces.
 Marco regulador de la minería artesanal con carencias.
 Falta de actualización de la regulación del contrato de fideicomiso.
 Dificultad de acceso al sistema financiero para los casinos y salas de juegos.

10.  Deficiente control y análisis por parte de los reguladores de la situación financiera de las personas naturales y jurídicas
que se registran como operadores en sectores susceptibles de ser utilizadas para el LA/FT/FP.
 Falta de actualización y seguimiento de las normas de control interno en las entidades del sector público y
municipalidades.
 Falta de aplicación de un régimen sancionador efectivo, proporcional y disuasorio en materia de cumplimiento del
marco preventivo de LA/FT/FP.
 Dificultad para reportar operaciones sospechosas por parte de las instituciones públicas del Estado por el marco
preventivo LA/FT/FP.
 No consideración como SO a las personas naturales dedicadas a proveer servicios de remesas y a la actividad de
compraventa de monedas
 Bajo nivel de registro en la UAF de determinadas categorías de SO.
 Falta de comprensión por determinadas categorías de SO de los riesgos derivados del LA/FT/FP que inciden en su
actividad

11. Tarea a entregarse en formato Word o Pdf, a
más tardar el día 29 de julio 2022
 Investigue la resolución 1718 (2006) del Consejo de Seguridad NU
 Investigue la resolución 2231 (2015) del Consejo de Seguridad UN
 Elabore una síntesis

12. Es todo por el día de hoy
Gracias por su amable
atención