9. REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: 2010 RUC: 20104052643
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMIANCION O RAZON SOCIAL: EL SOL SAC
Nº CORRELATIVO DEL REGISTRO O
COMPROBANTE DE PAGO
CODIGOUNICO DE LA OPERACIÓN
INFORMACION DEL PROVEEDOR
Y/O DOCUMENTO
FECHA DOCUMENTO DE
FECHA DE
DEL IDENTIDAD
CUENTA
EMISION DEL
VENCIMIE APELLIDOS Y NOMBRES
COMPROBAN
NTO Y/O
TIPO
TE DE PAGO SERIE NUMERO ,DENOMINACION O RAZON
PAGO
TIPO
NUMERO SOCIAL
1 01 001 235811 6 VARIOS CLIENTES 6011
2 01 001 74953 6033
3 01 001 15423 634
4 01 001 964785 6352
5 01 001 126616 636
6 01 001 6562
7 01 001 1245 6561
8 3
TOTALES
POR LA COMP
6011
6033
634
6352
636
6562
6561
4011
4212
10. PRAS
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O EXPORTACION
VALOR DE
LAS OTROS
IMPORTE
ADQUISICI TRIBUTOS
BASE ONES NO Y CARGOS
TOTAL
IGV
IMPONIBLE GRAVADAS
11,000.00 2,090.00 13,090.00
325.00 61.75 386.75
25.00 4.75 29.75
500.00 95.00 595.00
198.50 37.72 236.22
254.90 48.43 303.33
35.30 6.71 42.01
12.61 2.39 15.00
12,351.31 2,346.75 14,698.05
POR LA COMPRA
11000.00
325.00
25.00
500.00
198.50
254.90
35.30
12.61
2346.75
14698.05
14698.05 14698.05
11. REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: 2010
RUC: 20104052643
APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: EL SOL SCRL
COMPROBANTE
FECHA DE DE PAGO Y/O INFORMACION DEL CIENTE
Nº CORRELATIVO
BASE
DEL REGISTRO
EMISION FECHA DE DOCUMENTO DOCUMENTO DE
IMPONIBLE
CUENTA
NUMERO DE
DEL VENCIMI
NUMERO
IDENTIDAD APELLIDOS Y DE LA
COMPROBA ENTO Y/
SERIE
TIPO
NOMBRE,DENOMINACIO OPERACIÓN
TIPO
NTE DE O PAGO NUMERO N O RAZON SOCIAL GRAVADA
PAGO
01 99 001 00001 10………….. VARIOS 7011 17,250.00
02 99 VARIOS 7011 1,800.00
19,050.00
1212
4011
7011
12. ESOS
IMPORTE TOTAL
DE LA
OTROS
OPERACIÓN
TRIBUTOS Y IMPORTE
EXONERADA O
CARGOS QUE TOTAL DEL
EXONERADA
INAFECTA
INAFECTA
IGV NO FORMAN COMPROB
PARTE DE LA ANTE DE
BASE PAGO
IMPONIBLE
3,277.50 20,527.50
342.00 2,142.00
3,619.50 22,669.50
22,669.50
3,619.50
19,050.00
22,669.50 22669.5
13. FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - PERIODO : 2010
DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
RUC : 20408579291
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EL SOL SAC
DESCRIPCION BOLSA DE AZUCAR DE 5K
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) :KG
METODO DE VALUACION : PROMEDIO MOVIL
DOCUMENTO DE TRASLADO, ENTRADAS SALIDAS
(TABLA 12)
OPERACIÓN
COMPROBANTE DE PAGO,
TIPO DE
CANTIDAD
CANTIDAD
DOCUMENTO INTERNO SIMILAR
COSTO COSTO COSTO
SERIE
TABL
TIPO
A 10
FECHA NÚMERO UNITARIO TOTAL UNITARIO
16 78 90.80 7,082.40
2 100 10.00 1,000.00
178 8,082.40 0
FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - PERIODO : 2010 DETALLE DEL
VALORIZADO"
PERIODO : JULIO 210
RUC : 20408579291
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EL SOL SAC
DESCRIPCION : BOLSA DE 50 KG
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) :
METODO DE VALUACION : PM
DOCUMENTO DE TRASLADO, ENTRADAS SALIDAS
(TABLA 12)
OPERACIÓN
COMPROBANTE DE PAGO,
TIPO DE
CANTIDAD
CANTIDAD
DOCUMENTO INTERNO SIMILAR
COSTO COSTO COSTO
TABLA
SERIE
TIPO
UNITARIO TOTAL UNITARIO
10
FECHA NÚMERO
30/12/99 78 90.80 7,082.40
30/12/99 100 100.00 10,000.00
95.97
178 17,082.40 0
14. ALORIZADO - PERIODO : 2010
ADO"
SALIDAS SALDO FINAL
CANTIDAD
COSTO COSTO COSTO
TOTAL INITARIO TOTAL
78 90.80 7,082.40
178 45.41 8,082.40
0.00 178 15,164.80
- PERIODO : 2010 DETALLE DEL INVENTARIO
SALIDAS SALDO FINAL
CANTIDAD
COSTO COSTO COSTO
TOTAL INITARIO TOTAL
78 90.80 7,082.40
178 95.97 17,082.40
0.00
0.00 178 24,164.80
15. FORMATO 1.2:"LIBRO CAJA Y BANCO-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CU
PERIODO: 2010
RUC: 20104052643
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL SOL SAC
ENTIDAD FINANCIARA: BCP
CÒDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 129-120006912
CUENTA CONTABL
Nº CORRELATIVO DE
OPERACIONES BANCARIAS Nª DE ASOCIADA
LA OPERACIÓN
TRANSACCIO
NES
FECHA DE LA BANCARIA, DE
CÒDIGO
OPERACIÓN MEDIO DE APELLIDOS Y NOMBRES, DOCUMENTO
DESCRIPCION DE LA
PAGO DENOMINACIÒN O RAZÒN SUSTENTATO
(TABLA 1) OPERACIÒN SOCIAL RIO O DE
CONTROL
INTERNO DE
LA
01 Saldo inicial OPERACIÒN
1041
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
16. MIENTOS DE LA CUENTA CORIENTE"
CUENTA CONTABLE SALDOS Y
ASOCIADA MOVIMIENTOS
DENOMINACIÒN DEUDOR ACREEDOR
27,667.50
27,667.50 -
TOTALES 27,667.50
27,667.50 27,667.50
17. FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
REFERENCIA DE LA
N° CORRELATIVO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DEL ASIENTO O
CÓDIGO DE LA
OPERACIÓN
OPERACIÓN
FECHA DE LA
OPERACIÓN
SUSTENTATORI
NÚMERO DEL
CORRELATIVO
CÓDIGO
DOCUMENTO
CÓDIGO DEL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
NÚMERO
(TABLA 8)
REGISTRO
LIBRO O
OPERACIÓN
O
01 02-01-10 REAPERTURA 101
1041
1231
1421
1611
2011
2524
3341
3351
3361
391
4011
40171
40172
4031
4032
4151
4212
424
5011
591
02 31-01-10 POR LA ADQUISICION BIENES Y SERVICIOS 6011
6033
634
6352
636
6562
6561
625
40111
4212
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
18. REFERENCIA DE LA
ASIENTO O
CORRELAT
OPERACIÓ
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA
IVO DEL
OPERACIÓN
CÓDIGO
OPERACIÓN
DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
O (TABLA
CORRELA
SUSTENT
NÚMERO
DOCUME
REGISTR
N
NÚMERO
LIBRO O
ATORIO
CÓDIGO
OPERACIÓN
TIVO
NTO
DEL
DEL
8)
CÓDIGO
03 31/01/10 INGRESO DE MERCADERIAS AL ALMACEN 20111
6111
04 31/01/10 INGRESO DE SUMINISTROS AL ALMACEN 2593
6133
05 31/01/10 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212
4011
70111
06 31/01/10 LETRAS POR COBRAR 1231
1212
07 31/01/10 PLANILLA DE REMUNERACIONES 62111
6221
6222
6223
6224
6271
40173
4031
407
41111
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
ASIENTO
OPERACI
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DE DE LA
OPERACIÓN
CÓDIGO
ATIVO
FECHA LA
DEL
O (TABLA
CORRELA
SUSTENT
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
NÚMERO
DOCUME
REGISTR
NÚMERO
ÓN
LIBRO O
ATORIO
CÓDIGO
O
TIVO
NTO
OPERACIÓN
DEL
DEL
CÓDIGO
8)
08 31/01/10 INGRESOS DE CAJA 101
1041
1212
09 31/01/10 EGREOSOS DE CAJA 1041
4111
4212
4549
40181
101
10 31/01/10 PROVISION DE MANTENIMIENTO DE CTA CTE 6391
4549
11 31/01/10 PROVICION POR EL PAGO DE ITF 649
19. 40181
12 31/01/10 EMISION DE LA NOTA DE CREDITO POR DEVOLUCION DE MERCAD
4212
40111
6011
13 31/01/10 SALIDA DE MERCADERIAS DEL ALMACEN 6111
20111
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓ
O CÓDIGO
TIVO DEL
CORRELA
ASIENTO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA DE LA
OPERACIÓN
OPERACIÓN
DE LA
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
O (TABLA
CORRELA
SUSTENT
NÚMERO
DOCUME
REGISTR
NÚMERO
LIBRO O
N
ATORIO
CÓDIGO
OPERACIÓN
TIVO
NTO
DEL
DEL
CÓDIGO
8)
14 31/01/10 NOTA DE CRREDITO POR PRONTO PAGO 675
40111
1212
15 31/01/10 EMISION DE NOTA DE CREDITO A CLIENTE MOROSO 1231
40111
779
20. "LIBRO DIARIO"
DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
CAJA 1,299.00
CTA CTE OPERATIVA 27,667.50
EN CARTERA 3,846.14
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A LOS SOCIOS 15,000.00 0
CON GARANTIA 1,200.00
MERCADERIAS MANUFACTURADAS 9,332.40
OTROS SUMINISTROS 1,500.00
VEHICULOS MOTORIZADOS 15,000.00
MUEBLES 6,000.00
EQUIPO PARA PROCES DE INFORMACION 8,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA 4,716.70
IGV 3,506.00
RENTA DE TERCERA CATEGORIA 4,434.00
RENTA DE CUARTA CATEGORIA 180.00
ESSALUD 364.95
ONP 527.15
CTS 987.74
EMITIDAS 320.11
HONORARIOS POR PAGAR 1,620.00
CAPITAL 60,000.00
UTILIDADES ACUMULADAS 12,188.39
MERCADERIAS MANUFACTURADAS 11,000.00
REPUESTOS 325.00
MANTEN Y REPARACIONES 25.00
EDIFICACIONES 500.00
SERVICIOS BASICOS 198.50
SUMINISTROS 254.90
SUMINISTROS 35.30
ATENCION AL PERSONAL 15.00
IGV 2,344.35
EMITIDAS 14,698.05
VAN 103,543.09 103,543.09
"LIBRO DIARIO"
DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
21. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN 103,543.09 AZ
COSTO 11,000.00
MERCADERIAS AMNUFACTURADAS 11,000.00
REPUESTOS 325.00
REPUESTOS 325.00
EMITIDAS EN CARTERA 21,687.75
IGV-CTA PROPIA 3,462.75
TERCEROS 18,225.00
EN COBRANZA 5,890.50
EMITIDAS EN CARTERA 5,890.50
Sueldos 5,300.00
Asignacion Familiar 110.00
Horas Extras 83.14
REM. CARGO 100.00
DOMINICAL 53.34
Reg. De Prest. De Salud 508.18
RENTA DE QUINTA CATEGORIA 62.13
ESSALUD 508.18
AFPS 729.55
Sueldos 4854.8
VAN 148,601.00 45,057.91
"LIBRO DIARIO"
DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN 148,601.00 45,057.91
CAJA 34,804.27
CTAS CTES OPERATIVAS 19,007.02
EMITIDAS EN CARTERA 15,797.25
CTAS CTES OPERATIVAS 15,797.25
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 4,854.80
EMITIDAS EN CARTERA 14,341.06
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 30.00
ITF 17.38
CAJA 35,040.49
GASTO S BANCARIOS 30.00
OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 30.00
OTROS TRIBUTOS 17.38
22. ITF 17.38
EMITIDAS 357.00
IGV CTA PROPIA 57.00
MERCADERIAS MANUFACT 300.00
MERCADERIAS MANUFACT 300.00
COSTO 300.00
VAN 219,150.14 115,607.05
"LIBRO DIARIO"
DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN 219,150.14 115,607.05
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO100.00
IGV CTA PROPIA 19.00
EMITIDAS EN CARTERA 119.00
EN COBRANZA 101.86
IGV CTA PROPIA 16.26
OTROS INGRESOS FINACIEROS 85.60
219,371.00 115,827.91
23. FORMATO 1.1:"LIBRO CAJA Y BANCO-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
RUC: 20104052643
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL SOL SAC
NºCorrelativo CUENTA CONTABLE ASOCIADA
Del Registro o FECHA DE
DESCRIPCION DE LA
Codigo Unico LA
OPERACIÓN
De la OPERACIÓN
CODIGO DENOMINACION
operacion
01 saldo inicial 101
02
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
TOTALES
24. OVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1,299.00
1,299.00 0.00
1,299.00
1,299.00 1,299.00
25. FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2010
RUC: 20456897254
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL SOL SAC
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 101 C aja
CORRELATIVO DEL
SALDOS Y MOVIMIENTOS
LIBRO DIARIO
FECHA DE LA NÚMERO
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN:
DEUDOR
TOTALES 0.00
FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2010
RUC :20456897254
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL SOL SAC
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
CORRELATIVO DEL
SALDOS Y MOVIMIENTOS
LIBRO DIARIO
NÚMERO
FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN:
DEUDOR
26. TOTALES 0.00
FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2010
RUC :20456897254
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO
DEL LIBRO
NÚMERO
DIARIO
FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN: DEUDOR
TOTALES 0.00
FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2010
RUC :20456897254
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO
DEL LIBRO
NÚMERO
DIARIO
FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN: DEUDOR
27. TOTALES 0.00
FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2010
RUC :20456897254
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO
DEL LIBRO
NÚMERO
DIARIO
FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN: DEUDOR
TOTALES 0.00
FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2010
RUC :20456897254
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO
DEL LIBRO
NÚMERO
DIARIO
FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN:
28. CORRELATIVO
DEL LIBRO
NÚMERO
DIARIO
FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN: DEUDOR
TOTALES 0.00
FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2010
RUC :20456897254
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:
SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO
DEL LIBRO
NÚMERO
DIARIO
FECHA DE LA
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN: DEUDOR
TOTALES 0.00
35. VENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO: 2010
TRANSFERENCIAS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SALDOS FINALES DEL BALANCE
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR
GENARAL
FUNCIÓN
HABER DEUDOR ACREEDOR
PASIVO Y
ACTIVO PÉRDIDAS GANANCIAS
PATRIM.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
36. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERÍODO 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00
CONTADOR
37. SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR
NATURALEZA
PÉRDIDAS GANANCIAS
0.00
-8,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
39. FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
ENTIDAD FINANCIERA : BCP
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE : 25489-578
CORRELATIVO
OPERACIONES BANCARIAS
NÚMERO
FECHA DE
Y NOMBRES,
DE PAGO
LA
(TABLA
MEDIO
OPERACIÓN DENOMINAC
DESCRIPCIÓN DE LA OPRACIÓN
1)
IÓN O
RAZÓN
01 1/2/2010 Saldo Inicial
02 ### giro de cheque para el pago de mercaderias
1/12/201
04
0 deposito en la cta cte por la venta de mercaderias con factura
1/12/201
05
0 deposito en la cta cte por la venta de mercaderias con boleta de venta
1/31/201
06
0 deposito en la cta cte por el cobro de saldo de las boletas de venta
1/31/201
07
0 giro de cheque para el pago de la planilla de remuneraciones
08 ### pago de mantenimineto de ITF y mantenimiento de cta
40. CORRIENTE"
L SCRL
CUENTA
CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS
ASOCIADA
NÚMERO CÓDI DENOMI
DEUDOR ACREEDOR
BANCARIO GO NACIÓN
27,667.50
101 caja 14,104.84
101 caja 13,744.50
101 caja 1,847.48
101 caja 205.28
101 caja 4,854.80
101 caja 47.38
43,464.75 19,007.02
24,457.73
43,464.75 43,464.75
1041 15,797.25
101 15,797.25
DEPOSITOS
101 19,007.02
1041 19,007.02
RETIROS
41. FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 ENERO DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
CORRELATIV
FECHA DE CUENTA CONTABLE ASO
LA
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
Nº
O
OPERACIÓ
CÓDIGO
N
01 02-01-10 SALDO INICIAL
giro de cheque para el pago de las compras de mercaderias y los
02 10-01-10 1041
repuestos
03 10-01-10 pago de la compra de mercaderias 4212
05 10-01-10 pago de los servicios basicos 4212
06 12-01-10 cobro por venta de mercaderias con factura 1212
07 12-01-10 deposito en la cta cte 1041
08 12-01-10 cobro por venta de mercaderias con boleta de venta 1212
09 12-01-10 deposito en la cta cte 1041
10 31-01-10 cobro de saldo por la venta de mercaderias con boleta de venta 1212
11 31-01-10 deposito en la cta cte 1041
12 31-01-10 giro de cheque para el pago de la planilla de remuneraciones 1041
13 31-01-10 pago de la planilla de remuneraciones 4111
14 31-01-10 giro de cheque para pago de ITF y mantenimiento de cta 1041
15 31-01-10 giro de cheque para pago de mantenimiento de cta 4549
16 31-01-10 giro de cheque para elpago de ITF 40181
42.
43. L EFECTIVO"
RA EL SOL SCRL
SALDOS Y
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1,299.00
ctas ctes operativas 14,104.84
emitidas 14,104.84
emitidas 236.22
emitidas en cartera 13,744.50
ctas ctes operativas 13,744.50
emitidas en cartera 1,847.48
ctas ctes operativas 1,847.48
emitidas en cartera 205.28
ctas ctes operativas 205.28
ctas ctes operativas 4,854.80
remuneraciones por pagar 4,854.80
cta cte opertativa 47.38
gastos bancarios 30.00
ITF 17.38
36,103.27 35,040.49
1,062.78
TOTALES 36,103.27 36,103.27
INGRESOS
101 34,804.27
1041 19,007.02
1212 15797.25
EGRESOS
49. LIBRO MAYOR : 2010
DISTRIBUIDORA EL SOL SCR
1041 101
Nª SALDOS Nª
CORRELAT CORRELAT
IVO DEBE HABER IVO
1 27,667.50 1
7 19,007.02 8
8 15,797.25 8
43,464.75 19,007.02
24457.73
3361 501
Nª SALDOS Nª
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
1 8,000.00 1
8,000.00 0.00
6032 6321
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
IVO IVO
50. Nª Nª
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
0.00 0.00
4011 4212
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
1 3,506.00 1
2 2,344.35 2
5 3,462.75 8
12 57.00 12
14 19.00
15 16.26
2,363.35 7,042.01
3536.01
2524 6111
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
1 1,500.00 3
13
1,500.00 0.00
1212 7011
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
5 21,687.75 5
6 5,890.50
51. 7 15,797.25
14 119.00
21,687.75 21,806.75
6221 6222
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
6 110.00 6
110.00 0.00
6271 4031
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
6 508.18 1
2
508.18 0.00
4111 1421
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
7 4,854.80 1
8 4,854.80
52. 4,854.80 4,854.80
1611 4151
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
1 1,200.00 1
1,200.00 0.00
40171 4549
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
1 4,434.00 8
9
4,434.00 0.00
40172 6091
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
1 180.00
180.00 0.00
53. 637 779
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
15
0.00 0.00
675 649
Nª SALDOS Nª
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
14 100.00 10
100.00 0.00
424 3341
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
1 1,620.00 1
1,620.00 0.00
591 6033
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
IVO DEBE HABER IVO
1 12,188.39 2
0.00 12,188.39
54. 6352 6561
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO
2 500.00
IVO
2
500.00 0.00
2593 6133
Nª SALDOS Nª
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO IVO
4 325.00 4
325.00 0.00
40173 407
Nª Nª
SALDOS
CORRELAT CORRELAT
DEBE HABER
IVO
6 62.13
IVO
6
0.00 62.13
Nª
SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER
IVO
0.00 0.00
55. MAYOR : 2010
BUIDORA EL SOL SCRL
101 3351
SALDOS Nª SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER IVO DEBE HABER
1,299.00 1 6,000.00
34,804.27
35,040.49
36,103.27 35,040.49 6,000.00 0.00
1062.78
501 6011
SALDOS Nª SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
60,000.00 2 11,000.00
0.00 60,000.00 11,000.00 0.00
6321 6562
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
IVO
56. Nª
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
2 254.90
0.00 0.00 254.90 0.00
4212 2011
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
320.11 1 9,332.40
14,698.05 3 11,000.00
14,341.06 13 300.00
357.00
14,698.06 15,018.16 20,332.40 300.00
6111 6132
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
11,000.00
300.00
300.00 11,000.00 0.00 0.00
7011 6211
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
18,225.00 7 5,300.00
57. 0.00 18,225.00 5,300.00 0.00
6222 6223
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
83.14 6 100.00
83.14 0.00 100.00 0.00
4031 4032
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
364.95 1 527.15
508.18
0.00 873.13 0.00 527.15
1421 791
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
15,000.00
58. 15,000.00 0.00 0.00 0.00
4151 40181
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
987.74 8 17.38
11 17.38
987.74 0.00 17.38 17.38
4549 1231
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
30.00 1 3,846.14
30.00 6 5,890.50
15 101.86
30.00 30.00 9,838.50 0.00
6091 636
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
2 198.50
0.00 0.00 198.50 0.00
59. 779 1412
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
85.60 IVO
0.00 85.60 0.00 0.00
649 6391
SALDOS Nª SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
17.38 9 30.00
17.38 0.00 30.00 0.00
3341 391
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
15,000.00 1 4,716.70
15,000.00 0.00 4,716.70 0.00
6033 634
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER IVO DEBE HABER
325.00 2 25.00
325.00 0.00 25.00 0.00
60. 6561 625
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
35.30
IVO
2 15.00
35.30 0.00 15.00 0.00
6133 6224
SALDOS Nª SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
IVO
325.00 6 53.34
0.00 325.00 53.34 0.00
407
Nª
SALDOS SALDOS
CORRELAT
DEBE HABER DEBE HABER
729.55
IVO
0.00 729.55 0.00 0.00
67. PLANILLA DE
PERIODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2010
RAZON SOCIAL : EL SOL SCRL
RUC : 20123456789
TIPO DE MONEDA : MONEDA NACIONAL N/S
REMUNERACIONES
BASICA
NOMBRES CARGO U
FECHA DE IMPORTE
Nº Y OCUPACIO Nº HORAS DOMINICA
INGRESO AF DE HORAS
APELLIDOS N EXTRAS L
SUELDO SALARIO EXTRAS
1 campos reyes rafael ###
Gerente 2000.00 55.00
2 delta pelaez deysi ###
Cajera 1500.00 10h 83.14
3 romero diaz victor ###
Vendedor 1000.00 55.00
4 vera lopezCHOFER ###
cesar 800.00 53.34
TOTALES 5300.00 0.00 110.00 83.14 53.34
ASIENTO CONTABLE
62111 Sueldos 5300.00
6221 Asignacion Familiar 110.00
6222 Horas Extras 83.14
6223 REM. CARGO 100.00
6224 DOMINICAL 53.34
6271 Reg. De Prest. De Salud 508.18
40173 RENTA DE QUINTA CATEGORIA
4031 ESSALUD
407 AFPS
41111 Sueldos
6154.66
68. ANEXO DE LA PLANILLA
CALCULO DE HORAS EXTRAS
delta pelaez deysi
CALCULO DE 1 UNA 1500.00/30(mes)=50.00
HORA
50.00/8(horas)=6.25
6.25+25% = 6.25+1.56= 7.81
LAS 2 PRIMERAS H. EXTRAS
7.81*2H= 15.62
LAS 8 H. EXTRAS RESTANTES
6.25+35%=6.25+2.19 =8.44
8.414*8H=67.52
TOTAL DE LAS 10 H.15.62+67.52= 83.14
EXTRAS
vera lopez cesar
CALCULO DE 1 UNA HORA
800.0./30(mes)= 26.67
DOMINGO TRABAJADO26.67*2= 53.34
CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA DE QUINTA CATEGORIA
REMUNERACION BRUTA 2155.00
REMUN BRUTA PROYECT ###
7UIT 25,200.00
RENTA NETA 4,970.00
15% 745.50
RENTA DE QUINTA CATEGORIA62.13
69. PLANILLA DE REMUNERACIONES
DESCUENTOS AL TRABAJADOR
O.N.P SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES
RETENCIO
PRESTAMO
REMUNER N RENTA
S
ACION O TOTAL DE QUINTA
COMISION CONCEDID
CARGO S.N.P 13% AFP APORTE % PRIMA % IMPORTE CATEGORI
% OS
A
100.00 2155.00 PRIMA 215.5 37.71 22.84 276.06 62.13
1583.14 HORIZONTE 158.31 30.87 15.04 204.22
1055.00 INTEGRA 105.5 18.99 10.87 135.36
853.34 PROFUTURO 85.33 19.63 8.96 113.92
100.00 5646.48 0.00 564.64 107.20 57.71 729.55
BLE
5300.00
110.00
83.14
100.00
53.34
508.18
62.13
508.18
729.55
4854.80
6154.66 6154.66
71. APORTES DEL
EMPLEADOR
NETO A
TOTAL PAGAR
DESCUENT
OS RCSSS TOTAL
338.18 1816.82 193.95 193.95
204.22 1378.92 142.48 142.48
135.36 919.64 94.95 94.95
113.92 739.42 76.80 76.80
791.68 4854.80 508.18 508.18
72.
73. FORMATO 3.17:"LIBRO DE INVENTARIOS Y B
EJERCICIO O PERÍODO : DEL 01 DE ENERO AL 31 DE MARZO DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : EL SOL SCRL
CTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
CÓDIGO
DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE
101 CAJA 1,299.00 34,804.27
1041 CTS CTES INST. FIN. 27,667.50 15,797.25
1212 EMITIDAS EN CARTERA 21,687.75
1231 EN CARTERA 3,846.14 9,838.50
1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A LOS SOC. ACC. 15,000.00
1611 CON GARANTIA 1,200.00
2011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 9,332.40 11,000.00
2524 OTROS SUMINISTROS 1,500.00
2593 REPUESTOS 325.00
3341 VEHICULOS MOTORIZADOS 15,000.00
3351 MUEBLES 6,000.00
3361 EQUIPO PARA PROC. DE INF. DE COMPUTO 8,000.00
391 DEPRECIQCION ACUMULADA 4,716.70
4011 IGV 3,506.00 2,363.35
40171 IR 3ª CATEGORIA 4,434.00
40172 RENTA DE CUARTA CATEGORIA 180.00
40173 RENTA DE QUINTA CATEGORIA
40181 ITF 17.38
4031 ESSALUD 364.95
4032 ONP 527.15
407 AFP
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 4,854.80
4151 CTS 987.74
4212 EMITIDAS 320.11 14,698.06
424 HONORARIOS POR PAGAR 1,620.00
4549 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS 30.00
501 CAPITAL 60,000.00
5911 UTILIDADES ACUMULADAS 12,188.39
6011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 11,000.00
6033 REPUESTOS 325.00
6111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 300.00
6133 REPUESTOS
6211 SUELDOS Y SALARIOS 5,300.00
6221 ASIFNACION FAMILAR 110.00
6222 HORAS EXTRAS 83.14
6224 DOMINICAL 53.34
74. 6223 REMUNERACION A CARGO 100.00
6271 REGIMIN DE PRESTACIONES DE SALUD 508.18
625 ATENCION AL PERSONAL 15.00
634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 25.00
6352 EDIFICACIONES 500.00
636 SERVICIOS BASICOS 198.50
6391 GASTOS BANCARIOS 30.00
6491 ITF 17.38
6561 SUMINISTROS 35.30
6562 SUMINISTROS 254.90
675 DESCT CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO 100.00
7011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS
779 OTROS INGRESOS FINANCIEROS
791 CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE CTOS Y GASTOS
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
95 GASTOS DE VENTAS
88,845.04 88,845.04 134,372.10
REPRESENTANTE LEGAL
75. O DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
MOVIMIENTOS TRANSFERENCIAS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL
SALDOS FINALES DEL
ESTADO DE PÉRDIDAS Y
BALANCE GENARAL
GANANCIAS POR FUNCIÓN
HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
PASIVO Y
ACTIVO PÉRDIDAS
PATRIM.
35,040.49 1,062.78
19,007.02 24,457.73
21,806.75
8,846.13
10,000.00
1,200.00
300.00 126,969.19
1,120.34
4,250.00
7,750.00
3,536.01 3,557.41
1,789.54
62.13
17.38
508.18 364.95
527.15
729.55
4,854.80
14,698.05
30.00
50,000.00
122,899.19
11,000.00 126,969.19
325.00
10,800.00
165.00
307.25
76. 600.00
986.85
1,200.00
811.60
90.00
198.64
454.95
18,225.00 166,482.68
85.60 1,352.30
21,793.07
10,896.54
10,896.54
130,225.96 347,752.27 371,046.75
4,146.14 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERÍODO
TOTALES
CONTADOR -23,294.48
77. SALDOS FINALES DEL
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR
GANANCIAS POR FUNCIÓN NATURALEZA
GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
78.
79. FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
LA OPERACIÓN
CORRELATIVO
DEL ASIENTO
O CÓDIGO DE
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPER
FECHA DE LA
OPERACIÓN
Nº
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
SUSTENTA
(TABLA 8)
DOCUMEN
REGISTRO
CÓDIGO
CORRELA
NÚMERO
NÚMERO
LIBRO O
CÓDIGO
TORIO
TIVO
DEL
DEL
TO
01 02-01-10 REAPERTURA 101
1041
1231
1421
1611
2011
2524
3341
3351
3361
391
4011
40171
40172
4031
4032
4151
4212
424
5011
591
02 31-01-10 POR LA ADQUISICION BIENES 6011
Y SERVICIOS 6033
634
6352
636
6562
6561
625
40111
4212
80. FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO : DEL 02 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
RUC : 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIA : DISTRIBUIDORA EL SOL SCRL
NÚMERO
ASIENTO
OPERACI
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERA
DE DE LA
CORREL
CÓDIGO
OPERACIÓN
ATIVO
FECHA LA
DEL
O (TABLA
CORRELA
SUSTENT
NÚMERO
DOCUME
REGISTR
NÚMERO
ÓN
LIBRO O
ATORIO
CÓDIGO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
O
TIVO
NTO
DEL
DEL
CÓDIGO
8)
03 31-01-10 INGRESO DE MERCADERIAS AL ALMACEN 20111
6111
04 31-01-10 INGRESO DE SUMINISTROS AL ALMACEN 2593
6133
05 31-01-10 POR LA VENTA DE MERCADERIAS 1212
4011
70111
06 31-01-10 LETRAS POR COBRAR 1231
1212
07 31-01-10 PLANILLA DE REMUNERACIONES 62111
6221
6222
6223
6224
6271
40173
4031
407
41111
81. 1: "LIBRO DIARIO"
RIBUIDORA EL SOL SCRL
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
CAJA 1,299.00
CTA CTE OPERATIVA 27,667.50
EN CARTERA 3,846.14
SUSCRIPCIONES POR COBRAR A LOS SOCIOS 15,000.00
CON GARANTIA 1,200.00
MERCADERIAS MANUFACTURADAS 9,332.40
OTROS SUMINISTROS 1,500.00
VEHICULOS MOTORIZADOS 15,000.00
MUEBLES 6,000.00
EQUIPO PARA PROCES DE INFORMACION 8,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA 4,716.70
IGV 3,506.00
RENTA DE TERCERA CATEGORIA 4,434.00
RENTA DE CUARTA CATEGORIA 180.00
ESSALUD 364.95
ONP 527.15
CTS 987.74
EMITIDAS 320.11
HONORARIOS POR PAGAR 1,620.00
CAPITAL 60,000.00
UTILIDADES ACUMULADAS 12,188.39
MERCADERIAS MANUFACTURADAS 11,000.00
REPUESTOS 325.00
MANTEN Y REPARACIONES 25.00
EDIFICACIONES 500.00
SERVICIOS BASICOS 198.50
SUMINISTROS 254.90
SUMINISTROS 35.30
ATENCION AL PERSONAL 15.00
IGV 2,344.35
EMITIDAS 14,698.05
VAN 103,543.09 103,543.09
82. 1: "LIBRO DIARIO"
RIBUIDORA EL SOL SCRL
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
VIENEN 103,543.09 103,543.09
COSTO 11,000.00
MERCADERIAS AMNUFACTURADAS 11,000.00
REPUESTOS 325.00
REPUESTOS 325.00
EMITIDAS EN CARTERA 21,687.75
IGV-CTA PROPIA 3,462.75
TERCEROS 18,225.00
EN COBRANZA 5,890.50
EMITIDAS EN CARTERA 5,890.50
Sueldos 5,300.00
Asignacion Familiar 110.00
Horas Extras 83.14
REM. CARGO 100.00
DOMINICAL 53.34
Reg. De Prest. De Salud 508.18
RENTA DE QUINTA CATEGORIA 62.13
ESSALUD 508.18
AFPS 729.55
Sueldos 4854.8
VAN 148,601.00 148,601.00