Este documento presenta los resultados de un seguimiento de cinco años al desempeño de estudiantes en la asignatura de matemáticas financieras en dos universidades. Encontró que el porcentaje promedio de reprobación fue del 30%. El autor propone diseñar una propuesta pedagógica y didáctica para optimizar el desempeño estudiantil y minimizar la reprobación, incluyendo temáticas guiadas por la pertinencia profesional, talleres y ambientes virtuales. El producto esperado es un módulo de matemáticas financier

1. 1
SABER EMPRENDER MEDIANTE LA PRÁCTICA PERTINENTE DE LAS
MATEMÁTICAS FINANCIERAS
AUTOR: JAVIER DARÍO CANABAL GUZMÁN
Egresado de la Facultad de Ciencias Económicas de la Universidad de la Costa –CUC- y de la Escuela
Superior de Administración Pública –ESAP-, de los programas de Administración de Empresas y
Administración Pública Territorial, respectivamente; con estudios de Especialización en finanzas en la
Universidad de Cartagena y en Planeamiento Educativo en la Universidad Católica de Manizales.
Magister en Gestión de Organizaciones de la Universidad EAN de Colombia y Maítre És Sciences
(M.Sc.) de la Université Du Québec Á Chicoutimi (República de Canadá). Postulado a Doctor en
Ciencias de la Educación con énfasis en Gerencia Educativa de la Universidad Metropolitana de
Educación Ciencia y Tecnología – UMECIT – de Ciudad de Panamá (República de Panamá).
Docente investigador líder del grupo interdisciplinario de investigación CUS de la Universidad del
Sinú, Elías Bechara Zainúm, ubicada en el Municipio de Montería, Departamento de Córdoba.
Dirección: Carrera 1W # 38 – 153 Barrio Juan XXIII, Campus Elías Bechara Zainúm
Ciudad: Montería, Departamento de Córdoba
Teléfono: 3003939340
Email: javier.canabal@hotmail.com / jdcanabalguzman@gmail.com
INSTITUCIÓN: UNIVERSIDAD DEL SINÚ, ELÍAS BECHARA ZAINÚM.
www.unisinu.edu.co
EJE TEMÁTICO: ESTRATEGIAS DIDÁCTICAS PARA EL DISEÑO DE AMBIENTES DE
APRENDIZAJE
Resumen
Resultado del seguimiento a mis últimos cinco años al proceso enseñanza aprendizaje de las
matemáticas financieras, planteo como objetivo de esta ponencia, diseñar una propuesta para el
mejoramiento del desempeño de los estudiantes matriculados en la asignatura. En este sentido, se
consideró entonces que la metodología más indicada para realizar el diagnóstico era aplicar un enfoque
basado en la revisión de la situación vivencial del estudio. Dado que la Universidad y sus docentes
investigativos deben dar respuesta inmediata a nuevas asignaturas y al contenido programático de las
mismas, luego de los hallazgos que señalan que durante cinco años el porcentaje de reprobación fue del
30%, se planteó como propuesta de mejoramiento el diseño del módulo de matemáticas financieras. En

2. este orden de ideas, como conclusión se propone un módulo asociado con la pertinencia y los
2
ambientes virtuales para el día a día del futuro empresario.
Abstract
Results of the monitoring in my last five years teaching learning process in financial mathematics is
seen as objective of this paper, design a proposal for improving the performance of students enrolled in
the course. In this regard, it was considered that the most appropriate time for diagnosis methodology
applied was based on a review of the life situation of the study approach. Given that the University and
its faculty - researchers must respond immediately to new courses and program content thereof, after
the findings indicate that for five years the percentage of disapproval is 30%, response was raised as a
proposed improvement designing a relevant teaching financial mathematics module. In this vein, in
conclusion a module associated with the relevance and future everyday businessman is proposed.
Planteamiento de la pregunta o problema de la investigación
En mis ya adentrados quince años de docencia universitaria, han sido muchos los alumnos que
reprobaron, cancelaron y desertaron por la asignatura de matemáticas financieras, lo cual se evidencia
en el siguiente seguimiento de cinco años (Diez semestres), realizado por mí en las Universidades de
Córdoba1 y Sinú, Elías Bechara Zainúm2, respectivamente (Ver tabla 1, 2 y gráfica 1).
Tabla 1: Comportamiento de los alumnos matriculados en la asignatura matemáticas financieras en las
universidades de Córdoba y del Sinú respectivamente durante los años 2009 a 2013.
1 La Universidad de Córdoba es una institución pública de educación superior, creada por el bacteriólogo Elías Bechara
Zainúm, mediante ordenanza 6 y ley 103 de 1.962.
2 Luego de fundar la universidad de Córdoba, el doctor Elías Bechara Zainúm decide crear la Corporación Superior de
Córdoba CESCO el 29 de abril de 1974. En 1983 su nombre cambia a Corporación universitaria del Sinú, en 1998 abre sede
en la Ciudad de Cartagena, y luego, el 29 de diciembre de 2004 el gobierno nacional de Colombia hace el reconocimiento
oficial mediante resolución 4973 en el artículo 20 de la ley 30 de dicha institución y cambia su nombre por el de
Universidad del Sinú. Actualmente cuenta con 7 facultades, 23 programas y 25 postgrados y cuenta con sede también en
Bogotá.

3. 3
AÑO
PERIODO
UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA UNIVERSIDAD DEL SINÚ
Alumnos
matriculados
Aprobaron Reprobaron Retiros Alumnos
matriculados
Aprobaron Reprobaron Retiros
2009
1 35 21 14 2
2 28 16 12 0
2010
1 38 25 13 1
2 35 23 12 0
2011
1 29 15 14 3
2 30 17 13 0
2012
1 0 38 31 7 1
2 0 40 32 8 0
2013
1 0 41 36 6 0
2 0 38 32 5 2
TOTAL 195 117 78 6 157 131 26 3
Fuente: Docente investigador
Tabla 2: Alumnos matriculados en la asignatura matemáticas financieras durante los años 2009 a 2013.
AÑO PERIODO TODAS LAS UNIVERSIDADES
Alumnos matriculados Aprobaron Reprobaron Retiros
2009
1 35 21 14 2
2 28 16 12 0
2010
1 38 25 13 1
2 35 23 12 0
2011
1 29 15 14 3
2 30 17 13 0
2012
1 38 31 7 1
2 40 32 8 0
2013
1 41 36 6 0
2 38 32 5 2
TOTAL 352 248 104 9
Fuente: Docente investigador
Gráfica 1: Comportamiento de las matrículas en la asignatura matemáticas financieras para los
programas de administración financiera y contaduría pública durante los años 2009 a 2013.

4. 4
45
40
35
30
25
20
15
10
5
0
Alumnos matriculados Aprobaron Reprobaron Retiros
2009-1 2009-2 2010-1 2010-2 2011-1 2011-2 2012-1 2012-2 2013-1 2013-2
ALUMNOS
Fuente: Docente investigador
AÑOS
En este sentido, de la tabla 1 se deduce que en el proceso aplicado en la Universidad de Córdoba
durante los primeros seis semestres, la media de reprobación es del 40% y para la Universidad del Sinú
en los siguientes cuatro semestres la media fue del 16%, lo cual establece una media total del 30% para
los dos casos. Es destacado resaltar que para los últimos cuatro semestres se presenta una importante
tendencia a la baja en los casos ya planteados en razón al diseño de nuevas guías que motivaron
finalmente el desarrollo de esta investigación.
Formulación del problema
¿Cómo diseñar una propuesta pedagógica y didáctica para la asignatura de matemáticas financieras de
tal manera que se optimice el desempeño de los estudiantes en ella matriculados?
¿Cómo diseñar una propuesta pedagógica y didáctica para la asignatura
de matemáticas financieras de tal manera que se minimice la reprobación y la deserción estudiantil?
Justificación
Las matemáticas financieras son una rama de las matemáticas aplicadas, pero tienen una
peculiaridad: no se basan en la existencia de leyes rígidas y absolutas, como la gran mayoría de las

5. matemáticas aplicadas, sino que conforman un conjunto de herramientas para analizar
cuantitativamente la viabilidad económica y financiera de las operaciones de inversión para tomar las
5
mejores decisiones (Villalobos, Fernández y Robles, 2001).
Así mismo las matemáticas financieras se han presentado históricamente con la misma rigidez e
inaplicabilidad que las matemáticas básicas en los diferentes escenarios universitarios, sin tener en
cuenta el área de conocimiento que se esté desarrollando, para todos los casos los ejercicios no revelan
su aplicabilidad, haciéndola inoperante y poco práctica. De esta manera el estudiante presenta
finalmente desánimo y deserta del programa y hasta de la universidad.
Adelaida Salcedo Escarria3, investigadora de la Universidad Nueva Granada, presenta en su estudio
“Deserción universitaria en Colombia”, que los problemas asociados a este fenómeno se deben
fundamentalmente a asuntos externos a la universidad, asuntos internos a la universidad y asuntos
intrínsecos al estudiante. De estos casos se pueden señalar:
o Asuntos externos a la universidad: El sistema educativo Nacional, el tipo de actividades
laborales y el medio económico.
o Asuntos internos a la universidad: Escasos recursos y defectos de organización,
superpoblación, deficiencias docentes, falta de atención al estudiante y currículos inadecuados.
o Asuntos intrínsecos al estudiante: Elección de la carrera, diferencias individuales, falta de
cualidades y habilidades personales, escasos recursos y disgustos con profesores.
3 Asesora Pedagógica del Instituto de Educación Superior a Distancia INSEDI. Doctorado en Educación UNED. Salamanca
1995. Magíster en Tecnología Educativa. OEI Salamanca 1985. Magíster en Currículo Educativo. Universidad Santa María.
Brasil 1970. Experta de la UNESCO 1975

6. En este orden de ideas, la presente investigación busca integrar importantes aportes a la pertinencia y
aplicabilidad de las matemáticas financieras, en todas las áreas del conocimiento como una alternativa
6
para optimizar el desempeño de los estudiantes y minimizar la reprobación y la deserción estudiantil.
Objetivo general
Diseñar una propuesta pedagógica y didáctica para profesores y estudiantes matriculados en la
asignatura matemática financiera, apoyada en la pertinencia, talleres, solución, análisis de problemas y
ambientes virtuales con el fin de optimizar el desempeño de los estudiantes y minimizar la reprobación
y la deserción estudiantil.
Objetivos Específicos
o Elaborar una temática guía fundamentada en la interacción “profesional – entorno” que facilite
el perfeccionamiento en la enseñanza de las matemáticas financieras.
o Implementar sistemas y métodos prácticos de enseñanza destinados a plasmar en la realidad las
directrices de las guías pedagógicas
Metodología propuesta
Según se presentan los hechos, la investigación es de tipo transversal porque como su nombre lo indica
hace un corte en un tiempo único para describir o analizar el fenómeno. El análisis real y vivencial de
los registros de calificaciones en las universidades del Córdoba y Sinú respectivamente facilitó el
estudio, pudiendo establecer para ese corte de tiempo único porcentajes medios de reprobación. Así
mismo, el método aplicado es lógico porque define el conjunto de reglas o medios que se han de seguir
para redescubrir o demostrar la verdad conjuntamente con una técnica documental y fuentes de
información primaria.

7. 7
Cronograma
Tiempo
Actividad
MESES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Inicio Actividad:
Revisión bibliográfica
Aplicación de técnicas
y fuentes primarias en
registros
Diseño de temáticas,
sistemas y métodos
Producto esperado
Resultado final
Fuente: Diseño del investigador
Resultados y/o productos esperados
El producto esperado “CURSO DE MATEMÁTICAS FINANCIERAS, PROCEDIMIENTOS Y
TOMA DE DECISIONES”, contiene lo siguiente:
Características del producto
Cada inicio de capítulo presenta la pertinencia del tema a tratar, el significado de cada símbolo
utilizado así como también ejercicios modelos resueltos que sirven de guía para los talleres propuestos.
De igual manera cada respuesta de estos ejercicios modelos resueltos es analizada y explicada,
buscando siempre el porqué de cada decisión.
El módulo contiene ocho capítulos, iniciando con algunos conceptos matemáticos asociados al estudio
de las matemáticas financieras. El segundo capítulo presenta los conceptos de las matemáticas

8. financieras, como capital, tasas de interés, periodos de capitalización, tiempo, valor presente, valor
futuro y equivalencia de tasas. Seguidamente el capítulo tercero contiene los conceptos relacionados
con el interés simple y compuesto y sus diferentes clases de tasas. El cuarto capítulo estudia la
conversión de tasas, considerado un capítulo fundamental para el estudio de las matemáticas
financieras. El capítulo quinto presenta el tema de series uniformes o anualidades y posteriormente en
8
el sexto capítulo la práctica de las series variables.
El séptimo capítulo presenta los diferentes métodos de amortización y finalmente en el octavo y último
capítulo se estudian los diferentes métodos de evaluación económica y financiera de proyectos como
son: Valor presente neto (VPN) y la tasa interna de retorno (TIR).
Figuras de refuerzo para recordar
Las figuras de refuerzo resaltan aspectos sobresalientes en la enseñanza de los temas de tal manera que
el lector no olvide esas enseñanzas. A continuación se muestra un ejemplo de este importante
componente:
Antes de realizar cualquier tipo de operaciones
verifica que tanto la tasa de interés como la
expresión del tiempo de la negociación, estén
expresadas en la misma unidad de medida
Algunos contenidos
A continuación se presentan algunos contenidos de ejercicios, en donde se evidencia la asociación de
cada uno con la práctica empresarial diaria:

9. © Buscando obtener un capital final de $18.000.000 dentro de 8 años, cuando piensa constituir
una sociedad para la reproducción bovina, ¿cuánto necesita consignar Juan hoy como capital
9
inicial, si el banco le confiere intereses del 9,044% anual?
© En una rueda de negocios le proponen invertir $14.000.000 al 7,142% anual de interés simple
por tres años o usted puede invertir la misma suma al 5,844% de interés compuesto anual
durante tres años. ¿Cuál oferta de inversión aceptaría?
Procedimientos
Cada capítulo presenta resueltos ejercicios modelos, que sirven de guía para los demás procedimientos
y que vienen planteados en los ejercicios propuestos. De igual manera cada respuesta de estos
ejercicios modelos es analizada y explicada, buscando siempre la justificación del ejercicio y el porqué
de cada resultado y decisión.
Ejercicio modelo 1:
Calcular la tasa nominal de capitalización bimestral equivalente a una tasa efectiva anual del 40%.
SOLUCIÓN:
PASO 1: Cálculo del interés periódico (ip): Tomando como referencia la tasa efectiva del 40%, se
aplica la siguiente fórmula:
푖푝 = [(1 + 푖푒)1/푚 − 1] ∗ 100 y como ip se requiere bimestral se eleva a la potencia: 1/6, así:
ip = [(1 + ie)1/m − 1] ∗ 100 = [(1 + 0,40)
1
6 − 1] ∗ 100 = (1,057680926 − 1) ∗ 100
ip = 0,057680926 ∗ 100 = 5,7680926% EB
PASO 2: Cálculo de la tasa nominal de capitalización bimestral: Determinada la tasa periódica (ip),
se procede al cálculo de la tasa nominal de capitalización bimestral, así:
inm = ip ∗ m = 0,057680926 ∗ 6 = 0,346085558 = 34,6085558% NCB

10. Análisis: Indica el resultado que la tasa nominal de capitalización bimestral equivalente a una tasa
efectiva anual del 40% le corresponde al 34,6085558%, por lo que es indiferente realizar negociación
10
con una u otra tasa.
Prueba: Como una forma de demostrar la anterior hipótesis, realizamos un ejercicio aplicando las dos
tasas para ver qué resultados se obtienen: Calcular el valor futuro de $500.000 pesos durante un año
aplicando:
a. Una tasa nominal anual del 34,6085558% capitalizable bimestralmente
b. Una tasa efectiva anual del 40%
SOLUCIÓN CASO a. SOLUCIÓN CASO b.
푽푭 = 푽푷(ퟏ + 풊)풏
= ퟓퟎퟎ. ퟎퟎퟎ(ퟏ
+ ퟎ, ퟑퟒퟔퟎퟖퟓퟓퟓퟖ/ퟔ)ퟔ
푽푭 = 500.000(1,057680926)⁶
VF = 500.000(1,4)
푽푭 = ퟕퟎퟎ. ퟎퟎퟎ
푉퐹 = 푉푃(1 + 푖)푛 = 500.000(1 + 0,40)1
푉퐹 = 500.000(1,4)
푉퐹 = 700.000
Como se puede apreciar, los dos resultados son iguales, lo cual permite asumir una decisión indiferente
ya que se llega a la misma suma en los dos casos.
Ejercicio modelo 2
El empleado de una fábrica decide ahorrar desde el próximo 31 de diciembre el equivalente a un salario
mensual de su trabajo que es de $613.080 y depositar cada año el sueldo del mes en una cuenta de
ahorros que paga un interés del 4% Efectivo Anual. Teniendo en cuenta que el salario es reajustado
cada año en el 4,3%, ¿Cuánto tendrá acumulado el empleado en la cuenta de ahorros al cumplir 20 años
de servicios?

11. 11
INFORMACIÓN:
SÍMBOLOS Y SIGNIFICADOS DATOS APLICACIÓN
i = Tasa de interés 4% EA = 0,04
n = Tiempo 20 Años = 20
Gg = Gradiente geométrico 4,3% = 0,043
A = Anualidad (Sueldo) $613.080 =$613.080
VF = Valor futuro ¿ ¿
SOLUCIÓN:
Dado que la tasa de interés y el tiempo previsto para la aplicación están en la misma unidad de tiempo
(Anual), no se requiere hacer conversión alguna.
VF = 퐴 [
(1+퐺푔) ⁿ−(1+ 푖)ⁿ
퐺푔 −푖
(1+0,043) 2ᴼ−(1+0,04) ²ᴼ
] = 613.080 [
0,043 −0,04
] Para valores de Gg diferentes de i
(1+0,043) ²ᴼ−(1+0,04) ²ᴼ
VF = 613.080 [
0,043 − 0,04
] = 613.080 [2,321058938 − 2,191123143
0,003
]
0,129935795
VF = 613.080 [
0,003
] = 613.080(43,31193167) = 26.553.679,07
VF = 26.553.679,07
Análisis: Por lo que colocar un sueldo de $613.080 pesos que se reajusta anualmente en el 4.3%, en
una cuenta de ahorros que reconoce el 4% Efectivo Anual durante 20 años, representa un ahorro futuro
de $26.553.679,07
VF = ?
0 1 2 3 19 20
A= 613.080
Gg= 4,3%
i= 4% EA

12. Se asimila este procedimiento al modelo utilizado por las administradoras de pensiones y cesantías en
Colombia, en donde el empleador debe colocar en los fondos el equivalente a un salario mensual por
año de servicio de cada trabajador, para atender sus cesantías, que ininterrumpidamente y sin
liquidaciones parciales, el trabajador acumularía en 20 años y con las características planteadas en el
12
ejercicio en tasa y reajuste salarial, este equivalente es de $26.553.679,07
Ejercicio modelo 3:
Elaborar tabla de amortización para una obligación de $8.000.000 para pagar en doce cuotas
bimestrales y una cuota extraordinaria en el quinto pago por valor de $2.000.000, a una tasa de interés
del 18,6% capitalizable bimestralmente.
INFORMACIÓN:
SÍMBOLOS Y SIGNIFICADOS DATOS APLICACIÓN
i = Tasa de interés 18,6% CB = 0,186/6 = 0,031 = 3,1% EB
n = Tiempo del crédito 12 cuotas B = 12
A = Anualidad ¿ ¿
C = Capital prestado $8.000.000 =$8.000.000
X = Cuota Extraordinaria $2.000.000 =$2.000.000
nx = Fecha para pagar la cuota
Quinto
= 5
extraordinaria
bimestre
FORMULA A APLICAR
A =
[퐶 − 푋(1 + 푖)‾ⁿˣ]푖
1 − (1 + 푖)‾ⁿ
SOLUCIÓN:
A =
[퐶 − 푋(1 + 푖)‾ⁿˣ]푖
1 − (1 + 푖)‾ⁿ
=
[8.000.000 − 2.000.000(1 + 0,031)‾5]0,031
1 − (1 + 0,031)‾¹²
= 634.990,5232

13. 13
COMPORTAMIENTO DE LA OBLIGACIÓN
CUOTAS
AMORTIZACIÓN
INTERESES
VALOR CUOTA
Análisis: Se puede apreciar en el comportamiento de la obligación que en la cuota número cinco se
amortiza el equivalente a una cuota fija por valor de $634.990,52 más el abono extraordinario pactado
de dos millones de pesos, pero dada la amortización a intereses por $197.735,32 la amortización directa
al saldo es de $2.437.255,21. El saldo es lo que se debe de una obligación en cualquier momento dentro
de su plazo. Conocer su monto es importante para efectos de control financiero y para realizar el
prepago de una deuda. (Meza, 2011, p295)
Esta situación ocasiona una importante reducción en el pago de los intereses de la obligación dado que
el saldo para el periodo número seis se ve reducido en los dos millones abonados extraordinariamente,
liquidándose entonces el interés para el siguiente periodo (Periodo 6), sobre el saldo de $3.941.303,34.
Esta situación se puede apreciar mejor al comparar el método mediante cuota fija visto en el ejercicio
anterior y el actual con cuota extraordinaria.
AMORTIZACIÓN
CAPITAL
SALDO
0 $ 8.000.000,00
1 $ 248.000,00 $ 634.990,52 $ 386.990,52 $ 7.613.009,48
2 $ 236.003,29 $ 634.990,52 $ 398.987,23 $ 7.214.022,25
3 $ 223.634,69 $ 634.990,52 $ 411.355,83 $ 6.802.666,41
4 $ 210.882,66 $ 634.990,52 $ 424.107,86 $ 6.378.558,55
5 $ 197.735,32 $ 2.634.990,52 $ 2.437.255,21 $ 3.941.303,34
6 $ 122.180,40 $ 634.990,52 $ 512.810,12 $ 3.428.493,22
7 $ 106.283,29 $ 634.990,52 $ 528.707,23 $ 2.899.785,99
8 $ 89.893,37 $ 634.990,52 $ 545.097,16 $ 2.354.688,83
9 $ 72.995,35 $ 634.990,52 $ 561.995,17 $ 1.792.693,66
10 $ 55.573,50 $ 634.990,52 $ 579.417,02 $ 1.213.276,64
11 $ 37.611,58 $ 634.990,52 $ 597.378,95 $ 615.897,69
12 $ 19.092,83 $ 634.990,52 $ 615.897,69 $ (0,00)
TOTAL $ 1.619.886,28 $ 9.619.886,28 $ 8.000.000,00 $ (0,00)

14. 14
MÉTODO INTERESES TOTAL PAGADO POR LA
OBLIGACIÓN
Cuota fija $1.702.021,40 $ 9.702.021,40
Cuota fija más una cuota
$1.619.886,28 $ 9.619.886,28
extraordinaria
Potenciales beneficiarios
Son beneficiarios de este producto estudiantes, docentes y profesionales en todas las áreas del saber que
requieran de un módulo guía para atender sus consultas y necesidades relacionadas con el valor del
dinero en el tiempo, oportunidades de inversión, el sistema de amortización que más convenga y la
mejor decisión en materia de evaluación de proyectos; todo de una manera más sencilla, pertinente, real
y práctica, de tal manera que el alumno o consultor se sienta a gusto y desee continuar en la práctica de
esta importante asignatura.
Impactos esperados a partir del uso de los resultados
Los impactos esperados apuntan efectivamente al mejoramiento de asuntos internos e intrínsecos al
estudiante, además de poder generar gusto y esmero por el estudio.
o A nivel de asuntos internos a la universidad, se espera se corrijan: Defectos de organización
institucional a partir de nuevas metodologías, deficiencias docentes, falta de atención al
estudiante y currículos inadecuados.
o A nivel de asuntos intrínsecos al estudiante, se espera se corrijan: Diferencias individuales
entre estudiantes, falta de cualidades y habilidades personales dadas las nuevas apreciaciones
de la asignatura y los disgustos con los profesores por un mayor entendimiento.

15. Así mismo, la presente investigación busca integrar importantes aportes a la pertinencia y aplicabilidad
de las matemáticas financieras en todas las áreas del conocimiento y de esta manera optimizar el
15
desempeño de los estudiantes y minimizar la reprobación y la deserción estudiantil.
Resultados finales
Con el diseño del libro Matemáticas Financieras, Procedimientos y Toma de Decisiones del autor
Javier Darío Canabal Guzmán, como propuesta educativa al proceso pedagógico y didáctico, mejorará
el desempeño de los estudiantes y se reducirán los indicadores de mortalidad académica.
Conclusiones
© El diseño y contenido del módulo motivará a estudiantes y profesores en el proceso enseñanza-aprendizaje,
por su valor agregado en la práctica académica.
© La comprensión y el entendimiento de los temas será uno de los principales argumentos
motivadores en el proceso.
© La asociación practica-casos reales hará más intensa y real el proceso enseñanza-aprendizaje.
© Se verán disminuidos los indicadores de mortalidad por el empeño e interés por una asignatura
que a partir de este momento será más agradable y amena en su práctica.
Referencias bibliográficas
MEZA OROZCO, Jhonny. Matemáticas financieras aplicadas. Tercera edición. Ecoe ediciones. 2008.
VILLALOBOS, José; LEUCONA, Patricia; FERNÁNDEZ, Alberto y ROBLES, Ricardo. Matemáticas
financieras. Segunda edición. Pearson educación, 2001.